62
Адресат Управления мониторинга будет добавляться автоматически в
зависимости от выбора статуса клиента при направлении заявки в ДКР из
списка с 7 опциями. Все заявки, которые содержат клиентов с текущим
Статусом Regular и актуальными красными аномалиями, с текущим статусом
Watch List-1 или Watch List-2, а также профессиональные суждения о характере
погашенной просроченной задолженности по клиентам с текущим статусом
Regular без актуальных красных аномалий автоматически направляются на
рассмотрение в Управление мониторинга.
Процесс «Риск-анализ и Кредитное решение»
На стадии рассмотрения заявки в Департамент кредитных рисков риск-
менеджер должен иметь возможность задавать вопросы по заявке куратору /
кредитному аналитику внутри системы с возможностью направления
уведомлений на корпоративную почту, возвращать заявку на доработку,
корректировать любые данные заявки/сделок (TS), прикреплять документы
(например, Risk Opinion), формировать запрос на резолюцию о размере
резервов по ссуде в Департамент стратегических рисков, направлять запросы в
другие подразделения для получения дополнительных согласований.
Параллельно рассмотрению заявки в Департамент кредитных рисков
заявка также находится на рассмотрении в Управление мониторинга, если она
была туда направлена автоматически.
По результатам получения 2х согласований (начальник отраслевого
управления Департамент кредитных рисков и Начальник Управление
мониторинга /менеджера Управление мониторинга) заявка переходит на
стадию финализации пакета кредитной заявки риск-менеджером и подготовки
проекта решения. На данном этапе риск-менеджер отмечает в системе те сделки
из заявки, которые Департамент кредитных рисков готов рассмотреть на
Кредитном Комитете и добавляет данные заявки в повестку Кредитного
Комитета для Секретаря.
Заявка не может быть вынесена на Кредитный Комитет до направления
Департамент кредитных рисков запроса в Департамент стратегических рисков о
63
вынесении резолюции о размере резерва по ссуде от Департамент
стратегических рисков по запросу риск-менеджера.
Выбранные риск-менеджером сделки одной заявки направляются на
рассмотрение Кредитным Комитетом в одном пакете.
Проставление статуса решения Кредитного Комитета и финализация
условий одобренных сделок осуществляется риск-менеджером в системе, после
чего заявка переводится на куратора для инициирования подготовки контракта.
В случае несогласия куратора с полученным решением, рассмотрение
заявки может быть эскалировано на более высокий уровень принятия решений.
Общие требования к системе:
1. Система должна позволять создавать и перемещать по кредитному
процессу кредитную заявку (контейнер) с одной или несколькими сделками
(запросами) от разных участников рассматриваемой экономической группы
внутри одной заявки (принцип «многое ко многому»).
2. Сделка является базовой сущностью, на основании которой
готовится контракт.
3. На основании итоговой структуры сделки, одобренной
уполномоченным органом, система должна позволять автоматически
формировать пакет кредитно-обеспечительной документации на основании
типовых форм Банка с возможностью его последующего редактирования.
4. При передвижении заявки должна у пользователей быть
реализована возможность возврата заявки на более ранние стадии (за
исключением момента принятия решения по сделке Уполномоченным органом
и финализации кредитного решения).
5. В системе должны формироваться связки, позволяющие
осуществлять просмотр всех заявок, связанных со сделкой (первичное
одобрение, внесения изменений и т.п.).
По мнению экспертов повышение эффективности бизнес-процессов и
усовершенствование работы программных продуктов могут повысить объем
64
процентных доходов на 2%. Рассчитаем прогнозируемый отчет о финансовых
результатах в таблице 10.
Таблица 10
Финансовые результаты деятельности ПАО «Сбербанк»,
тыс.руб.
Показатель
2018 г. (факт)
2020 г.
(прогноз)
Абсолютное
отклонение
Относительное
отклонение
Процентные
доходы
2 053 496 611
2 094 566 543
41 069 932
2,00
Процентные
расходы
-724 490 901
-724 490 901
0
0,00
Чистый
процентный доход
1 329 005 710
1 370 075 642
41 069 932
3,09
Комиссионные
доходы
548 311 126
548 311 126
0
0,00
Комиссионные
расходы
-79 724 335
-79 724 335
0
0,00
Чистый
комиссионный
доход
468 586 791
468 586 791
0
0,00
Чистый доход по
операциям с
ценными
бумагами
4 007 077
4 007 077
0
0,00
Чистый доход от
операций с
иностранной
валютой
27 466 356
27 466 356
0
0,00
Доходы от
инвестиций в
другие общества
31 122 100
31 122 100
0
0,00
Прочие доходы и
расходы
29 641 254
29 641 254
0
0,00
Операционная
прибыль до
резервов
1 889 829 288
1 930 899 220
41 069 932
2,17
Изменение
резервов на
возможные
потери
-223 024 265
-223 024 265
0
0,00
Операционная
прибыль
1 666 805 023
1 707 874 955
41 069 932
2,46
Операционные
расходы
-664 217 519
-664 217 519
0
0,00
Прибыль до
налогов и
резервов
(справочно)
1 225 611 769
1 225 611 769
0
0,00
Прибыль (убыток)
до
налогообложения
1 002 587 504
1 043 657 436
41 069 932
4,10
65
Налог на прибыль
-191 483 793
-191 483 793
0
0,00
Чистая прибыль
811 103 711
852 173 643
41 069 932
5,06
Скорректированна
я прибыль
811 103 711
852 173 643
41 069 932
5,06
Нераспределенна
я прибыль
811 103 711
852 173 643
41 069 932
5,06
При внедрении предложенных мероприятий объем процентных доходов с
2 053 496 611 тыс. руб. вырастет на 41 069 932 тыс.руб. до уровня 2 094 566 543
тыс. руб. в абсолютном значении и на 2% в относительном значении. Чистый
процентный доход вырастет до уровня 1 370 075 642 на 3,09%. Операционная
прибыль до резервов вырастет до 1 930 899 220 тыс. руб. на 2,17%.
Операционная прибыль вырастет до 1 707 874 955 тыс.руб. на 2,46%. Прибыль
(убыток) до налогообложения вырастет до 1 043 657 436 тыс.руб. на 4,1%.
Чистая прибыль вырастет до 852 173 643 тыс.руб. на 5,06%.
Продолжение таблицы 10
66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Полное название компании – Публичное акционерное общество
«Сбербанк России». Юридический адрес компании: г. Москва, ул. Вавилова, д.
19.
Способность анализировать данные о клиентах и понимание их конечных
потребностей, выходящих за рамки банковских операций, позволяют компании
своевременно предлагать актуальные финансовые и нефинансовые сервисы в
удобном формате. Это повышает качество жизни наших клиентов и помогает
им экономить самый главный ресурс — время.
Технологическая трансформация стала критичным условием для
построения data-driven компании, а развитие инновационных навыков
сотрудников компании — основным двигателем успеха.
Сбербанк признает важность каждой из 17 целей в области устойчивого
развития, принятых в 2015 году Генеральной Ассамблеей ООН. При этом в
своей деятельности банк фокусируется на 10 из них, которые были определены
как наиболее существенные для его деятельности.
Сбербанк является системообразующим элементом российской
экономики, который служит индикатором стабильности финансовой системы в
стране. Поэтому компания нацелена на долгосрочное и устойчивое развитие,
учитывающее интересы широкого круга заинтересованных сторон.
Информационной базой для анализа пассивов и активов ПАО «Сбербанк»
являются данные бухгалтерского баланса. При анализе показателей активов и
пассивов бухгалтерского баланса можно сделать следующие выводы:
- стоимость активов компании выросла на 5,77% в 2017 году до уровня 23
226 504 149 тыс. руб. и на 16,13% в 2018 году до уровня 26 972 302 745 тыс.
руб., что является положительной динамикой;
- объем обязательств компании вырос на 3,8% до уровня 3 382 216 968
тыс. руб. в 2017 году и на 16,64% до уровня 3 826 859 549 тыс. руб. в 2018 году;
- объем внебаланса вырос до уровня 11 533 651 853 тыс. руб. в 2017 году
67
и до уровня 12 314 195 084 тыс. руб. в 2018 году.
В 2018 году темпы роста объема активов выше, чем в 2017 году, что
является положительной динамикой.
Темпы роста объема обязательств в 2018 году выше темпов роста
обязательств в 2017 году, что является положительным признаком при росте
прибыли компании.
Темпы роста объема собственных средств в 2018 году практически не
отличаются от темпов роста объема собственных средств.
При анализе динамики изменения структуры бухгалтерского баланса за
2016 - 2018 года можно сделать следующие выводы:
- в течение трех лет наибольшую долю активов составляют доходные
активы: 82,61% в 2016 году, 85,76% в 2017 году и 84,35% в 2018 году;
- значительную долю активов занимают кредиты юридическим лицам:
47,08% - в 2016 году, 46,28% - в 2017 году, 45,12% - в 2018 году;
- кредиты физическим лицам занимают в активах банка 18,65% в 2016
году, 20,14% в 2017 году, 21,86% в 2018 году;
- срочные средства занимают в обязательствах банка 55,81% в 2016 году,
53,84% в 2017 году, 54,29% в 2018 году.
Анализ финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк»
показывает, что процентные доходы снизились на 40 908 599 тыс. руб. в 2017
году и выросли на 60 847 527 тыс. руб. в 2018 году. При этом объем
процентных расходов снизился в 2017 году на 148 607 618 тыс. руб. и на 3
264 098 тыс. руб. в 2018 году. Чистая прибыль компании выросла на 157 132
048 тыс. руб. в 2017 году и на 136 983 875 тыс. руб. в 2018 году, что является
положительной динамикой.
При анализе показателей деятельности банка на одну акцию можно
сделать выводы:
- наблюдается ежегодный рост базовой и разводненной прибыли на
обыкновенную акцию – на 9,58 рублей в 2017 году и на 3,58 рублей в 2018
году, что является положительным признаком;
68
- наблюдается рост базовой и разводненной прибыли от продолжающейся
деятельности на обыкновенную акцию, что является положительной
динамикой;
- чистые активы на обыкновенную акцию выросли на 25,4 рубля до
уровня 156,6 в 2017 году и на 22,7 рубля до уровня 179,3 в 2018 году.
При проведении анализа показателей рентабельности деятельности ПАО
«Сбербанк» были сделаны следующие выводы:
- наблюдается ежегодный рост рентабельность среднегодовых активов: в
2017 году показатель вырос на 0,6% до уровня 2,7%, в 2018 году – на 0,5 до
уровня 3,2;
- рентабельность капитала значительно возросла в 2017 году до уровня
24,2%, а в 2018 году наблюдается снижение показателя до уровня 23,1%;
- в 2017 году спред вырос до уровня 5,6, а в 2018 году снизился до уровня
5,2: рекомендуются мероприятия по повышению показателя;
- показатель чистой процентной маржи вырос на 0,3 в 2017 году и
снизился до прежнего уровня в 2018 году;
- показатель отношения операционных доходов к операционным
расходам ежегодно снижается: на 5 в 2017 году и на 0,5 в 2018 году, что
является положительным показателем;
- отношение кредитов и авансов клиентам после вычета резервов под
кредитные убытки к текущим счетам и срочным депозитам физических и
корпоративных клиентов снижается в 2017 году, но возрастает в 2018 году,
превышая уровень 2016 года.
При проведении анализа показателей достаточности капитала из были
сделаны следующие выводы:
- коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня вырос с 10,2
до уровня 11,4 в 2017 году и до уровня 11,8 в 2018 году, что является
положительной динамикой;
- коэффициент достаточности общего капитала вырос до уровня 12,8 в
2017 году и снизился до уровня 12,4 в 2018 году;
69
- показатель отношения собственных средств к активам в 2017 году вырос
на 1,3, а в 2018 году остается неизменным.
При проведении анализа коэффициентов финансового состояния ПАО
«Сбербанк» за 2016-2018 года можно сделать следующие выводы:
коэффициент надёжности в 2017 году вырос на 2,084 до значения
10,22, а в 2018 году снизился на 0,459 до значения 9,761;
коэффициент мгновенной ликвидности снизился в 2017 году на 0,02
до значения 0,074 и в 2018 году вырос на 0,003 до значения 0,077;
кросс-коэффициент в 2017 году снизился на 0,016 до уровня 0,854 и
в 2018 году вырос на 0,004 до уровня 0,858;
основной коэффициент ликвидности снизился на 0,021 до уровня
0,087 и в 2018 году вырос на 0,003 до уровня 0,09;
коэффициент защищенности капитала в 2017 году снизился на
0,059 до уровня 0,161 и в 2018 году вырос на 0,016 до уровня 0,177;
коэффициент фондовой капитализации прибыли в 2017 году
снизился на 0,017 до 0,117 и в 2018 году снизился на 0,034 до уровня 0,083.
В течение двух лет наблюдается снижение коэффициент мгновенной
ликвидности, кросс-коэффициент, основной коэффициент ликвидности,
коэффициент защищенности капитала, коэффициент фондовой капитализации
прибыли.
Таким образом, при проведении анализа экономических показателей
компании можно сделать вывод о том, что компания активно развивается,
наблюдается рост многих показателей. Особенно важным показателем является
значительный рост прибыли в 2017 году и в 2018 году. Среди показателей с
положительной динамикой можно отметить рост рентабельность
среднегодовых активов, снижение показателя отношения операционных
доходов к операционным расходам ежегодно снижается.
При проведении анализа экономических и финансовых показателей
деятельности ПАО «Сбербанк» можно сделать выводы о негативной тенденции
в динамике следующих показателей: рентабельности капитала, спреда,
70
коэффициента достаточности общего капитала, коэффициент мгновенной
ликвидности, кросс-коэффициент, основной коэффициент ликвидности,
коэффициент защищенности капитала, коэффициент фондовой капитализации
прибыли.
Множество недостатков можно найти в организации проведения
банковских операций и их программном обеспечении. На сегодняшний день
программным обеспечением ПАО «Сбербанк» занимается компания СберТех.
В настоящее время корпоративный кредитный процесс в банке находится на
низком уровне автоматизации в сравнении с многими зарубежными банками и
представляет собой многократный ручной ввод данных в различные системы
банка.
Отсутствие единой связующей платформы требует также многократной
перепроверки данных на разных этапах кредитного процесса, не позволяет
гибко управлять процессами, выявлять и оптимизировать временные затраты на
работу сотрудников на различных этапах процесса, что приводит к
значительным временным издержкам банка и клиентов при предоставлении
кредитных продуктов, а также операционным рискам.
В рамках проекта в банке планируется автоматизировать процесс
корпоративного кредитования, имея ближайшими целями структурирование и
оптимизацию процессов через их детальный анализ и частичную
автоматизацию ручного труда, создание предпосылок для дальнейшей
оптимизации процесса за счет получения гибкой и прозрачной платформы
автоматизации, получение инструмента измерения параметров
автоматизированного процесса.
Изменения в проведении банковских операций и автоматизация этих
процессов, разработка единой систематизированной информационной
площадки в деятельность банка, могут повысить прибыль компании, а значит
повысить показатели, в изменении которых наблюдается негативная тенденция.
С целью повышения эффективности существующих банковских
процессов и используемых в компании программных продуктов предлагается
71
новая система работы, на основе которых будет изменена существующая база
данных и используемые программные продукты. Предполагается, что
мероприятия повысят эффективность и скорость бизнес-процессов, что
приведет к росту прибыли и других экономических и финансовых показателей.
Общие требования к системе:
6. Система должна позволять создавать и перемещать по кредитному
процессу кредитную заявку (контейнер) с одной или несколькими сделками
(запросами) от разных участников рассматриваемой экономической группы
внутри одной заявки (принцип «многое ко многому»).
7. Сделка является базовой сущностью, на основании которой
готовится контракт.
8. На основании итоговой структуры сделки, одобренной
уполномоченным органом, система должна позволять автоматически
формировать пакет кредитно-обеспечительной документации на основании
типовых форм Банка с возможностью его последующего редактирования.
9. При передвижении заявки должна у пользователей быть
реализована возможность возврата заявки на более ранние стадии (за
исключением момента принятия решения по сделке Уполномоченным органом
и финализации кредитного решения).
10. В системе должны формироваться связки, позволяющие
осуществлять просмотр всех заявок, связанных со сделкой (первичное
одобрение, внесения изменений и т.п.).
По мнению экспертов повышение эффективности бизнес-процессов и
усовершенствование работы программных продуктов могут повысить объем
процентных доходов на 2%.
При внедрении предложенных мероприятий объем процентных доходов с
2 053 496 611 тыс. руб. вырастет на 41 069 932 тыс.руб. до уровня 2 094 566 543
тыс. руб. в абсолютном значении и на 2% в относительном значении. Чистый
процентный доход вырастет до уровня 1 370 075 642 на 3,09%. Операционная
прибыль до резервов вырастет до 1 930 899 220 тыс. руб. на 2,17%.