67
закрытия стала рискованная кредитная политика. Банк выдавал кредиты без
анализа справок финансовой деятельности заемщиков, что приводило к росту
просроченной задолженности и сокращению собственных активов. Ошибкой
банка было отсутствие заемного финансирования физических лиц.
Кредитные риски и связанные с ним увеличение просроченных кредитов
отрицательно влияют на банки, находящиеся на территории Российской
Федерации. Риски и возрастающая просроченная задолженность приводит к
тому, что банки прекращают выполнять обязательные нормативы,
установленные Банком России, а позже и к отзыву лицензии.
Для минимизации кредитных рисков, банки должны заниматься
мониторингом кредитных рисков и использовать методы управления им. Банкам
следует оценивать кредитоспособность заемщиков, а также проверять его
кредитную историю. Еще одним методом является диверсификация ссуд по
видам, а также группам заемщиков. Еще одним методом сокращения кредитного
риска является страхование кредитов и депозитов. Чтобы банк мог покрыть
возможные потери по ссудам, которые уже были предоставлены, ему следует
сформировать резерв. Важно соблюдать банковские правила, которые требуют
размещения кредитных ресурсов в соответствии с условиями их привлечения,
объемами и сроками.
Банкам стоит достичь и поддерживать такую особенность структуры
кредитного портфеля, которая позволила бы им обладать возможностью
обеспечить самый высокий уровень доходности на приемлемом уровне
кредитного риска и ликвидности баланса. Поэтому критериями оценки качества
кредитного портфеля являются степень кредитного риска, уровень ликвидности
и уровень доходности.
35
35
Коваленко Сергей Борисович, Швейкин Игорь Евгеньевич Кредитный портфель банка и его роль в
предотвращении кредитного риска // Вестник Саратовского государственного социально-экономического
университета. 2019. №1 (75). – с. 104 - URL: https://cyberleninka.ru/
68
После кризиса 2014-2015 гг. можно заметить рост просроченной
задолженности, которая продолжает увеличиваться и по сей день.
36
В таблице 17
представлена просроченная задолженность по кредитам, предоставленным
юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям, а также
физическим лицам.
Таблица 17.
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам,
млн. руб.
01.02.2015
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
3 778 345
5 018 801
5 183 587
5 299 318
5 314 444
Из таблицы 17 можно отметить постоянное увеличение просроченной
задолженности, за 2015 год она возросла на 1 240 456 млн. руб. или на 32,83%.
Качество общего кредитного портфеля российских банков ухудшается. Именно
поэтому банкам рекомендуется регулярно оценить качество кредитного
портфеля.
Для регулирования кредитной политики необходимо закрепить в
нормативных актах Банка методы оценки качества кредитного портфеля банка,
а также информацию о частоте проведения его оценки.
3.2. Разработка рекомендаций по улучшению качества
кредитного портфеля ПАО «БАНКА УРАЛСИБ» и прогнозная
оценка эффективности их внедрения
Кредитный портфель банка на сегодняшний день выступает критерием,
позволяющим оценивать кредитную политики банка, а также позволяет
спрогнозировать результат кредитной деятельности отчетного периода.
Выше были рассмотрены такие вопросы как содержание и способы
анализа качества кредитного портфеля, поскольку эти вопросы являются
основополагающими для дальнейшего изучения проблем в функционировании
коммерческого банка.
36
Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам-резидентам и
индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам URL: https://cbr.ru/
69
В ходе анализа были выявлены следующие недостатки ПАО «Банк
Уралсиб»:
- снижение объема кредитного портфеля банка в 2019 году;
- увеличение просроченной задолженности;
- снижение вкладов физических лиц;
- уменьшение общего показателя доходных операций;
- рост ссуд, относящихся к третьей и пятой категории, которые
относятся к сомнительным и безнадежным.
Как можно увидеть из вышесказанных недостатков, между собой связаны
увеличение просроченной задолженности и рост безнадежных ссуд. Для
уменьшения этих показателей необходимо более тщательно проверять
финансовое состояние, кредитоспособность и платежеспособность заемщиков.
Для ПАО «БАНК УРАЛСИБ», который выступает в роли кредитора,
финансовая стабильность заемщика имеет большое значение, поскольку она не
только влияет на эффективность работы банка, но и оказывает свое влияние на
стабильность кредитной организации в целом.
Также банку рекомендуется уделять более серьезное внимание подбору
квалифицированных кадров, разработке современных и более точных методик
оценки заемщиков, а также системам оценки кредитных рисков.
Можно принять решение выдавать ли кредит, пользуясь следующей
схемой:
1. При проведении предварительного разговора с клиентом следует
установить процентную ставку, по которой будет осуществляться кредитование
и, следовательно, некоторые другие банковские продукты, которые также будут
использоваться клиентом.
2. После предварительной беседы рекомендуется многоступенчатое
согласование клиента со службой безопасности:
a) получение заявки от клиента и проверка его кредитной истории для
определения осуществимости финансового анализа;
70
b) финансовый анализ, то есть проверка работы клиента с другими
банками, проверка контрагентов клиента, поскольку в случае проблем с
партнерами клиента это может негативно сказаться на финансовой стабильности
самого клиента.
Приведенные выше предложения должны способствовать улучшению
качества кредитного портфеля банка, снижению риска и уменьшению
количества денежных средств, которые направленны на резервы, а также
расширению возможностей привлечения новой клиентуры.
Привлечение клиентов в банк является очень сложной проблемой. Даже
если ему удалось справиться с этим и привлечь внимание потенциального
потребителя, этого может быть не хватать. Банк должен приложить максимум
усилий для того, чтобы, во-первых, не упустить привлеченного клиента, а во-
вторых, удержать его, сделать лояльным, переводя в категорию постоянных.
Выбирая банк для кредита или вклада, человек ожидает получить не
только соответствующий финансовый продукт, но и быстро использовать его без
лишних условий и в комфортной обстановке, чтобы продукт соответствовал его
финансовым возможностям и удовлетворял его потребностям. Конкуренция в
этой сфере настолько велика, что можно говорить о перенасыщенности рынка и
«капризности» клиентов. Потому маркетологам приходится искать новые
нестандартные способы привлечения в банк.
Современные клиенты банков ожидают, что к ним будет применяться
индивидуальный подход, как в процессе его представления и выбора, так и к
содержанию банковского продукта.
Приходя в банк, люди заранее оценивают «за» и «против» кредиты
банков. Потому стоит увеличить рекламу в сети «Интернет», так как большое
количество людей пользуются интернетом каждый день. Шумная рекламная
компания со стимулирующими акциями привлекает к себе внимание, например:
низкие процентные ставки, превращение полученных услуг в баллы, лотереи и
дорогие подарки, бесплатные подарки и многое другое. Еще одним способом
71
является стимулирующий прием «подарок за друга». Если у компании есть
лояльные клиенты, то они используются как рекламные агенты.
Возможно, ставки по кредитам будут не такими выгодными как в банках-
конкурентах, однако для потребителя важно наличие множества компонентов,
таких как: максимальный комфорт при оплате товаров, бонусные программы,
наличие сети банкоматов, онлайн-сервисы и т.д.
Банку «Уралсиб» стоит
развиваться во всех этих направлениях, а именно: улучшать интернет-банкинг,
напряженный график работы иногда не позволяет своевременно покинуть
работу, сложно найти время для посещения кредитного учреждения для оплаты
или других действий. Интернет-банкинг и мобильный сервис позволяют
предоставлять услуги в любом месте при наличии доступа к Интернету или
телефону. Этот инструмент является очевидным конкурентным преимуществом
для финансовой организации, поскольку он очень привлекателен для людей,
которые привыкли экономить время, работать в Интернете, и которые ценят
комфорт.
Привлечение клиентов банка влечет за собой кредиты, а следовательно,
банк получает доход в виде процентов от операций. Основной вид деятельности
банк «Уралсиб» - кредитование.
Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) приносят банку доходы в виде
комиссии за открытие и ведение счетов, обслуживание карт, доверительное
управление, брокерские услуги, и т.п.
Таким образом, с привлечением новых клиентов и удержанием старых,
банк сможет увеличить общий показатель доходных операций. Банку стоит
лучше проверять кредитную историю клиентов, его кредитоспособность и
платежеспособность, так как это снизит просроченную задолженность.
Выполнение этих факторов способствует увеличению кредитного портфеля.
По моим рекомендациям банк «Уралсиб» с помощью рекламы сможет
привлечь на 15% больше клиентов, чем в прошлом году.
Пользуясь данными из таблицы 10, где физическим лицам были выданы
кредиты в размере 173 778 507 тыс. руб., предположим, что заемщики получат
72
кредиты на 10% больше в 2020 году, так как не все люди будут приходить в банк
именно за этой услугой. Таким образом, получается, что в 2020 году физические
лица получат кредиты в размере 191 156 358 тыс. руб.
Стоит отметить и юридических лиц, которые, ради сохранения своей
деятельности, которую они не могли осуществлять во время короновируса, будут
брать больше кредитов. За 2019 год юридические лица получили кредиты на
сумму 199 671 865 тыс. руб. Если предположить, что COVID-19 станет причиной
привлечения потока предпринимателей в банк хотя бы на 30% больше, чем в
предыдущем году, то банк сможет выдать кредиты на сумму 259 573 424 тыс.
руб.
Привлечением новых клиентов увеличится и кредитный портфель.
Однако велик риск роста просроченной задолженности.
Для расчета предполагаемой просроченной задолженности возьмем
средний рост за прошедшие 2 года, у нас получается 98,3%, средняя
просроченной задолженности в кредитном портфеле - 30 466 886 тыс. руб., по
расчетам предполагаемая просроченная задолженность получается 29 949 526
тыс. руб., что на 1 340 379 тыс. руб. или 4,28% меньше, чем в предшествующем.
В любом случае, вышеизложенные рекомендации по улучшению
кредитного портфеля будут полезны для любого коммерческого банка, который
ставит перед собой цель его улучшения.
73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключение можно сделать следующие выводы:
Кредитный портфель – это результат деятельности банка по
предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех
банковских кредитов в течение определенного периода времени.
Методы расчета размера кредитного портфеля могут отличаться. В связи
с этим возможно несовпадение величины объема кредитного портфеля одного и
того же банка, рассчитанного на ту же дату, но разными аналитиками и
организациями.
Качество кредитного портфеля является такой особенностью его
структуры, которая обладает способностью обеспечивать максимальный
уровень доходности на приемлемом уровне кредитного риска.
Бывает множество всяческих предложений по критериям качества
кредитного портфеля. В работе были приведены количественные и качественные
методы.
Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры
кредитного портфеля банка в по определенному ряду количественных
экономических условий и особенностей.
Для проведения качественного анализа кредитного портфеля
используются различные относительные индикаторы, рассчитанные оборотом
на определенный период или по остатку на определенную дату.
Также возможна оценка качества кредитного портфеля с помощью
рейтинга, которые могут составляться самим банком; международные и
российские банковские рейтинговые проводят независимую экспертизу; анализ
проводится надзорными органами.
Банковское кредитование и обеспечение качества кредитных портфелей
банков регулируются следующими нормативно-правовыми требованиями:
- Федеральным законом №395-1 «О банках и банковской
деятельности»;
74
- Федеральный закон РФ № 218-ФЗ «О кредитных историях»;
- Положением Банка России №590-П «О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери»;
- Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. №199-И «Об
обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала
банков с универсальной лицензией».
На основании проведенного анализа кредитного портфеля ПАО «БАНК
УРАЛСИБ» можно сделать следующие выводы:
1. Объем кредитных вложений банка за прошедший 2019 год
уменьшился на 16,75%;
2. Кредитный портфель банка достаточно диверсифицирован по
отраслям экономики. Ключевыми отраслями банка являются предоставление
финансовых услуг без учета кредитных организаций, строительство и операции
с недвижимостью и кредиты для предприятий торговли;
3. За 2019 год объем сформированного резерва на возможные потери
по ссудам увеличился на 509,65%;
4. В 2019 году банк перешел на «агрессивную» кредитную политику;
5. Чистая прибыль банка за последний год увеличилась на 16,37%;
6. Доходность кредитного портфеля увеличилось. Наиболее
доходными операциями банка являются кредиты, предоставленные физическим
лицам;
7. Эффективность предоставляемых банком кредитов увеличилась;
8. Кредитная активность банка находится на высоком уровне;
9. Произошло увеличение просроченной задолженности;
10. Снижение вкладов физических лиц;
11. Уменьшение общего показателя доходных операций;
12. Рост ссуд 5 категории, относящихся к безнадежным.
В 2019 году ВВП вырос на 1,3%, объем трат домохозяйств на потребление
увеличился на 2,3%, розничное кредитование, несмотря на замедление темпов
75
роста (до 18,6% против 22,8% в 2018 году), остается основным источником роста
кредитования экономики.
По итогам 2019 года вклады населения увеличились на 10,1% (против
6,5% в 2018 году). Несмотря на снижение ставок по вкладам в течение 2019 года
(до 5,8% в ноябре с 6,9% на начало года), на фоне низкой инфляции вклады
оставались привлекательным инструментом для сбережений.
Улучшение экономической ситуации в России повлияло как на
деятельность банковского сектора в целом, так и на финансовые показатели
банка «Уралсиб».
Исходя из вышеизложенного, ПАО «БАНК УРАЛСИБ» рекомендуется
уделять более серьезное внимание подбору квалифицированных кадров,
разработке современных и более точных методик оценки заемщиков, а также
системам оценки кредитных рисков.
Банк должен приложить максимум усилий для того, чтобы, во-первых, не
упустить привлеченного клиента, а во-вторых, удержать его, сделать лояльным,
переводя в категорию постоянных.
Банку стоит лучше проверять кредитную историю клиентов, его
кредитоспособность и платежеспособность, так как это снизит просроченную
задолженность. Выполнение этих факторов способствует увеличению
кредитного портфеля.
76
Список использованной литературы
1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от
02.12.1990 N 395-1 - режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ
– режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 16.10.2019) -
режим доступа: http://www.consultant.ru
4. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. N 199-И "Об
обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала
банков с универсальной лицензией" - режим доступа: https://www.garant.ru/
5. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.];
под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с.
6. Бухгалтерская отчетность ПАО «Банк Уралсиб» за 2017-2019 годы
7. Волкова О.Н., Груздев С.И. Анализ факторов, влияющих на
формирование кредитного портфеля российских банков // Финансовая
аналитика: проблемы и решения. 2013. №45.
8. Гребеник Татьяна Викторовна Кредитная политика и задачи
современного инновационного банка по формированию кредитного портфеля //
Вестник евразийской науки. 2013. №1 (14). URL: https://cyberleninka.ru/
9. Гребеник Татьяна Викторовна Современные особенности
эффективного управления качеством кредитного портфеля // Вестник
евразийской науки. 2014. №5 (24). URL: https://cyberleninka.ru/
10. Годовые отчеты ПАО «Банк Уралсиб» за 2017-2018 годы
11. Дем Ольга Дмитриевна, Пароминская Ольга Сергеевна Разработка
модели для оптимизации структуры кредитного портфеля банка // Вестник
ВГТУ. 2015. №1 (28). URL: https://cyberleninka.ru/
12. Дмитрова, Т.А. Сущность и понятие кредитного портфеля
коммерческого банка / Т.А. Дмитрова // Международный