92
служащий гос.учрежд.
3
3
служащий ком. предприятий
4
4
начальники отделов
5
5
администраторы, дирекция
6
6
3. Стаж работы общий
1-5 лет
1
1
6-20 лет
3
3
20-35 лет
4
4
35 и выше
2
2
4. Стаж работы на данном
месте
до 1 года
0
0
1-3 года
1
1
4-8 лет
2
2
9 и выше
3
3
5. Семейное положение
женат, замужем
4
4
холост, разведена, вдовы
3
3
разведен
2
2
дважды женат
1
1
6. Число лиц находящихся
на иждивении
0
4
4
1
3
3
2
2
2
3 и более
1
1
7. Образование
неполное
1
1
средние
2
2
среднее специальное
3
3
высшее
4
4
два высших и более
6
6
кандидаты наук, доктора наук
5
5
8. Место и срок
проживания
Город и область (край) проживания
заемщика (до 1 года)
1
1
Город и область (край) проживания
заемщика (от 1 года до 5 лет)
2
2
Город и область (край) проживания
заемщика свыше 5 лет.
3
3
*- до оптимизации, ** - после оптимизации
Приложение 2
Раздел скоринговой карты «Сведения о доходах и наличии
собственности»
65
Наименование
показателя
Категории
Баллы
1*
2**
1.Сведения о доходах
заемщика
сумма кредита
66
превышает доход за
данный период на 20 и более %
1
1
сумма кредита превышает доход за данный
2
2
65
Составлено автором
66
Имеется в виду совокупный долг – основной долг и проценты
93
период до 10 %.
сумма кредита равна доходу за данный
период до 10 %
3
6
сумма кредита меньше дохода на 30 и
более %.
4
7
Свыше 200 т.р.
1
1
2.Транспорт
отечеств.старше 5 лет и импортн. старше
10 л
1
1
отчеств. до 3 лет и импорт до 5лет
3
5
два и более автомобиля
4
6
нет
0
0
3.Жилье
собственная квартира, дом
4
7
сбств.комната в коммунальной квартире
3
5
муниципальная квартира
2
2
проживает с родителями
1
1
снимает квартиру, комнату
0
0
4.Прочие имущество
земельные участки
2
2
загородное жилье
4
6
ценные бумаги
3
5
прочие
1
1
нет
0
0
5.Наличие вкладов в
банках
до востребования
1
1
срочный вклад в банке
2
6
сберегательный сертификат
3
7
отсутствие вклада
0
0
6. Наличия и вид
обеспечения
средства на банковских счетах
ценные бумаги
4
6
недвижимость
6
7
транспортные средства
3
5
собственное имущество
2
5
поручительство
4
5
прочие
1
1
Обеспечение не требуется
5
5
*- до оптимизации, ** - после оптимизации
Приложение 3
Раздел скоринговой карты «Сведения о кредите»
67
Наименование показателя
Категории
Баллы
1*
2**
1.Обслуживание долга (кредиты, %, товары
в кредит) по ранее взятым кредитам
хорошее
обслуживание
3
6
пролонгация
отсрочки кредита
2
2
плохое обслуживание
1
1
67
Составлено автором.
94
ранее кредиты не
получал
0
0
2.Текущее обслуживание долга (кредиты, %,
товары в кредит)
хорошее
обслуживание
3
6
пролонгация отсрочки
кредита
2
2
плохое обслуживание
1
1
на момент выдачи
0
0
3.Обязательства по полученным кредитам на
день получения кредита
нет
3
6
до 300 т.р.
1
2
свыше 300 т.р.
2
1
4. Обязательства по предоставленным
поручительствам
нет
3
5
от 100 до 300 т.р.
2
2
свыше 300 т.р.
1
1
5. Цель
неотложные нужды
6
2
приобретение
товаров
5
3
приобретение
транспорта
4
4
покупка жилья (ИЖК)
2
6
приобретения другой
недвижим.
3
5
строительство
1
1
6. Сумма кредита
от 100 до 500 тыс.
руб
3
3
от 500 руб. до 1000
тыс. руб.
2
2
свыше 1 млн. руб.
1
1
7. Срок:
до 1 месяца (или
овердрафт)
1
1
от 1 м-ца до 6
месяцев
2
2
свыше 6 м-ц до 1 года
4
4
От 1 года до 3-х лет
3
3
Свыше 3-х лет
5
5
*- до оптимизации, ** - после оптимизации
Приложение 4
Формулы для расчета коэффициентов оценки финансового
состояния предприятия
Наименование
коэффициента
Формула расчета
Коэффициент абсолютной
ликвидности
(Денежные средства + Кратк. финансовые вложения)
Краткосрочные обязательства
Коэффициент срочной
ликвидности
(Денежные средства + Крат. финанс. вложения +
Дебиторская задолженность до 12 мес. )
Краткосрочные обязательства
95
Коэффициент текущей
ликвидности
(Оборотные активы)
Краткосрочные обязательства
Коэффициент
финансовой
независимости
Собственный капитал
Валюта баланса
Коэффициент
оборачиваемости
дебиторской
задолженности)
Выручка от реализации / Средняя величина
дебиторской задолженности
Продолжительность
одного оборота
дебиторской
задолженности в днях
365/ Коэффициент оборачиваемости дебиторской
задолженности
Коэффициент
оборачиваемости
кредиторской
задолженности
Себестоимость продаж / Средняя за период
величина кредиторской задолженности
Продолжительность
одного оборота
кредиторской
задолженности в днях
365/ Коэффициент оборачиваемости кредиторской
задолженности
Срок оборота
дебиторской
задолженности в днях
365/ Коэффициент оборачиваемости дебиторской
задолженности
Соотношение
оборачиваемости
дебиторской и
кредиторской
задолженности
Коэффициент оборачиваемости дебиторской
задолженности / Коэффициент оборачиваемости
кредиторской задолженности
Соотношение роста
EBITDA к росту выручки
Темпы роста EBITDA / Темпы роста выручки
Рентабельность капитала,
%
Балансовая прибыль
Собственные средства
∗ 100
Рентабельность активов,
%
Балансовая прибыль
Совокупные активы
∗ 100
Рентабельность продаж,
%
Прибыль от продаж
Выручка
∗ 100
Приложение 5
Балльно-весовая оценка финансовых показателей методики
определения рейтинга кредитоспособности юридических лиц
Коэффициент
I группа
(4 балла)
II
группа
(3
балла)
III
группа
(2
балла)
IV группа
(1
балл)
Вес
Коэффициенты ликвидности
Коэффициент
абсолютной
ликвидности (К1)
>0,15
0,03-0,15
0,01-0,03
<0,01
0,25
96
Коэффициент
срочной
ликвидности (К2)
>0,95
0,75-0,95
0,50-0,75
<0,50
0,50
Коэффициент
текущей
ликвидности (К3)
>2,00
1,20-2,00
1,00-1,20
<1,00
0,50
Коэффициенты финансовой устойчивости
Коэффициент
финансовой
независимости
(К4)
0,70-0,80
0,60-
0,70
0,50-
0,60
<0,50,>0,80
0,75
Коэффициенты рентабельности
Рентабельность продаж
(К5)
>15%
5%-
15%
0% -
5%
<0%
0,25
Рентабельность активов
(К6)
>5%
2% -
5%
0% -
2%
<0%
0,25
Рентабельность
собственного капитала
(К7)
>10%
5%-
10%
0% -
5%
<0%
0,50
Коэффициенты деловой активности
Соотношение
дебиторской
и кредиторской
задолженности (К
10)
1,2-1,5
1,0-
1,2
или 1,5-
2,0
0,8-1,0
<0,8 или >2
0,25
Соотношение
оборачиваемости
дебиторской и
кредиторской
задолженности
(К11)
1,0-1,5
1,5-2,0
0,5-1,0
0-0,5 или >2
0,25
Прочие коэффициенты
Соотношение роста
EBITDA к росту выручки
(К12)
>1,0
0,9-1,0
0,7-0,9
<0,7
0,50
Приложение 6
Балльно-весовая оценка нефинансовых показателей методики
определения рейтинга кредитоспособности юридических лиц
Показатели
1 группа (3
балла)
2 группа (2
балла)
3 группа (1
балл)
Вес
Наличие
задолженности
перед
бюджетом
(внебюджетными
фондами)
Нет
задолженности
Срок
задолженности
до
5 дней
Срок
задолженности
свыше 5 дней
0,15
97
Оценка денежного
потока
Стабильные
кредитовые
обороты,
увеличение
их увеличение
Кредитовые
обороты
значительно не
изменились или
это связано с
сезонностью
Резкое снижение
или отсутствие
кредитовых
оборотов по
р/счету
0,15
Диверсифици-
рованность и
надежность
поставщиков и
покупателей
Надежные и
диверсифи-
цированы;
нет сезонности
Средняя
диверсифициро-
ванность
Слабая
доверс ифициро-
ваккость
0,05
Сезонный характер
производства
Нет
Не сильно
выраженный
Присутствует
0,05
Наличие
собственных
производственных и
складских
помещений
Наличествуют
Долгосрочная
аренда (свыше 3
лет
Отсутствие или
краткосрочная
аренды
0,05
Тенденции рынка по
отрасли
Стабильность,
рост рынка
Застой,
незначительное
падение рынка
Падение рынка,
банкротство
конкурентов
0,15
Зависимость от
государственной
поддержки
Нет зависимости
Средний уровень
зависимости
Высокий
уровень
зависимости
0,10
Технологические
уровень
производства
Высокий
Средний
Низкий
0,10
Деловая репутация
заемщика
Положительная
Средняя
Отрицательная
0,10
Риски, связанные с
банками, в которых
открыты р/счета
Низкие
Средние
Высокие
0,10
Приложение 7
Алгоритм реализации методического подхода к оценке
кредитоспособности отдельных категорий физических лиц
