33
России, ООО ∇Честр-Инвест∈, ООО ∇Старатель∈, ООО фирма ∇Эртель∈ и
другие строительные организации.
В 2018 году основными конкурентами ООО ∇Искон∈ на рынке
строительных материалов являются следующие организации: ООО ∇ЖБК-9∈,
ООО ∇ЖБК-2∈, АО ∇ДСК СУОР∈.
В ассортимент производимых ЖБИ входят колонны, ригели, стойки
опор ЛЭП, сваи, многопустотные плиты, приставки, плиты дорожные,
тротуарные, плиты каналов, лотки теплотрасс, перемычки, блоки
фундаментные, плиты ленточных фундаментов, лестничные марши, балки
лестничных маршей, шахты лифтов, индивидуальные балконные плиты и
плиты лоджий, сборно-монолитные каркасы, товарный бетон и раствор
различных марок, металлические конструкции специального назначения. На
данном рынке ООО ∇Искон∈ имеет более сильные позиции по производству
энергоопор. Однако реализация продукции в настоящее время затруднена в
связи с высокой конкуренцией на данном рынке. Предприятию необходимо
привлечь крупных покупателей, а также налаживать связи с покупателями
продукции, выпускаемой ООО ∇Искон∈, в других регионах России.
Основной задачей Общества на 2018 год являлось обеспечение
безубыточной деятельности и получение прибыли. Для этой цели Обществом
проводятся мероприятия:
- нацеленные на повышение качества и увеличение объемов
выпускаемой продукции, обновление основного оборудования, а также
укрепление и обеспечение долгосрочного функционирования бизнеса с
увеличением объема рентабельных продаж, определяемых реальным
платежеспособным спросом;
- по усилению платежной дисциплины как юридическими и
договорными методами, так и совершенствованием технических
возможностей воздействия на неплательщиков;
- по снижению затрат и росту доходов Общества;
34
- по оптимизации использования ресурсов и повышения
эффективности производственно-хозяйственной деятельности.
Основные экономические показатели ООО ∇Искон∈ показаны в таблице
2.5.
Таблица 2.5 -Основные экономические показатели деятельности ООО
∇Искон∈
Показатель
2017 г.
2018 г.
Изменение
Абсолют
Относ.,
%
Выручка от продаж, тыс. руб.
1316567
1217034
-99533
-7,6
Себестоимость проданных товаров,
продукции, работ, услуг, тыс. руб.
1097425
1106817
9392
0,8
Затраты на 1 руб. реализации
0,83
0,90
0,07
-
Валовая прибыль, тыс. руб.
219142
110217
-108925
-49,7
Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.
199500
92233
-107267
-53,8
Рентабельность продаж по прибыли от
реализации, %
15,1
7,6
-7,5
-49,7
Прибыль до налогообложения, тыс. руб.
187154
69035
-118119
-63,1
Чистая прибыль, тыс. руб.
146804
52330
-94474
-64,3
Среднесписочная численность работников,
человек
77
84
-7
-5,1
Среднегодовая стоимость имущества
организации, тыс. руб.
572846
643127
70281
12,3
Среднегодовая стоимость основных
средств, тыс. руб.
141305
155804
14499
10,3
Среднегодовая стоимость оборотных
средств, тыс. руб.
423426,5
477354,5
53928
12,7
В результате осуществления своей финансово – хозяйственной
деятельности, ООО ∇Искон∈ получило чистую прибыль в размере 52330 тыс.
руб., что на 64,3% меньше, чем в 2017 г. Снижение чистой прибыли
обусловлено влиянием конкурентов и ростом цен на сырье. В 2018 г. цены на
сырье выросли, и как следствие наблюдается рост себестоимости на 0,8% и
снижение выручки на 7,6%.
В результате снижения выручки, затраты на 1 рублю продукции
увеличились на 0,07 руб.
Рентабельность продаж сокращается на 7,5 п.п., что обусловлено
снижение прибыли от продаж ООО ∇Искон∈ в 2018 г. на 53,8%.
35
Среднесписочная численность персонала сокращается на 7 чел. В 2018
г., что обуславливает рост заработной платы на 11,4%. Средние показатели
динамики стоимости имущества, основных и оборотных фондов
увеличиваются в 2018 г.
Организационная структура предприятия показана на рис. 2.1.
Рис. 2.1. Организационная структура ООО ∇Искон∈
В процессе реализации принципов кадровой политики ООО ∇Искон∈ на
предприятии проводится следующая работа:
- подбор, расстановка и выдвижение кадров по профессиональным,
деловым и нравственным качествам на основе конкурсного отбора, а также
всесторонней и объективной оценки деятельности персонала;
- организация обучения, переобучения и повышения квалификации
персонала по мере производственной необходимости;
- развитие мотивации персонала;
36
- создание условий для повышения профессионализма и
самореализации сотрудников.
- информирование персонала о политике, направлениях работы и
развития предприятия в целях улучшения взаимодействия между работниками
предприятия для высокоэффективного, своевременного и качественного
достижения целей и задач акционерного общества;
- определение потребностей предприятия в персонале и своевременное
его комплектование высококвалифицированными специалистами,
отвечающими требованиям и специфике деятельности общества;
- денежное вознаграждение за особый вклад в успех Общества;
- проведение мероприятий по снижению ∇текучести∈ кадров;
- обеспечение социальной защиты и трудоустройства,
высвобожденных по инициативе работодателя работников;
- качественное обогащение персонала за счет притока молодых
специалистов, реализация потенциальных возможностей всех возрастов;
- передача профессиональных знаний и опыта через систему
наставничества;
- индивидуальное планирование карьеры.
2.2 Анализ кадрового потенциала ООО «Искон¬
Анализ состава и структуры персонала ООО ∇Искон∈ целесообразно
начать с изучения динамики персонала (таблица 2.6).
Таблица 2.6 - Динамика численности персонала ООО ∇Искон∈∈, чел.
Показатели
Среднесписочная
численность, чел.
Абсолютное
изменение, +/-
Уд. Вес в структуре, %
2017 г.
2018 г.
2018 г. к 2017 г.
2017 г.
2018 г.
Специалисты
7
8
1
8,2
9,6
Рабочие
55
59
4
72,3
70,2
Руководители
15
17
2
19,5
20,2
Итого
77
84
7
100,00
100,00
37
Как видно из таблицы 2.6 рост среднесписочной численности персонала
можно оценить положительно. Ее увеличение произошло за счет рабочих и
специалистов, наблюдается также прирост руководителей. С 2017 г. до 2018 г.
численность персонала увеличилась на 1человека.
В структуре персонала ООО ∇Искон∈ наибольший удельный вес
занимают рабочие (70,2% в 2018 г.). Наименьший удельный вес в структуре
персонала занимает категория специалистов (9,6 % в 2018 г., 8,2 % в 2017 г.).
Структура персонала по категориям ООО ∇Искон∈ за 2018 г. показана на рис.
2.2.
Рис. 2.2. Структура персонала по категориям ООО ∇Искон∈ за 2018 г.
Далее произведен анализ персонала по полу. Результаты анализа
представлены в таблице 2.7.
Таблица 2.7 - Структура персонала ООО ∇Искон∈ по гендерному признаку
Показатели
Среднесписочная
численность, чел.
Абсолютное
изменение, +/-
Удельный вес в структуре
персонала, %
2017 г.
2018 г.
2018 г. к 2017 г.
2017 г.
2018 г.
Мужчины
68
71
3
82,23
81,57
Женщины
9
13
4
17,77
18,43
Итого
77
84
7
100
100
9,60%
70,20%
20,20%
Специалисты Рабочие Руководители
38
На основании представленных данных видно, что основную часть
персонала составляют мужчины, так в 2018 году их удельный вес составил
81,6%.
Далее рассмотрим структуру персонала по возрасту. Результаты анализа
представлены в таблице 2.8.
Таблица 2.8 - Структура персонала ООО ∇Искон∈ по возрастному признаку
Показатели
Среднесписочная
численность, чел.
Абсолютное изменение,
+/-
Удельный вес в
структуре персонала, %
2017 г.
2018 г.
2018 г. К 2017 г.
2017 г.
2018 г.
До 25 лет
50
61
11
64,9
72,6
От 25 до 45 лет
11
13
2
14,3
15,5
Старше 45 лет
16
10
-6
20,8
11,9
Итого
77
84
7
100
100
На основании представленных данных видно, что в структуре персонала
растет доля более молодого поколения (до 25 лет), в то время как процент
сотрудников, возраст которых составляет более 45 лет сокращается. Динамика
персонала по возрасту показана на рис. 2.3.
Рис. 2.3.Динамика персонала ООО ∇Искон∈ по возрастному признаку
за 2017 -2018 гг.
Для того, чтобы проследить текущий уровень квалификации
сотрудников был проведен анализ структуры персонала по уровню
образования (таблица 2.9).
50
11
16
61
13
10
0
10
20
30
40
50
60
70
До 25 лет От 25 до 45 лет Старше 45 лет
2017 г. 2018 г.
39
Таблица 2.9 - Структура персонала ООО ∇Искон∈ по образовательному
признаку
Показатель
Среднесписочная
численность, чел.
Абсолютное
изменение, +/-
Удельный вес в
структуре
персонала, %
Показатели
2017 г.
2018 г.
2018 г. к 2017 г.
2017 г.
2018 г.
Два и более высших
2
3
1
2,5
3,2
Высшее
11
13
2
12,7
14,2
Средне-специальное
55
62
7
74,1
76
Среднее
9
6
-3
10,7
6,6
Итого
77
84
7
100
100
На основании представленных данных можно проследить рост
персонала со средне-специальным образованием до 76%, персонал с высшим
образованием увеличивается до 14,2 %, также до 3,2% увеличивается доля
сотрудников с двумя и более высшими образованиями, таким образом,
наблюдается рост уровня образования в ООО ∇Искон∈, но персонал со средне-
специальным образованием занимает более половины сотрудников, что
свидетельствует о необходимости роста работников с высшим образованием.
Динамика персонала ООО ∇Искон∈ по образованию показана на рис. 2.4.
Рис. 2.4. Динамика персонала ООО ∇Искон∈ по образовательному признаку
Динамика и коэффициенты движения кадров ООО ∇Искон∈
представлена в таблице 2.10.
2
11
55
9
77
3
13
62
6
84
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90
Два и более высших
Высшее
Средне-специальное
Среднее
Итого
2018 г. 2017 г.
40
Таблица 2.10 - Динамика и коэффициенты движения персонала ООО
∇Искон∈
Показатель
2017 г.
2018 г.
Измене
ние
Среднесписочная численность персонала,чел.
77
84
7
Количество принятого персонала,чел.
10
6
4
Количество уволившихся работников,чел.
3
5
2
Количество уволившихся по собственному
желанию и за нарушение трудовой дисциплины, чел.
3
5
2
Количество проработавших весь год, чел.
74
79
5
Коэффициент оборота по приему рабочих
0,13
0,07
-0,05
Коэффициент оборота по выбытию
0,04
0,06
0,02
Коэффициент текучести кадров
0,04
0,06
0,02
Коэффициент постоянства персонала
предприятия
0,96
0,94
-0,02
Коэффициент оборота по приему — это число принятых на работу
деленное на среднесписочную численность рабочих за данный период.
Коэффициент оборота по приему рассчитывается по формуле:
Коб.ув = Чприн. / Чср.спис. (2.1)
где Чприн. - число принятых за период, чел., Чср.спис. - среднесписочная
численность за период, чел.
Коэффициент оборота по приему 2018 г.: 6/84 = 0,07
Коэффициент оборота по приему 2017 г.: 10/77 = 0,13
Коэффициент оборота по выбытию это число уволенных с работы,
деленное на среднесписочную численность рабочих за данный период.
Коэффициент оборота по увольнению рассчитывается по формуле:
где Чувол. - число уволенных за период, чел., Чср.спис. - среднесписочная
численность за период, чел.
Коэффициент оборота по выбытию 2018 г.: 5/84 = 0,06
Коэффициент оборота по выбытию 2017 г.: 3 / 77 = 0,04
Коб.ув = Чувол. / Чср.спис.
(2.2)
41
Коэффициент текучести кадров - это число уволенных по собственному
желанию, а также за нарушения трудовой дисциплины за данный период
деленное на среднесписочную численность рабочих за данный период:
Коэффициент текучести персонала рассчитывается по формуле:
Ктекуч. = (Чув.с.ж. + Чув.нар.дисц. ) / Чср.спис. (2.3)
где Чув.с.ж. - число уволенных по собственному желанию, чел.,
Чув.нар.дисц. - число уволенных за нарушении рудовой дисциплины, чел.,
Чср.спис. - среднесписочная численность за период, чел.
Коэффициент текучести кадров 2018 г.: 5/84 = 0,06
Коэффициент текучести кадров 2017 г.: 3 / 77 = 0,04
Коэффициент текучести кадров показывает низкие значения,
следовательно, текучесть кадров в организации низкая. Однако, заметно
небольшое увеличение за анализируемый период. Но в целом значения
данного показателя говорят о положительности кадровой политики.
Коэффициент стабильности кадров – это отношение численности
работников, проработавших на предприятии весь год, к их среднесписочной
численности. Коэффициент постоянства кадров за определенный
период рассчитывается по формуле:
Кпост. = Ч
г
/ Чср.спис. (2.4)
где Ч
г
– численность персонала проработавших весь год; Чср.спис. -
среднесписочная численность за этот период, чел.
Коэффициент стабильности 2018 г.: 79/84 = 0,94
Коэффициент стабильности 2017 г.: 74/77 = 0,96
Коэффициент стабильности кадров показывает высокие значения, это
говорит о том, что состав персонала на предприятии стабилен. Коэффициент
постоянства кадров сокращается в 2018 г. на 0,02, что говорит о
незначительном сокращении степени постоянства состава персонала ООО
∇Искон∈.
Подводя итог можно отметить, что в ООО ∇Искон∈ наблюдается
невысокая текучесть кадров, однако наблюдается незначительное увеличение
42
коэффициента оборота по выбытию на 0,02, соответственно на 0,02 снижается
коэффициент постоянства кадров организации.
Наиболее обобщающий показатель производительности труда –
среднегодовая выработка продукции одним работающим. Его величина
зависит не только от выработки рабочих, но и от удельного веса последних в
общей численности ППП, а также от количества отработанных ими дней и
продолжительности рабочего дня.
Среднегодовую выработку продукции одним работником можно
представить в виде произведения следующих факторов:
ГВппп = Уд* Д * П * ЧВ (2.5)
На основании данных таблицы 2.11 сделаем этот расчет, используя
способ абсолютных разниц.
Таблица 2.11 - Исходные данные для факторного анализа производительности
труда ООО ∇Искон∈
Показатель
План
Факт
Отклонение
Среднегодовая численность персонала
77
84
7
В том числе рабочих
7
8
1
Удельный вес рабочих в общей численности
работников (Уд)
0.091
0.095
0.00433
Отработано дней одним рабочим за год (Д)
217
214
-3
Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П)
8
7.9
-0.1
Отработано часов всеми рабочими, ч
12152
13524.8
1372.8
Производство продукции в плановых ценах, руб.
1350500
1300200
-50300
Среднегодовая выработка одного работника, руб.
17538.96
15478.57
-2060.39
Выработки рабочего:
среднегодовая, (ГВ)
192928.57
162525
-30403.57
Из данных таблицы видно, что среднегодовая выработка одного
работника занятого на -2060,39 руб. или на -11,748% в том числе за счет
изменения:
а) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия
∆ ГГВуд = ∆ УУд * Дпл * ЧВпл = (0.00433) * 217 * 8 * 111.134 = 835.189
б) количества отработанных дней одним рабочим за год
∆ ГГВд = УДф * ∆ ДД * ЧВпл = 0.0952 * (-3) * 8 * 111.134 = -254.021
в) продолжительности рабочего дня