57
Проанализируем исполнение расходной части бюджета Губахинского
городского округа за 2017 год.
Первоначально утвержденный объем бюджета Губахинского городского
округа по расходам составлял 735 251 650,00 рублей. С учетом принятых
поправок в течение года расходная часть уточненного бюджета городского
округа составила 934 451 735,65 рублей.
Расходная часть бюджета городского округа исполнена в сумме
891 413190,53 рублей или 95,39%.
Таблица 2.4.
Эффективность исполнения расходной части бюджета
за 2017 год (руб.)
КФСР
Наименование
КФСР
План
Факт
%
исполнения
0102
Функционирование
высшего
должностного лица
муниципального
образования
1 610 752,50
1 610 752,50
100,00
0103
Функционирование
законодательных
(представительных)
органов
государственной
власти и
представительных
органов
муниципальных
образований
1 900 797,23
1 893 606,91
99,62
0104
Функционирование
Правительства
Российской
Федерации, высших
исполнительных
органов
государственной
власти субъектов
Российской
Федерации, местных
администраций
31 624 671,02
31 586 859,17
99,88
0106
Обеспечение
деятельности
финансовых органов
11 658 822,97
11 387 548,90
97,67
0107
Обеспечение
2 567 831,40
2 567 831,40
100,00
58
проведения выборов
0111
Резервные фонды
75,69
0,00
-
0113
Другие
общегосударственные
вопросы
21 800 114,01
21 301 505,34
97,71
0309
Защита населения и
территории от
чрезвычайных
ситуаций природного
и техногенного
характера,
гражданская оборона
6 201 562,54
6 201 562,54
100,00
0314
Другие вопросы в
области
национальной
безопасности и
правоохранительной
деятельности
376 345,37
376 345,37
100,00
0402
Топливно-
энергетический
комплекс
18 951 513,00
18 951 513,00
100,00
0409
Дорожное хозяйство
(дорожные фонды)
89 831 522,93
88 628 632,75
98,66
0412
Другие вопросы в
области
национальной
экономики
6 508 081,79
5 120 842,20
78,68
0501
Жилищное хозяйство
50 233 356,37
42 653 950,35
84,91
0502
Коммунальное
хозяйство
27 875 148,97
16 357 259,35
58,68
0503
Благоустройство
34 204 918,69
33 229 616,07
97,15
0505
Другие вопросы в
области жилищно-
коммунального
хозяйства
15 094 836,94
15 017 810,29
99,49
0605
Другие вопросы в
области охраны
окружающей среды
68 701,40
68 701,40
100,00
0701
Дошкольное
образование
173 189 941,27
172 896 927,42
99,83
0702
Общее образование
218 343 792,72
212 230 469,86
97,20
0703
Дополнительное
образование детей
41 665 651,99
41 665 651,99
100,00
0707
Молодежная
политика
9 789 783,79
9 789 072,37
99,99
0709
Другие вопросы в
области образования
14 179 501,20
14 172 442,34
99,95
0801
Культура
53 534 122,22
48 613 071,71
90,81
0804
Другие вопросы в
области культуры,
кинематографии
4 234 478,60
4 232 464,63
99,95
59
0907
Санитарно-
эпидемиологическое
благополучие
185 300,00
123 035,43
66,40
1001
Пенсионное
обеспечение
4 928 635,41
4 928 635,41
100,00
1003
Социальное
обеспечение
населения
20 008 747,00
18 595 581,19
92,94
1004
Охрана семьи и
детства
6 689 297,49
5 843 650,91
87,36
1101
Физическая культура
28 587 081,14
28 587 079,38
100,00
1102
Массовый спорт
37 640 000,00
31 819 914,00
84,54
1301
Обслуживание
государственного
внутреннего и
муниципального
долга
966 350,00
960 856,35
99,43
Итого
934 451 735,65
891 413 190,53
95,39
По разделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица
субъекта РФ и муниципального образования» исполнение утвержденных
ассигнований в сумме 1 610 752,50 рублей составило 100%.
По разделу 0103 «Функционирование законодательных
(представительных) органов государственной власти и представительных
органов муниципальных образований» при плане 1 900 797,23 рублей
исполнено 1 893 606,91 рублей, что составляет 99,6%. По КЦСР 9500000040
«Обеспечение выполнения функций органами местного самоуправления»
экономия ассигнований в сумме 7 190,32 рублей образовалась по причине
сокращения командировочных расходов и в результате временной
нетрудоспособности работников.
По разделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших
исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных
администраций» при плане 31 624 671,02 рублей, исполнено 31 586 859,17
рублей, что составляет 99,9%. По КЦСР 9500000040 «Обеспечение выполнения
функций органами местного самоуправления» экономия ассигнований в сумме
3 965,58 рублей образовалась по причине сокращения командировочных
расходов. По КЦСР 9500000050 «Обеспечение выполнения функций
территориальными органами» получена экономия ассигнований в сумме
60
33 846,27 рублей в результате временной нетрудоспособности работников, по
причине несвоевременного предоставления счетов подрядчиками на оплату
потребленных услуг, налог на имущество уплачен в меньшей сумме в связи с
уменьшением остаточной стоимости имущества.
По разделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и
таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора»
утвержденные ассигнования использованы на 97,7% (план 11 658 822,97
рублей, исполнено 11 387 548,90 рублей). Экономия средств получена по КЦСР
9500000040 «Обеспечение выполнения функций органами местного
самоуправления» в сумме 271 216,36 рублей по причине сокращения
командировочных расходов: не приобретен модуль АЦК-Контроль в сфере
закупок в связи с централизацией, и экономией по подписке на периодические
издания.
По разделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов»
исполнение утвержденных ассигнований в сумме 2 567 831,40 рублей составило
100%.
По разделу 0111 «Резервные фонды» по КЦСР 9600000110 «Резервный
фонд администрации» остаток резервного фонда администрации городского
округа, не направленный на расходы, составил 75,69 рублей.
По разделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» утвержденные
ассигнования использованы на 97,7% (план 21 800 114,01 рублей, исполнено
21 301 505,34 рублей). По КЦСР 1400120030 «Управление и распоряжение
имуществом Губахинского городского округа, в том числе расходы на
проведение предпродажной подготовки муниципального имущества,
подлежащего приватизации» на содержание объектов муниципальной казны не
освоены ассигнования сумме 470 464,82 рублей по причине несвоевременного
предоставления исполнителями работ и услуг документов для расчетов, по
КЦСР 2200100060 не освоены бюджетные ассигнования на содержание МКУ
«Архив города Губахи» в сумме 647,97 рублей по причине уменьшения
остаточной стоимости основных средств. По КЦСР 9500000040 не освоено 27
61
495,88 рублей на материальное содержание комитета по управлению
муниципальным имуществом в связи с перерасчетами по теплу.
По разделу 0309 «Защита населения и территории от чрезвычайных
ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона»
утвержденные ассигнования в сумме 6 201 562,54 рублей использованы на
100%.
По разделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности
и правоохранительной деятельности» утвержденные ассигнования в сумме
376 345,37 рублей использованы на 100%.
По разделу 0402 «Топливно-энергетический комплекс» утвержденные
ассигнования в сумме 18 951 513,00 рублей использованы на 100%.
По разделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» утвержденные
ассигнования использованы на 98,7% (план 89 831 522,93 рублей, исполнено
88 628 632,75 рублей). Не освоены бюджетные ассигнования по КЦСР
2100120010 «Ликвидация очагов аварийности» в сумме 1 202 790,18 рублей по
устройству пешеходных переходов к образовательным учреждениям ввиду
отсутствия средств на едином счете бюджета города.
По разделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»
утвержденные ассигнования использованы на 78,8% (план 6 508 081,79 рублей,
исполнено 5 120 842,20 рублей). По КЦСР 0900111600 не освоены ассигнования
по муниципальной программе реинвестирования в проекты по созданию
рабочих мест в сумме 1 110 000,00 рублей, в связи с возвратом
реинвестированных денежных средств в конце отчетного периода конкурс по
отбору проектов для муниципальной программы не был объявлен. По КЦСР
1900219030 не освоены бюджетные ассигнования на проведение комплексных
кадастровых работ в сумме 118 497,62 рублей по причине недостоверности
предоставленной документации для оплаты работ. По КЦСР 2010119010
«Изготовление карт (планов) населенных пунктов и территориальных зон» на
изготовление карт (планов) населенных пунктов и территориальных зон не
освоены ассигнования в сумме 110 192,98 рублей по причине отсутствия
62
положительного заключения государственной экспертизы. По КЦСР
2010119030 «Внесение изменений в Генеральный план Губахинского городского
округа и Правила землепользования и застройки Губахинского городского
округа» не освоены ассигнования в сумме 48 534,86 рублей по внесению
изменений в Генеральный план Губахинского городского округа, в связи с
отсутствием согласования проекта с Министерством строительства и
архитектуры Пермского края.
По разделу 0501 «Жилищное хозяйство» утвержденные ассигнования
использованы на 84,9% (план 50 233 356,37 рублей, исполнено 42 653 950,35
рублей). Не использованы ассигнования в сумме 31 057,22 рублей по КЦСР
030012Е340 «Предоставление мер социальной поддержки по оплате проезда на
автомобильном транспорте, жилья и коммунальных услуг гражданам,
награжденным званием «Почетный гражданин города Губахи» на содержание
жилых помещений специализированного жилищного фонда для детей-сирот по
причине отсутствия помещений в специализированном фонде. По КЦСР
1010111010 «Капитальный ремонт муниципального жилищного фонда» не
освоены бюджетные ассигнования на капитальный ремонт жилфонда в сумме 3
5070,09 рублей, так как не заключен договор на выполнение работ. По КЦСР
1010111020 «Прочие мероприятия в области жилищного хозяйства» не
освоены ассигнования в сумме 876 908,46 рублей на снос многоквартирных
жилых домов по причине не выполнения объема работ подрядчиком. По КЦСР
1500116010 «Расходы на реализацию мероприятия по организации компактного
проживания жителей территорий Кизеловского угольного бассейна Пермского
края» не освоены ассигнования в сумме 1 000 000,00 рублей на реконструкцию
здания, расположенного в поселке Широковский, ул. Пионеров, д. 15, под
многоквартирный жилой дом, ввиду отсутствия документов для проведения
реконструкции здания. По КЦСР 15007SР060 «Реконструкция, капитальный
ремонт, ремонт зданий и помещений муниципального жилищного фонда» не
освоены бюджетные ассигнования на ремонт муниципального жилфонда в
сумме 2 537 587,95 рублей, за счет субсидии краевого бюджета, в связи с
63
экономией по результатам аукционных процедур. Не освоены бюджетные
ассигнования по программе переселения граждан из ветхого аварийного
жилищного фонда по КЦСР 1820109602 «Обеспечение мероприятий по
переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств краевого
бюджета» в сумме 3 098 782,30 рублей, за счет субсидии краевого бюджета, в
связи с не востребованием средств. Программа завершена в сентябре 2017 года.
По разделу 0502 «Коммунальное хозяйство» утвержденные ассигнования
использованы на 58,7% (план 27 875 148,97 рублей, исполнено 16 357 259,35
рублей). Не освоены бюджетные ассигнования на строительство объекта
«Крытая ледовая арена» по КЦСР 0510420170 «Техническое присоединение к
сетям газоснабжения» в сумме 1 309 269,98 и по КЦСР 0510420180
«Строительство наружных сетей электроснабжения» в сумме 2 675 039,60
рублей, так как расходы бюджета производятся в соответствии с актами
приемки выполненных работ и фактически предъявленными счетами к оплате.
По КЦСР 1010211070 «Проведение мероприятий по содержанию,
обслуживанию и ремонту газопроводных сетей» не освоены бюджетные
ассигнования в сумме 115 913,54 рублей по причине отсутствия договора на
перенос газопровода по ул. Серова,16. По КЦСР 101022А180 «Реализация
мероприятий по созданию условий осуществления медицинской деятельности в
модульных зданиях» не освоены бюджетные ассигнования в сумме 67 666,50
рублей за счет средств краевого бюджета по причине экономии по результатам
конкурсных процедур. Не освоены бюджетные ассигнования по КЦСР
1010311090 на использование объектов концессионного соглашения в сумме
1 500 000,00 рублей и по КЦСР 1010411060 в сумме 300 000,00 на возмещение
затрат бань в связи с отсутствием средств на едином счете бюджета города. Не
освоены ассигнования по КЦСР 15006SЛ040 на обустройство объектами
инженерной инфраструктуры в сумме 5 550 000,00 рублей, за счет средств
краевого бюджета в рамках инвестиционного проекта «Пермь Великая», в связи
с расторжением контракта по газификации и водоснабжению горнолыжного
центра.
64
По разделу 0503 «Благоустройство» утвержденные ассигнования
использованы на 97,1% (план 34204918,69 рублей, исполнено 33229616,07
рублей). Не освоены ассигнования по КЦСР 0100211800 «Прочие мероприятия
по благоустройству» в сумме 9 201,82 рублей по причине несвоевременного
заключения договора на вывоз несанкционированной свалки. По КЦСР
0100311900 «Прочие мероприятия по благоустройству» не освоены бюджетные
ассигнования в сумме 41 348,38 рублей по сносу сараев на ул. Павлова и вывозу
мусора в связи с расторжением договора. Не освоены ассигнования по КЦСР
0510520220 «Обустройство городского парка им.Ю.Гагарина» в сумме 69,51
рублей, по КЦСР 05105L5600 «Поддержка обустройства мест массового отдыха
населения (городских парков)» в сумме 154 520,59 рублей и по КЦСР
24001L5550 «Благоустройство дворовых территорий и общественной
территории» в сумме 770 157,32 рублей по работам в сквере им. Ю.А. Гагарина
в связи со сложившейся экономией по итогам конкурсных процедур.
По разделу 0505 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального
хозяйства» утвержденные ассигнования использованы на 99,5% (план
15 094 836,94 рублей, исполнено 15 017 810,29 рублей). По КЦСР 9500000040
««Обеспечение выполнения функций органами местного самоуправления» не
освоены ассигнования в сумме 77 026,65 рублей на содержание аппарата
управления строительства и ЖКХ по причине несвоевременного
предоставления счетов подрядчиками на оплату потребленных услуг.
По разделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды»
утвержденные ассигнования в сумме 68 701,40 рублей освоены на 100%.
По разделу 0701 «Дошкольное образование» при уточненном плане
173 189 941,27 рублей, исполнено 172 896 927,42 рублей, или 99,8%. Экономия
бюджетных ассигнований получена по КЦСР 0210120030 «Приведение в
нормативное состояние муниципальных образовательных учреждений» в сумме
12 263,71 рублей по итогам проверки смет на проведение ремонтных работ в
дошкольных учреждениях, по КЦСР 0210120040 «Мероприятия по проведению
специальной оценки условий труда в муниципальных образовательных
65
учреждениях» в сумме 18 567,12 рублей по итогам котировочных процедур. По
КЦСР 021012Н020 не освоены средства субвенции краевого бюджета на
обеспечение воспитания и обучения детей инвалидов в дошкольных
образовательных организациях и на дому в сумме 34 157,61 рублей,
уменьшилось количество детей инвалидов воспитываемых на дому, расходы
производились по фактической посещаемости детей инвалидов дошкольных
учреждений. По КЦСР 0210220080 получена экономия в сумме 26 рублей при
проведении мероприятий по противодействию экстремизму и терроризму.
Экономия бюджетных средств по КЦСР 0210223020 на выплаты семьям,
имеющим детей в возрасте от 1,5 до 5 лет, не посещающих дошкольные
образовательные организации, в сумме 36 653,10 рублей образовалась по
причине сокращения обращений за выплатами. По КЦСР 021022Н230 экономия
средств субвенции краевого бюджета на осуществление государственных
полномочий по предоставлению социальных гарантий и льгот педагогическим
работникам дошкольных образовательных организаций составила 158 916,31
рублей по причине временной нетрудоспособности педагогических работников.
По КЦСР 021032Н070 образовалась экономия средств субвенции краевого
бюджета на осуществление государственных гарантий на получение
бесплатного дошкольного образования в общеобразовательных учреждениях в
сумме 32 430,00 рублей по причине фактической посещаемости детей на 99,4%.
По разделу 0702 «Общее образование» при уточненном плане
218 343 792,72 рублей, исполнено 212 230 469,86 рублей или 97,2%. По КЦСР
0220120040 на проведение специальной оценки условий труда в
муниципальных образовательных учреждениях получена экономия в сумме
10,00 рублей по итогам котировочных процедур. Экономия бюджетных
ассигнований по КЦСР 022012Н070 на предоставление государственных
гарантий общего образования в сумме 1 013 313,54 рублей образовалась по
причине фактической посещаемости учащихся образовательных учреждений на
99,4%. Не освоены средства субвенции краевого бюджета по КЦСР 022012Н080
на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство в
66
сумме 69 353,35 рублей и по КЦСР 022022Н230 на предоставление социальных
гарантий и льгот педагогическим работникам общеобразовательных
учреждений в сумме 100 217,94 рублей по причине временной
нетрудоспособности педагогических работников. По КЦСР 02201SН090 не
освоены средства субсидии краевого бюджета на организацию предоставления
бесплатного общего образования в специальных учебных заведениях в сумме
30 720,00 рублей по причине фактического количества обучающихся с
девиантным поведением ниже планового. По КЦСР 022022Н240 не освоены
иные межбюджетные трансферты на реализацию мероприятий по
стимулированию педагогических работников по результатам обучения
школьников в сумме 4 899 701,00 рублей по причине поступления средств
в бюджет города в последний рабочий день.
По разделу 0703 «Дополнительное образование детей» утвержденные
ассигнования в сумме 41 665 651,99 рублей освоены на 100%.
По разделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей»
утвержденные ассигнования в сумме 9 789 783,79 рублей освоены на 100%. Не
освоены средства краевого бюджета по КЦСР 022032Е290 на оздоровление
детей в сумме 711,30 рублей, расходы производились по фактической
потребности.
По разделу 0709 «Другие вопросы в области образования» при
уточненном плане 14179501,20 рублей, исполнено 14172442,34 рублей или
99,9%. По причине использования средств на администрирование
государственных полномочий в зависимости от фактического освоения средств
на выполнение государственных полномочий образовалась экономия по
следующим целевым статьям: КЦСР 021012Н020 в сумме 900 рублей, по КЦСР
021022Н230 в сумме 8,70 рублей, по КЦСР 0210270280 в сумме 1 216,32
рублей, по КЦСР 022032Е290 в сумме 252,90 рублей, по КЦСР 022022Н230 в
сумме 22,24. По КЦСР 9500000040 образовалась экономия бюджетных
ассигнований по содержанию аппарата управления образования в сумме
4 658,70 рублей по причине сокращения командировочных расходов.