23
АО ≊НИИП≋ имеет свой штамп, фирменный знак и печать с
изображением своего наименования.
АО ≊НИИП≋ создан 1 марта 1955 года как филиал Московского НИИ-
17 Министерства авиационной промышленности. С февраля 1956 года на
базе филиала было образовано самостоятельное государственное
предприятие. В 2002 году институт преобразован в АО.
АО ≊НИИП≋ является головным предприятием в России по разработке
мобильных зенитных комплексов средней дальности (ЗРК СД) и ведущим
предприятием по созданию систем управления вооружением (СУВ)
самолетов-истребителей.
На мировом рынке вооружений широко известны такие разработки
института как ЗРК СД серии ≊КУБ≋ (в экспортном исполнении ≊Квадрат≋, по
классификации НАТО – SA-6), ЗРК СД серии ≊БУК≋ (SA-11), СУВ для
истребителей ≊Миг-31≋, Су-27, Су-30, Су-33, Су-35, Су-30МКИ, Су-30МКК.
На самолете ≊М-31≋ впервые в мировой практике была применена
разработанная в институте фазированная антенная решетка, позволившая
обеспечить многоцелевой режим работы СУВ.
Все работы АО ≊НИИП≋ проводятся в тесном взаимодействии с
серийными заводами-изготовителями – с ФГУП ≊Рязанский
приборостроительный завод≋ и с ОАО ≊Ульяновский механический завод≋.
Помимо электронных разработок институт выпускает научно-
техническую продукцию гражданского назначения. В институте создан
георадар, позволяющий обнаружить объекты на глубине до 20 метров. Кроме
того, разработан гидролокатор ≊Гидра≋, который помог обнаружить
затонувшую подводную лодку ≊Курск≋. Институт разрабатывает также
системы автоматического управления поездами метрополитена по теме
≊Витязь≋. И это далеко не полный перечень конверсированных программ.
Основными целями предприятия являются:
- Обеспечение стабильной финансовой устойчивости;
- Расширение деятельности предприятия;
24
- Привлечение новых потенциальных заказчиков;
- Увеличение прибыли.
Для достижения поставленных целей предприятию необходимо:
-Привлечение высококвалифицированных научно-технических
специалистов;
- Внедрять новое и передовое в производство, в организацию труда и
управление;
- Проводить гибкую ценовую политику;
- Выпускать высококачественную продукцию;
- Рационально использовать производственные ресурсы.
Высшим органом управления АО ≊НИИП≋ является общее собрание
акционеров: Акционеры АО "НИИП имени В.В. Тихомирова": владелец 57%
акций - Акционерное общество ≊Концерн ВКО ≊Алмаз-Антей≋.
(Генеральный директор Я.В. Новиков);владелец 43% акций - АО "Концерн
Радиоэлектронные технологии" (Генеральный директор Н.А. Колесов),
входящий в Государственную корпорацию "Ростех".
Организационная структура АО ≊НИИП≋ приведена в Приложении 1.
Функции основных подразделений предприятия в таблице 2.1.
Таблица 2. 1. - Функции основных звеньев системы управления
Наименование
подразделений
Функции подразделений
НИО-1
Разработка систем управления вооружением СУВ ≊Заслон≋
НИО-3
Разработка систем управления, безопасности и технической
диагностики подвижного состава метрополитена "Витязь"и
гидроакустических систем.
НИО-6
Разработка фазированных антенных решеток (ФАР).
НИО-10
Технологическое обеспечение разработок основных
подразделений.
ОП
Изготовление опытных образцов.
25
2.2 Основные экономические показатели АО ≊НИИП≋
Рассмотрим основные экономические показатели предприятия. Для
проведения анализа воспользуемся данными основных показателей
деятельности предприятия таблицы 2.2, подтвержденных данными баланса и
отчетом о финансовых результатах АО ≊НИИП≋ за 2016 – 2017 гг.,
приведенных в Приложениях 2, 3
Таблица 2.2. - Основные показатели деятельности АО ≊НИИП≋
за 2016 - 2017гг.
Показатель
Абсолютная величина
Изменения
2016г.
2017г.
тыс.руб.
%%
Выручка, тыс. руб.
5174699
3 687285
- 1487414
71,3
Себестоимость, тыс. руб.
4774717
3 298 959
-1475758
94,4
Чистая прибыль (убыток), тыс.
руб.
393147
355003
- 38144
90,3
Среднесписочная численность
работников, чел.
1869
1878
+9
100,4
Среднегодовая стоимость
основных производственных
фондов, тыс. руб.
969713
969308
- 405,0
99,9
Фондоотдача руб./руб.
5,34
3,80
- 1,54
71,2
Производительность труда,
тыс.руб./чел.
647,47
761,85
+114,38
117,6
Среднегодовая стоимость
оборотных средств, тыс. руб.
3 608 294
4 072 226
+463932
112,8
Затраты на 1 рубль
реализованной продукции, руб.
0,93
0,89
- 0,04
96,7
Рентабельность продаж, %
7,60
9,63
+2,03
126,7
295633
287440
282000
284000
286000
288000
290000
292000
294000
296000
298000
Прибыль (тыс. руб.)
2016
2017
Рис. 2.1 – Динамика прибыли за 2016-2017гг. АО ≊НИИП≋ (тыс. руб.)
26
647,47
761,85
550,00
600,00
650,00
700,00
750,00
800,00
Производительность (тыс. руб./чел.)
2016
2017
Рис. 2.2 – Динамика производительности труда за 2016-2017гг.
АО ≊НИИП≋ (тыс.руб./чел.)
Проанализировав данные, можно сделать выводы, что по сравнению с
2016 годом в 2017 году сократилась выручка за выполненные работы и
изготовленную продукцию, вследствие этого уменьшилась прибыль.
Выросла производительность труда, из-за увеличения выпуска менее
трудоемкой продукции. Снижение себестоимости повлияло на снижение
затрат на 1 рубль произведенной продукции. По сравнению с 2016 годом в
2017 году выросли средства в оборотных активах в соответствии с рисунком
2.3 на 463 932 тыс. руб. в основном это связано с ростом запасов, в 2017 году
запасы составили 2 072 050 тыс. руб., что на 573 155 тыс. руб. больше, чем в
2016 году, согласно данных баланса АО ≊НИИП≋ (см. прил. 2). Данный факт
связан с падением спроса на высокотехнологичную продукцию гражданского
и двойного назначения.
2072 050
682 154
660 238
499 875
157 909
Запасы
Дебиторская
задолженность
Финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Рис. 2.3 – Состав оборотных средств АО ≊НИИП≋ за 2017г. (тыс. руб.)
27
Показатель рентабельности продаж показывает, что предприятие
получает 9,63 рублей прибыли с 1 рубля проданной продукции.
Темп роста выручки меньше темпа роста активов, что свидетельствует
о том, что активы предприятия растут быстрее, чем результаты
хозяйственной деятельности предприятия, т.е. неэффективно используются
активы предприятия.
Для проведения более подробного анализа рассчитаем коэффициент
оборачиваемости активов (К
об
):
К
об
= ВР / А
ср.ст.
, (2.1)
где ВР – выручка от продажи продукции;
А
ср.ст
– стоимость активов на начало периода.
К
об
= 3 687285/ 4 072 226 = 0,91
С одного рубля активов предприятие получает 0,91 рублей выручки. За
2017 год оборотные средства не совершили ни одного оборота.
Обратный к коэффициенту оборачиваемости активов - коэффициент
закрепления (К
з
):
К
з
= 1/ К
об
(2.2)
К
з
= 1/0,91 = 1,1
То есть затраты активов на каждый рубль выручки составляют 1,1
рубль. Они очень высоки.
Коэффициент чистой прибыли (К
чп
) рассчитаем по формуле:
К
чп
= П / ВР, (2.3)
где П – чистая прибыль от продаж.
К
чп
= 355 003 / 3 687285 = 0,09
Рассчитанные коэффициенты доказывают, что в 2017 году был низкий
спрос на продукцию предприятия.
Рентабельность активов представляет собой некий обобщающий
показатель. Сами по себе ни коэффициент чистой прибыли, ни коэффициент
оборачиваемости активов не могут дать полного представления об
эффективности деятельности предприятия. Так при вычислении
28
коэффициент чистой прибыли не учитывается то, как используются активы, а
при вычислении коэффициента оборачиваемости активов – доходность
продаж.
Увеличение степени доходности активов может обеспечиваться как в
результате увеличения оборота при существующих средствах, так и путем
увеличения коэффициента чистой прибыли, либо обоих этих факторов
вместе.
По результатам экономических показателей можно сделать вывод, что
в АО ≊НИИП≋, как и практически у всех предприятий оборонно-
промышленного комплекса (ОПК): прибыль составляет 1–2%, в
авиастроении ситуация пока более благополучная — 7%, а производители
боеприпасов работают в убыток. Национальная безопасность страны зависит
от степени развития ОПК необходимо разрабатывать мероприятия и
принимать меры по продвижению продукции гражданского и двойного
назначения, включая проведение специализированных выставок и
стимулирования спроса на такую продукцию.
2.3 Анализ состава трудовых ресурсов АО ≊НИИП≋
За многолетний период деятельности на предприятии АО ≊НИИП≋
выросло поколение специалистов – профессионалов в области электронных
разработок.
Основными направлениями кадровой политики предприятия являются:
- проведение анализа профессионально-квалификационной структуры
имеющегося и необходимого кадрового состава;
- определение факторов, влияющих на потребность в кадрах в
соответствии со стратегией развития, количеством производимой продукции,
применяемой технологией и т.д.;
-определение качественной (выявление соответствия профессионально-
квалификационным требованиям, анализ способностей работников,
29
необходимых для выполнения производственной программы) и
количественной (прогноз общей потребности в кадрах, оценка движения
персонала) потребности в кадрах.
Анализ обеспеченности предприятия кадрами, как правило, начинается
с изучения состава и структуры работников. При анализе состава и структуры
и при оценке выполнения плана по численности необходимо изучать данные
по каждой категории работников в отдельности, т.к. различные категории
работающих играют неодинаковую роль в процессе выпуска продукции.
На основании кадровых данных предприятия проведем сравнительную
оценку изменения состава трудовых ресурсов в 2016-2017 гг. Результаты
анализа в таблице 2.3.
Таблица 2.3. - Сравнительная оценка состава трудовых ресурсов АО
≊НИИП≋ за 2016-2017 гг.
Категория
работников
Среднесписочная
численность, чел.
Отклонение
Структура
численности, %
Изм.
Структу
ры, %
2016
2017
Абсол.
%
2016
2017
Среднесписочная
численность, всего
1869
1878
+9
100,4
100
100
Руководители
229
229
-
-
12,3
12,3
0
Специалисты
1170
1173
+9
100,5
62,6
62,5
- 0,1
Рабочие – всего, в
том числе:
- основные
- вспомогательные
470
350
120
473
353
120
+ 3
+3
-
100,6
100,8
100,0
25,1
18,7
0,6
25,2
18,8
0,6
+ 0,1
- 0,1
0
Большую долю в среднесписочной численности персонала АО
≊НИИП≋ занимают специалисты – 62,5%, это связано с тем, что главным
направлением является разработка новой продукции, в структуре имеется
только опытное производство, а изготовление продукции в основном
производится на предприятиях занимающихся серийном и массовым
производством. Сравнительная оценка показывает, что численность
персонала в 2017году по сравнению с 2016 годом возросла на 9 человек или
30
на 0,5%. Увеличение среднесписочной численности трудовых ресурсов
произошло из-за приема на работу специалистов в количестве 6 человек,
которые по окончании целевого обучения в Московском авиационном
институте, факультета ≊МАИ Стрела≋ поступили на работу и 3 человека -
рабочих. Более наглядно состав трудовых ресурсов АО ≊НИИП≋ по
образованию за 2017 год приведен в Приложении 4.
Для дальнейшего анализа трудовых ресурсов проведем качественный
анализ состав рабочих кадров по уровню квалификации по таблице 2.4.
Таблица 2.4. – Состав рабочих кадров по уровню квалификации
Разряд рабочих
Численность рабочих,
чел.
2016 г.
2017 г.
3
37
37
4
95
98
5
117
117
6
101
101
Итого
350
353
По приведенным данным можно увидеть, что в 2017 году практически
не изменился состав основных рабочих по уровню квалификации. Так в 2017
году возросла численность рабочих за счет приема на работу 3 сотрудников с
4 разрядом.
Средний разряд рабочих определим, как средневзвешенное по
численности значение разряда рабочих:
Т
р
= ∑Т
р
хЧР
i
/∑ЧР
i
; Тр = ∑Т
р
хVР
i
/∑VР
i
,
(2.4)
где Тр — тарифный разряд;
ЧР
i
— численность рабочих;
VР
i
— объем работ каждого вида.
В 2016 году - Т
р
= (3х37 + 4х95 + 5х117 + 6х101) /350 = 4,8
В 2017 году - Т
р
= (3х37 + 4х98 + 5х117 + 6х101) /353 = 4,8
В 2017 году средний разряд рабочих не изменился, в качественном
составе трудовых ресурсов большую долю занимают рабочие с пятым
разрядом. Предприятию необходимо стремится к увеличению среднего
разряда рабочих основных профессий, так как деятельность предприятия
31
связана с проведением опытно-конструкторских работ и выпуском
качественной высокотехнологической продукции.
Чтобы выяснить соответствует ли уровень образования выполнению
производственной программы, направленной на разработку высокоточных
систем управления вооружений, рассмотрим данные таблицы 2.5.
Таблица 2.5. - Уровень образования персонала
Образование
2016г.
2017г.
Кол-во,чел.
Уд.вес,%
Кол-во,чел.
Уд.вес,%
Высшее
795
42,5
801
42,6
Средне
специальное
678
36,3
678
36,1
Средне
профессиональное
246
13,2
246
13,1
Среднее
150
8,0
153
8,1
Всего
1869
100
1878
100
Можно увидеть, что по сравнению с 2016 годом в 2017 году
увеличилось количество персонала с высшим образованием, как было
сказано выше, это связано с поступлением на работу специалистов в
количестве 6 человек, и все они имеют высшее образование. Более наглядно
уровень образования трудовых ресурсов АО ≊НИИП≋ можно увидеть на
рисунке 2.4.
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
2016 год 2017 год
высшее средне специальное средне профессиональное среднее
Рис. 2.4 – Состав трудовых ресурсов АО ≊НИИП≋ по уровню образования
При анализе качественного состава кадрового потенциала необходимо
учесть возрастной состав работников предприятия. Для этого
проанализируем показатели таблицы 2.6, более наглядно качественный
состав распределения по возрастным категориям предоставлен в
32
Приложении 4.
Таблица 2.6 – Качественный состав трудовых ресурсов АО ≊НИИП≋
Наименование
Кол-во работающих, чел.
Удельный вес в структуре, %
2016
2017
2016
2017
Среднесписочная
численность,
чел.
1869
1878
Мужчины
859
867
45,9
46,2
Женщины
1010
1011
54,1
53,8
По возрасту
до 18 лет
от 18 – 25 лет
от 25 – 30 лет
от 30 – 35 лет
от 35 – 40 лет
от 40 – 45 лет
от 45 – 50 лет
от 50 – 55 лет
от 55 – 60 лет
от 60 – 65 лет
от 65 – 70 лет
от 70- 75 лет
от 75 – 80 лет
от 80 лет
0
85
109
106
150
76
92
145
328
151
288
191
122
26
0
91
109
105
151
76
92
146
327
152
289
192
122
26
0
4,5
5,8
5,7
8,0
4,1
4,9
7,6
17,5
8,1
15,4
10,2
6,5
1,4
0
4,8
6,8
5,6
3,3
4,0
4,9
7,8
17,4
8,1
15,4
10,2
6,5
1,4
По результатам анализа можно увидеть, что в настоящее время, как и в
предыдущие годы, большую долю трудовых ресурсов на предприятии
занимают сотрудники старше 60 лет, это связано с многолетней
деятельностью предприятия на рынке конструкторских разработок,
отсутствием притока молодых специалистов. Много специалистов и
руководителей работают с истоков начала деятельности предприятия.
2.4 Анализ движения трудовых ресурсов АО ≊НИИП≋
Для анализа движения трудовых ресурсов предприятия необходимо
рассчитать и проанализировать следующие показатели:
- Коэффициент оборота по приему;
- Коэффициент оборота по выбытию (увольнению);
- Коэффициент текучести;
- Коэффициент постоянства состава персонала;