Из предложенных мер по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «ВТБ» необходимо оптимизировать подход к организации кредитной
деятельности и осуществить следующие мероприятия:
- выделение в структуре кредитного портфеля секторов и персонала,
ответственного за конкретный участок работы;
- четкое разделение функциональных обязанностей сотрудников
кредитного подразделения с выделением конкретных специалистов для
крупной корпоративной клиентуры.
В решении задач по управлению рисками может способствовать
внедрение автоматизированных систем оценки кредитоспособности.
Практическое применение методологии расчета риска RAROC10
позволит ПАО «ВТБ» повысить качество кредитного портфеля и тем самым
повысить эффективность кредитной политики, а следовательно, снизить
кредитный риск.
Осуществляя мониторинг уровня кредитного риска путем внедрения
методики расчета показателя RAROC10 для бизнес-планирования и оценки
кредитных рисков, банк может прогнозировать свой кредитный портфель и
минимизировать риски, что позволит повысить его доходность.
Для построения прогноза кредитной деятельности с использованием
методики расчета показателя RAROC10 в рамках работы была использована
функция программы EXCEL. Планируемый уровень найдем с помощью
построения тренда степенной средней и прогнозной функции РОСТ в MS Excel,
учитывая предыдущие периоды деятельности.
Прогнозируемый эффект от предложенных мероприятий представлен в
таблице 12.
Таблица 12
Прогнозируемые показатели деятельности ПАО «ВТБ»
Показатели Среднегодовой
остаток
задолженности,
млрд. руб.
Полученные
проценты по
ссудам, млрд.
руб.
Средняя
доходность %
2018
год
Прогнози
руемый
период
2018
год
Прогноз
ируемый
период
2018 Прогноз
ируемый
период
57
Кредитный
портфель –
всего
10249 15570,44
2394,
08
3846,6 23,35% 24,70%
В том числе
1.Кредиты
юридическим
лицам
7134
9685,9
1663 1966 23,31% 20,29%
2.Межбанковс
кие кредиты
680
993,84
123 134 18,08% 13,5%
3.Кредиты
предоставлен
ные
физическим
лицам
2435
4890,7
579,6 1211,1 23,8% 24,76%
Просроченная
задолженност
ь
55 51,316 х х х Х
Доля
просроченной
задолженност
и в ссудной
задолженност
и
0,53% 0,25% х х х Х
Уровень
кредитного
риска
0,94 0,92 % х х х Х
Представим прогнозные данные для более длительного периода (на 6 лет:
2018-2023 гг.) для наглядного представления тенденции по кредитному
портфелю и просроченной задолженности на рисунке 11.
Рисунок 11 . Прогнозные данные для кредитного портфеля и
процентных доходов на период 2018-2023 гг.
58
Как показано на рисунке 11 прогнозные тренды обоих графиков имеют
возрастающую тенденцию, что говорит о безусловном росте кредитного
портфеля ПАО «ВТБ» и соответственно росте процентных доходов банка.
Рассмотрим на рисунке 12 прогнозные данные для более длительного
периода по доле просроченной задолженности и уровню кредитного риска.
Рисунок 12. Прогнозные данные для уровня просроченной
задолженности и кредитного риска на период 2018-2023 гг
Как видно из графика на рисунке 12, прогнозные данные по доле
просроченной задолженности и уровню кредитного риска имеют тенденцию к
снижению в динамике.
Таким образом, на основании прогнозируемых данных, приведенных
выше, можно сделать вывод о том, что внедрение в практику предлагаемой
методологии расчета показателя RAROC10 для бизнес-планирования и оценки
кредитных рисков на базе аналитической платформы Deductor и технологии
извлечения знаний Data Mining позволит снизить долю просроченной
задолженности по кредитам, повысить эффективность своей деятельности в
части кредитования и управления рисками, а как следствие увеличить прибыль
банка.
Вывод по главе
59
В третьей главе «Политика управления кредитным риском и методами
оценки кредитоспособности заемщика» раскрыты методы управления
кредитным риском, кредитная политика банка как основа управления
кредитным риском, намечены пути совершенствования управления кредитным
риском.
В качестве основного мероприятия по совершенствованию процесса
управления кредитным риском в ПАО «ВТБ» предлагается:
1. Внедрение методологии расчета показателя RAROC10 для бизнес-
планирования и оценки кредитных рисков клиента. Применение RAROC
обеспечивает гибкость ценового предложения для клиента по отдельным
продуктам, исходя из соотношения уровня риска и совокупной доходности по
всем направлениям бизнеса Банка с данным клиентом.
2. На основании прогнозируемых данных сделан вывод о том, что
применение метода оценки кредитного риска в банковской практике позволяет
ПАО «ВТБ» повысить эффективность своей деятельности в части кредитования
и управления рисками, а как следствие увеличить прибыль банка.
3. Из предложенных мер по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «ВТБ» необходимо оптимизировать подход к организации кредитной
деятельности и осуществить следующие мероприятия:
- выделение в структуре кредитного портфеля секторов и персонала,
ответственного за конкретный участок работы;
- четкое разделение функциональных обязанностей сотрудников
кредитного подразделения с выделением конкретных специалистов для
крупной корпоративной клиентуры.
В отношении физических лиц банк должен придерживаться следующих
приоритетов:
- повышенное внимание к платежеспособности физических лиц при
выдаче новых кредитов;
- сохранение всей линейки розничных кредитных продуктов, ее
оптимизация при сохранении качества кредитного портфеля;
60
- обеспечение повышения финансовой грамотности населения,
консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам банка;
- усиление работы по поддержанию и повышению качества кредитного
портфеля, проведение тщательной оценки финансовых возможностей
заемщиков и предлагаемого обеспечения.
4. Предлагаются мероприятия по улучшению кредитной политики:
1. Необходимо держать курс на качество и необходимость в области
кредитования, то есть предложения и продукты банка должны соответствовать
потребностям клиентов, это поможет заинтересовать клиентов, а значит
принесёт дополнительную прибыль.
2. Для эффективной работы и хорошей устойчивости банка, а также для
предотвращения угроз экономической безопасности банка необходимо
правильно управлять просроченной и проблемной задолженностью. Лучше
всего создать многоуровневую структуру, так как для эффективной работы с
просроченной задолженностью и для правильной её минимизации должны быть
включены все уровни кредитной работы в банке. Можно предложить
следующие уровни.
Первый уровень: значительное ужесточение кредитной политики, то есть
установить чёткие критерии для заёмщиков и условия предоставления
кредитов.
Второй - создание эффективной системы уведомления заемщиков (как
«досрочное» напоминание о платеже, так и уведомление об образовавшейся
просрочке платежа по телефону и подготовка различных типов письменных
уведомлений заемщикам).
Третьим элементом системы эффективной работы с просроченной
задолженностью должен стать план по взысканию задолженности, где были бы
регламентированы методы реструктуризации ссуды (изменение графика
погашения задолженности), изменение обеспечения по возврату кредита,
пересмотр иных условий договора (очередность погашения задолженности,
штрафные санкции); обращение взыскания на поручителя.
61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В первой главе «Теоретические основы анализа кредитного портфеля и
оценки кредитного риска» раскрыты основы анализа кредитного портфеля
коммерческого банка и методы оценки кредитного риска, выявлены
особенности кредитного риска и его источников.
Установлено, что основной задачей любого коммерческого банка
является формирование кредитного портфеля с максимально низким уровнем
кредитных рисков. На основании проведенного исследования было
установлено, что многие финансово-кредитные организации находятся в зоне,
где кредитный риск находится на критическом уровне, что обусловлено крайне
низкой диверсификацией кредитных операций и наличием достаточно
большого объема просроченных кредитов.
Для повышения эффективности структуры и качества кредитного
портфеля банка необходимо создать оперативную и комплексную систему
управления кредитными операциями не только на этапе реализации, но и на
этапе его формирования.
62
Так как именно на стадии формирования кредитного портфеля
происходит снижение большего количества рисков просроченной
задолженности по кредитам физическим и юридическим лицам.
Во второй главе «Анализ кредитного портфеля ПАО «ВТБ» выполнен
структурно-динамический анализ кредитного портфеля Банк ВТБ (ПАО).
анализ кредитного риска портфеля Банк ВТБ (ПАО), проведен анализ
формирования резерва на возможные потери по ссудам в Банк ВТБ (ПАО).
Установлено, что Банк ВТБ – банк, предназначенный для обслуживания и
кредитования населения, а также малого бизнеса и представляет собой
специализированный розничный банк. ВТБ – один из наиболее активно
развивающихся банков в нашей стране, занимающий прочные позиции по
величине кредитного портфеля и объёму привлечённых средств. Имеет
характеристику серьёзного кредитного учреждения, применяющего и
работающего по стандартам мирового сообщества, а также предлагающего
своим клиентам достойное обслуживание, лучшие финансовые продукты и
условия по ним. Для удобства клиентов, а также для сохранения своего времени
и времени клиентов банк каждый год старается улучшить и усовершенствовать
дистанционные возможности управления счетами клиентов.
Установлено, что в целом, за 2018 г. доля на рынке кредитования ПАО
«ВТБ» увеличилась на 2,8 п.п. и достигла 38,70 % . Следовательно, в процессе
анализа структуры кредитного портфеля ПАО «ВТБ» обращает внимание на
динамику, учитывая и анализируя при этом влияние не только внешних, но и
внутренних факторов.
Уровень защищенности от невозврата ссуд для ПАО «ВТБ» 4,95 в 2017
году и 5,43 в 2018 году. Достаточно высокий уровень качества кредитного
портфеля в рассматриваемых датах. Доля просроченных кредитов в общей
сумме задолженности равна 0,5 в 2017 году и 0,53 в 2018 году. Неработающие
кредиты ПАО «ВТБ» покрыты резервами, что говорит о правильной политике
коммерческого банка. Применяемые Группой ПАО «ВТБ» методы и
63
процедуры позволили не допустить неконтролируемого ухудшения кредитного
портфеля.
Сегодня одной из основных проблем является высокое значение
просроченной задолженности по кредитам физических лиц. Деятельность ПАО
«ВТБ» направлена, главным образом, на целевого клиента –физических лиц.
В целом отметим, что снижение просроченной задолженности
физических лиц улучшит качество кредитного портфеля, снизит кредитные
риски в целом, а также увеличит кредитный портфель физических лиц.
В третьей главе «Политика управления кредитным риском и методами
оценки кредитоспособности заемщика» раскрыты методы управления
кредитным риском, ередитная политика банка как основа управления
кредитным риском, намечены пути совершенствования управления кредитным
риском.
В качестве основного мероприятия по совершенствованию процесса
управления кредитным риском в ПАО «ВТБ» предлагается:
1. Внедрение методологии расчета показателя RAROC10 для бизнес-
планирования и оценки кредитных рисков клиента. Применение RAROC
обеспечивает гибкость ценового предложения для клиента по отдельным
продуктам, исходя из соотношения уровня риска и совокупной доходности по
всем направлениям бизнеса Банка с данным клиентом.
2. На основании прогнозируемых данных сделан вывод о том, что
применение метода оценки кредитного риска в банковской практике позволяет
ПАО «ВТБ» повысить эффективность своей деятельности в части кредитования
и управления рисками, а как следствие увеличить прибыль банка.
3. Из предложенных мер по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «ВТБ» необходимо оптимизировать подход к организации кредитной
деятельности и осуществить определенные мероприятия по отношению к
заемщикам юридическим и физическим лицам.
4. Предложены мероприятия по улучшению кредитной политики:
64
1. Необходимо держать курс на качество и необходимость в области
кредитования, то есть предложения и продукты банка должны соответствовать
потребностям клиентов, это поможет заинтересовать клиентов, а значит
принесёт дополнительную прибыль.
2. Для эффективной работы и хорошей устойчивости банка, а также для
предотвращения угроз экономической безопасности банка необходимо
правильно управлять просроченной и проблемной задолженностью. Лучше
всего создать многоуровневую структуру, так как для эффективной работы с
просроченной задолженностью и для правильной её минимизации должны быть
включены все уровни кредитной работы в банке. Можно предложить
следующие уровни.
Первый уровень: значительное ужесточение кредитной политики, то есть
установить чёткие критерии для заёмщиков и условия предоставления
кредитов.
Второй - создание эффективной системы уведомления заемщиков (как
«досрочное» напоминание о платеже, так и уведомление об образовавшейся
просрочке платежа по телефону и подготовка различных типов письменных
уведомлений заемщикам).
Третьим элементом системы эффективной работы с просроченной
задолженностью должен стать план по взысканию задолженности, где были бы
регламентированы методы реструктуризации ссуды (изменение графика
погашения задолженности), изменение обеспечения по возврату кредита,
пересмотр иных условий договора (очередность погашения задолженности,
штрафные санкции); обращение взыскания на поручителя.
Для создания эффективной кредитной политики, способствующей
снижения рисков, влияющих на экономическую безопасность, банк должен
направить её на решение следующих целей: - минимизировать риск невозврата
заёмных средств, угрожающий банку и его экономической безопасности, или
допускать только такой риск, который не будет влиять на получение прибыли,
путём тщательной проверки заёмщиков, досконально изучения
65
предоставленных документов, оценки доходов, а также банк может
устанавливать штрафы, пени. В некоторых случаях, следует изучить сделку,
причины просрочки, после этого предложив другие условия и изменить график
платежей. Это поможет уменьшить количество невозвратных кредитов, а
значит снизит риски экономической безопасности банка; - обеспечить банк
высококвалифицированным персоналом, способным создать, обеспечить и
поддержать высокое качество кредитного портфеля; - предоставлять ссуды и
займы ответственным и проверенным заёмщикам, а также финансировать
только перспективные и высокодоходные проекты, которые будут
соответствовать стратегии банка; - развивать отношения с перспективными
клиентами, а так же способствовать плодотворных отношений с клиентами,
приносящими постоянный и стабильный доход. Достичь этого можно путём
основательной проверки клиентов перед тем, как предоставить им средства,
изучить цели кредита, условия, что он планирует с ними делать, а после этого
рассчитать, выгодно ли банку выдать средства. В случае успешной сделки,
следует стремиться к продолжению отношений с данным заёмщиком,
предлагая ему новые интересные условия по кредитам, возможно скидки,
меньший процент платы по кредиту и др. Это приведёт к тому, что
ответственные заёмщики будут и дальше стремиться работать с банком, а
значит приносить доход.
Работа банка над реализацией данных целей позволит создать чёткую
кредитную систему в банке, поспособствует созданию эффективной кредитной
политики, которая обеспечит должный уровень экономической безопасности
ПАО ВТБ. Это в свою очередь приведёт к выполнению запланированных
финансовых целей группы, обеспечит банк доверием населения, а значит
новыми клиентами, позволит занять новые лидерские позиции на рынке.
66