74
банк полностью использует имеющийся кредитный ресурс с правильным
расчетом процентов, с полной клиентской базой заполнения кредитов к чему и
привело к повышению ресурсов.
Степень недоиспользования ресурсов рассчитаем по формуле 17:
, (17)
где R
исп
– степень недоиспользования ресурсов.
????
????
????
????
????
????
Степень недоиспользования ресурсов в 2017 по сравнению с 2015 годом
на 100% это позволяет сделать вывод, что у банка отсутствует резерв.
Для решения выявленных проблем необходимо провести ряд
мероприятий.
Для привлечения новых клиентов ОАО «Эксимбанк» необходимо
направлять свои усилия в следующие области:
создать систему комплексного и качественного обслуживания клиентов;
развитие дифференцированных каналов продаж и обслуживания для разных
клиентских сегментов;
развитие новых клиентских сегментов.
Исходя из проведенных нами расчетов, считаем, что банку необходимо
оптимизировать процесс использования своего кредитного потенциала. Для
этого предлагаем использовать следующий алгоритм оптимизации (рис. 22),
который был разработан Якуповой Э.М. в своей работе «Формирование и
использование кредитного потенциала банка». [30]
Мы считаем, что внедрение данного алгоритма в деятельность банка
было бы целесообразно, поскольку выявляются определенные проблемы в
работе кредитного портфеля, что позволило бы повысить его эффективность. В
основе разработки данного алгоритма лежит поэтапная оптимизация
финансовых, организационно-технологических, клиентских и кадровых
ресурсов, а также мониторинг. (рис.22)
75
Рисунок 22 – Алгоритм оптимизации кредитного потенциала банка
Поскольку кредитный потенциал расходуется банком в кредитные
операции, то необходимо рассмотреть направления его совершенствования в
ОАО «Эксимбанк»:
1. Проводить наиболее планомерную работу по сокращению просроченной
задолженности. В процессе кредитования отдавать предпочтение наиболее
надежным клиентам, имеющим прочную репутацию и зарекомендовавшим себя
в качестве надежных финансовых партнеров.
2. Усилить работу по исключению из кредитного портфеля ссуд с повышенной
степенью риска. Контроль над кредитным портфелем направлен на
минимизацию кредитного риска, повышение прибыли от ссудных операций в
целом и на соответствие его требованиям кредитной политики банка по всем
параметрам. Тщательно проверять своих клиентов, их финансовую
устойчивость.
3. Проводить работу по ликвидации задолженности просроченных ссуд. Суммы
кредитов, непогашенных за счет перечисленных источников, признаются
безнадежными к взысканию и по истечении срока исковой давности
списываются за счет резерва на возможные потери по ссудам или за счет
1. Определение стратегических приоритетов банка исходя из его
корпоративной стратегии:
определение стратегических перспектив;
определение ключевых параметров стратегии;
определение типа стратегии в отношении использования кредитного
потенциала.
2. Определение ключевых параметров оптимальности кредитного
потенциала:
определение оптимальности кредитного потенциала в соответствии со
стратегией банка;
определение оптимальности кредитного потенциала исходя из идеальных
параметров кредитного рынка.
3. Достижение оптимального значения финансовой составляющей и
кредитного потенциала:
оптимизация кредитных ресурсов;
оптимизация кредитного портфеля.
7. Мониторинг:
Корректировка параметров оптимальности в соответствии с требованиями
рынка, надзорного органа или изменения стратегических приоритетов банка
5. Достижение оптимальности бизнес-процессов и организационного
устройства банка:
оптимизация бизнес-процессов в сфере формирования кредитного
потенциала;
оптимизация бизнес-процессов в сфере использования кредитного
потенциала;
оптимизация организационного устройства банка.
4. Достижение оптимального значения клиентской базы банка:
оптимизация клиентской базы по привлечению ресурсов;
оптимизация клиентской базы по размещению ресурсов.
6. Достижение оптимальности формирования и использования
кадрового ресурса:
оптимизация подбора и использования персонала;
повышение рентабельности персонала;
повышение уровня квалификации и мотивации персонала.
76
собственных средств банка (его прибыли) в части потерь, не перекрываемых
созданным резервом.
4. При кредитовании более углубленно изучать финансовое состояние
клиентов.
При организации процесса выдачи кредита необходимо обратить
внимание на оценку кредитоспособности клиента-заемщика, что в дальнейшем
помогает предотвратить проблему "плохих кредитов".
По улучшению работы с заемщиками, в целях возврата кредита ОАО
«Эксимбанк», предлагается на перспективу:
– вести мониторинг финансового состояния заемщика в течение срока действия
кредитного договора;
– отслеживать целевое использование кредитных средств;
– сопоставлять объем предоставления кредитов с объемами текущей
деятельности.
В числе приоритетных задач, стоящих перед ОАО «Эксимбанк»,
выделим следующие:
– планомерное претворение в жизнь программы антикризисных мероприятий,
жесткий контроль со стороны руководство банка за сроками выполнения
предусмотренных антикризисных мероприятий;
– внедрение современных банковских технологий в целях повышения
эффективности деятельности, в том числе развитие сети банкоматов;
– совершенствование продуктовой линейки, предложение клиентам более
сложных, структурированных продуктов;
– развитие клиентоориентированного подхода к продаже услуг для
предприятий малого и среднего бизнеса;
– предложение через сеть региональных подразделений субъектам малого
предпринимательства стандартизированных продуктов;
– активное развитие каналов продаж, как за счет региональной сети, так и
предложения дистанционного банковского обслуживания.
Рассчитаем эффективность использования предлагаемых нами
мероприятий по формуле 13:
77
????
????
рублей.
Поскольку привлекается большое количество клиентов за счет
привлекательных условий, также за счет страхования депозитов юридических
лиц, предполагается, что сумма вкладов увеличивается, т.е. увеличиваются
остатки по счетам юридических и физических лиц.
Таким образом, расчеты показали, что при проведении предлагаемых
мероприятий кредитный потенциал увеличился.
Сейчас ОАО «Эксимбанк», как и некоторые другие, стал расширять
программы кредитования именно малых предприятий. Условия выдачи стали,
конечно, жестче (требуется больше документов), но они вполне реалистичны.
Следовательно, возможна только стратегия массового,
стандартизированного подхода к клиентуре, относящейся к малым и средним
компаниям, характерная для развитого банковского бизнеса, действующего в
комплексе с консалтинговыми, страховыми, лизинговыми и другими
подобными компаниями.
Следует отметить, что потенциал является инструментом реализации
кредитной политики банка. Его место в реализации кредитной политики
схематически представим на рисунке 21.
78
Рисунок 21 – Место кредитного потенциала в реализации
кредитной деятельности банка
Актуальность увеличения кредитного потенциала ОАО «Экимбанк»
полностью зависит от векторного направления его дальнейших действий. И
если вектор изменится на повышение активности, примет новые проекты с
определенным уровнем риска, найдет способы увеличить активные операции,
тогда будет происходить увеличение кредитного потенциала. В настоящее
время у банка есть такая потребность, поскольку его активы и заемные средства
на счетах уменьшаются и не покрывают всех потребностей банка.
Что касается оптимизации кредитного потенциала ОАО «Эксимбанк»,
то важным мероприятием представляется оптимизация взаимоотношений банка
с реальным сектором экономики для кредитования производственного
процесса. Следует подчеркнуть, что работа должна быть только для тех
проектов, которые могут быть прибыльными и позволят заработать деньги во
время финансового кризиса, что позволило бы сохранить
конкурентоспособность банковского бизнеса и реального сектора экономики.
Стратегическая цель ОАО «Эксимбанк» – выйти на качественно новый
уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного
конкурентоспособного банка. Это предполагает создание системы, устойчивой
к возможным экономическим потрясениям в ПМР, путем оптимального
Кредитная политика банка
Кредитный потенциал
Кредитная политика как документ,
регламентирующий кредитную деятельность банка
Определяет совокупность методов,
процедур, правил и программ реализации
кредитной деятельности
Определяет возможности эффективной
реализации кредитной политики,
эффективности использования всей
совокупности ресурсов банка
Предпринимательская философия и миссия
банка
Определяет содержание кредитной
политики, ее ориентацию и инструментарий
79
распределения пропорций между тремя основными направлениями
деятельности – работой с физическими лицами, юридическими лицами и
государством.
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
1. Внедрить новую идеологию работы с клиентомна основе сочетания
стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту.
2. Пересмотреть кредитную политику ОАО «Эксимбанк» и ряд внутренних
нормативных документов для расширения продуктовой линейки и снижения
рисков.
3. Увеличить ресурсную базу за счет расширения продуктовой линейки и
пересмотреть тарифную политику банка.
4. Диверсифицировать ресурсную базу банка, включая использование
внешнего фондирования.
5. Обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и
повышение качества их обслуживания.
6. Привлечь в банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное
количество первоклассных клиентов.
7. Обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов,
внедрить современные методы управления ими.
8. Нарастить капитал, который который расширит инвестиции банка.
9. Внедрить в банке полнофункциональную систему управления рисками,
создать гибкую, адекватную быстроменяющейся обстановке систему
управления банкомна основе экономических рычагов управления и
оптимальной системе распределения полномочий.
Таким образом, на основе проведенного исследования мы можем
заключить, что при разработке депозитной и кредитной политики банку
рекомендуется руководствоваться критериями оптимизации:
взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для
поддержания стабильности, надежности и финансовой устойчивости;
диверсификация ресурсов банка для снижения рисков;
сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);
80
дифференцированный подход к различным группам клиентов;
конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.
81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенное нами исследование качества кредитного потенциала
коммерческого банка в современных условиях позволяет вынести в заключение
следующие выводы.
Важная роль в управлении банковскими ресурсами принадлежит самим
коммерческим банкам. В то же время они должны соответствовать требованиям
Приднестровского республиканского банка (ПРБ) о соответствии коммерческих
банков установленным экономическим стандартам, а также поддерживать
сбалансированную пассивную и активную политику. Чтобы мобилизовать
временно доступные средства и превратить их в реальные кредитные ресурсы,
ОАО «Эксимбанк» должен осуществлять мероприятия, которые будут
стимулировать привлечение депозитов и обеспечить их безопасность.
Кредитный потенциал определяет количественные пределы кредитной
политики банка (лимиты, контрольные ориентиры) и тем самым ограничивает
способность банка проводить кредитные операции.
Кроме того, кредитный потенциал влияет на политику процентных
ставок банка. При постоянном спросе на кредиты и относительно небольшой
доле свободных ресурсов процентная ставка банка растет, в противном случае
она падает.
Для оценки кредитного потенциала банка целесообразно применять
сравнительный анализ, метод группировок и экономико-статистические
методы, а также создать базу данных, которая должна включать:
динамические ряды определенных видов средств кредитного потенциала;
классификация средств кредитного потенциала по суммам и группам
клиентов;
определение стабильной части по каждому виду средств кредитного
потенциала.
Следующий уровень факторов объективно влияет на общий уровень
кредитного потенциала коммерческого банка:
82
общий объем мобилизованных средств в банке;
структура и стабильность источников кредитного потенциала;
уровень обязательных резервов, определяемый ПРБ;
режим использования обязательных резервов, когда допускается
применение этого резерва для поддержания текущей ликвидности
коммерческого банка;
общая сумма и структура обязательств банка.
Банковские ресурсы являются источником кредитного потенциала
банка. Они включают собственный капитал и активы, а также средства,
которые банки привлекают в результате пассивных операций, а также активно-
пассивные операции и используются для активных
банковских операций.
Во второй главе исследования был проведен анализ деятельности ОАО
«Эксимбанк» в период 2015 – 2017 гг., в результате которого было выявлено
следующее:
1) коэффициент рентабельности собственного капитала снизился на 216 %;
2) коэффициент адекватности увеличился на 63,5 %;
3) коэффициент иммобилизации увеличился на 183,3 %;
4) коэффициент автономии снизился на 22,7 %, а также возможен прирост
активов, приобретенных в долг, также снизился коэффициент мобильности
собственных оборотных средств на 37,4 %.
5) коэффициент накопления собственного капитала уменьшился на 117,6 %;
6) увеличился основной капитал в составе собственных средств банка на 63,5
%;
7) коэффициент эффективности привлеченных средств уменьшился на 42,7 %;
8) коэффициент эффективности кредитных операций уменьшился на 200 %,
также уменьшился удельный вес кредитных вложений в активах на 31 %;
9) коэффициент доходности кредитного портфеля в 2016 году по сравнению с
2015 годом увеличился на 94,44 %, а в 2017 году по сравнению с 2016 годом –
уменьшился на 51,43 %,эЭто свидетельствует о необходимости разработки мер,
83
направленных на повышение эффективности управления кредитным
портфелем;
10) в 2016 – 2017 гг. наблюдается небольшое снижение выдаваемых кредитов
юридическим и физическим лицам на 124,5 %;
11) снизилась величина кредитного потенциала в 2017 году по сравнению с
2015 и с 2016 гг. на 32,6 %.
Таким образом, на основе проведенного анализа мы выявили следующие
проблемы:
снижение собственных средств банка;
увеличение зависимости от внешних источников финансирования;
сокращение депозитов и кредитов;
снижение количества кредитных договоров;
уменьшение величины кредитного потенциала;
проблема процентной политики.
Для решения указанных проблем предлагаем следующие мероприятия:
создание условий для более активного перераспределения средств на
межбанковском рынке;
повышение эффективности управления кредитными организациями
собственной ликвидности;
частичное высвобождение рыночного обеспечения, полученного
Центральным банком по основным операциям предоставления ликвидности;
необходимо на регулярной основе проводить аукционы по предоставлению
кредитов;
определять оптимальный период хранения срочных вкладов как
физических, так и юридических лиц;
проводить наиболее планомерную работу по управлению проблемной
задолженностью.