64
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ УВЕЛИЧЕНИЯ КРЕДИТНОГО
ПОТЕНЦИАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
3.1 Проблемы формирования кредитного потенциала ОАО «Эксимбанк»
Особое внимание уделяется управлению ресурсами в современных
условиях, поскольку основной финансовый показатель деятельности банка
зависит от того, насколько эффективно используются активы банка. Объем и
динамика роста прибыли, также стабильное развитие зависят от правильного
использования ресурсов.
Для эффективного планирования формирования банковских ресурсов в
ОАО «Эксимбанк» необходимо:
определять цели и задачи по формированию банковских ресурсов;
выбрать наиболее подходящий метод управления банковскими ресурсами в
ОАО «Эксимбанк».
Например, целями и задачами по формированию банковскими
ресурсами могут быть следующие, представленные в таблице 15.
Таблица 15
Целевые ориентиры и приоритетные задачи по формированию
банковских ресурсов
Название деятельности
Приоритетные задачи
Целевые ориентиры
1. Привлечение
средств физических
лиц
Реструктуризация
вкладов населения для
обеспечения
сбалансированности
вкладов населения и
размещения средств по
срокам
Повышение доли
вкладов с
фиксированными
сроками; повышение
доли безналичных
переводов в обороте
2. Привлечение
средств юридических
лиц
Усиление позиций на
рынке депозитов
юридических лиц путем
создания собственной
клиентской базы
Размещение средств
юридических лиц в
депозиты, начисление
процентов на остатки
расчетных счетов
65
Таблица 15 (окончание)
3. Увеличение
собственных средств
Максимизация прибыли
за счет увеличения
объемов кредитования
Увеличение доходной
части активов, снижение
непроизводственных
активов, снижение
резервов на возможное
обесценение ценных
бумаг
Анализ деятельности ОАО «Эксимбанк», проведенный во второй главе
выпускной квалификационной работы, показал следующие проблемы банка в
области формирования кредитного потенциала:
значительное снижение собственных средств банка;
увеличение зависимости от внешних источников финансирования;
сокращение депозитов на 71%, кредитов на 44%;
снижение количества кредитных договоров;
уменьшение величины кредитного потенциала.
Следует отметить, что в условиях экономической нестабильности на
финансовом рынке республики из-за замедления роста традиционных
источников формирования ресурсной базы произошли значительные изменения
в обязательствах кредитных организаций. Это обстоятельство побудило
коммерческие банки повысить внимание к системе формирования и управления
портфелем обязательств.
Оптимальный высокий уровень системы управления портфелем
помогает укрепить финансовую стабильность коммерческого банка и делает его
менее уязвимым для политических и экономических рисков. На наш взгляд,
одним из наиболее важных этапов в процессе реализации эффективной
политики портфеля ОАО «Эксимбанк» должен быть анализ проблемы
разработки стратегии формирования и управления депозитными и
недепозитными источниками привлеченных средств.
По нашему мнению, депозитная и кредитная политика не являются
66
независимыми и обычно ведут себя хорошо, что является составной частью
банковской политики. Степень взаимообусловленности между
рассматриваемыми категориями такова, что можно говорить и о том, что
кредитная политика определяет направления депозитной политики, и о том, что
депозитная политика характеризует условия формирования кредитной
политики. В степени общности искомых категорий гораздо больше отличий.
Однако в контексте глобализации современной экономики и меняющихся
тенденций банковской деятельности, отличие в вопросах мобилизации и
размещения банковских ресурсов проявляется в том, что ресурсы, которыми
располагает банк, больше банковского капитала, а банковский капитал больше
кредитного капитала банка.
Главная проблема, на наш взгляд – слабая капитальная база, поскольку
она напрямую влияет на ликвидность и платежеспособность коммерческого
банка. Уровень активности, а также сумма дохода, которую он получает, во
многом зависят от размера ресурсов, которые банк приобретает на рынке.
Создание ресурсной базы, которая включает в себя не только привлечение
новых клиентов, но и постоянное изменение структуры ресурсов мобилизации
ресурсов, является неотъемлемой частью гибкого управления активами и
пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами
подразумевает реализацию политики грамотной депозитной политики.
Специфика этой области деятельности заключается в том, что в части
пассивных операций выбор банка обычно ограничивается определенной
группой клиентов, к которой он гораздо более привязан, чем к заемщикам.
Ограниченные ресурсы, связанные с развитием банковского конкурса, ведут к
тесным отношениям с конкретными клиентами. Если круг этих клиентов узкий,
то зависимость от них очень высока.
Проблемы формирования ресурсной базы для коммерческого банка
можно разделить на внутренние и внешние. К внешним проблемам относятся
изменение общеполитической и общеэкономической ситуации в стране и
регионе.
67
К внутренним проблемам относятся:
отсутствие надлежащей депозитной политики;
недостаточная капитализация кредитных организаций;
дисбаланс в структуре пассивов и активов по срокам и распределению по
секторам экономики;
низкое качество управления;
слабое развитие современных банковских технологий;
несовершенство проводимых операций, том числе недостаточный уровень
обслуживания клиентов.
Рассматривая воздействие факторов, влияющих на развитие
политической и экономической ситуации, можно выделить некоторые из них, в
наибольшей степени, отражающиеся на принятии решений в области
банковской депозитной политики:
1) отсутствие реальных экономических и, самое главное, политических
предпосылок для стабилизации и активизации экономики;
2) дальнейший рост инфляционных ожиданий;
3) сокращение реальных доходов населения и дальнейшая процентная
дифференциация соотношения «бедные/богатые»;
4) отсутствие понимания того, что опасна не сама по себе девальвация, а
девальвация непрогнозируемая;
5) резкое сужение финансовой основы банковской системы с точки зрения
падения реальных доходов населения, спада реального сектора экономики,
кризиса доверия к финансовым институтам, но существенно ограниченной
возможности покрытия потребностей задолженности реального сектора из
внутренних источников.
Каждая из этих проблем влияет на источники, через которые
формируется ресурсная база коммерческого банка.
Ресурсная база оказывает прямое влияние на ликвидность и
платежеспособность коммерческого банка.
При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег
68
заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными
ресурсами. При привлечении средств выбор остается за клиентами, и банк
вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять
которого легко.
Самой важной проблемой сегодня является нестабильная
макроэкономическая ситуация в условиях геополитического кризиса. Он
коснулся всех секторов экономической системы Приднестровья. Прежде всего,
пострадали юридические лица: проблемы с дебиторской задолженностью,
неспособность гасить свои кредиты, недоверие к банковской системе,
увеличение производственных рисков и т. д. По этой причине, как следствие,
страдает коммерческий банк. Во времена кризиса он старается не только
привлечь больше новых клиентов, но и удержать старых.
В целях повышения доверия юридических лиц в банке рассматривается
предложение «страхование вкладов юридических лиц». Поскольку
корпоративные депозиты являются наиболее надежными и прибыльными, банк
заинтересован в них как можно дольше. Предложение по страхованию вкладов
может решить сразу две проблемы: повысить доверие к банку и увеличить срок
пребывания средств в банке, таким образом, юридические лица не боятся
вкладывать свои активы на долгое время.
Другая проблема заключается в том, что юридические лица стали
больше задумываться о дополнительной прибыли. Раньше их деньги
находились в большей степени на расчетных счетах, но сейчас юридические
лица предпочитают часть денег, не находящиеся в обороте, откладывать в
депозит, иногда даже на срок меньше 30 дней, таким образом, банк вместо
дешевых ресурсов получает дополнительный расход.
Еще одна проблема – политика процентных ставок. В связи с кризисом
долгосрочные ресурсы подорожали в особенности депозиты юридических лиц.
Чтобы деньги клиента не уходили к конкурентам, банку приходится повышать
процентные ставки. Однако коммерческие банки в большинстве случаев
устанавливают плавающую ставку по вкладам юридических лиц, в отличие от
физических.
69
Таким образом, они уменьшают риски потерь при снижении ставки
рефинансирования.
Чтобы улучшить политику процентных ставок, необходимо выполнить
следующие основные задачи:
создание условий для более активного перераспределения средств на
межбанковском рынке;
повышение эффективности управления ликвидностью кредитной
организации;
частичное высвобождение рыночного обеспечения, полученного
Центральным банком по основным операциям предоставления ликвидности.
В дополнение к основным операциям по регулированию ликвидности на
аукционной основе и регулярных операций Центрального банка, необходимо
проводить аукционы с целью предоставления займов, предоставляемых
нерыночными активами, с плавающей процентной ставкой сроком на 3 месяца.
Для повышения эффективности управления депозитным портфелем
необходимо определить оптимальный период для хранения срочных депозитов
физических и юридических лиц. В то же время условия депозита обязательно
должны быть связаны с условиями займов, на которые направлены депозиты.
Чтобы привлечь молодое поколение в число своих клиентов, банк мог
бы добавить к списку депозитов новые типы депозитов, направленных на эту
группу населения.
Кроме того, чтобы обеспечить приток вкладчиков в этот тип депозитов,
целесообразно ввести некоторые стимулы, привлекательные для
потенциальных клиентов среди молодежи. Это может быть скидка при покупке
билета на поезд, при посещении магазина или туристического агентства, но при
условии, что услуги оплачиваются средствами находящимися на этом депозите
и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.
Также, для улучшения депозитной политики банк может предложить
больше вкладов для потребителей с высоким доходом. Например, вклад,
особенностью которого являлась бы известность персональных данных клиента
70
только одному человеку в банке – менеджеру по работе с VIP-клиентами. При
этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно
выданную банком пластиковую карту.
Предлагаемые условия:
процентная ставка – 8 % годовых;
срок вклада – от 2-х лет;
минимальная сумма вклада – 500 долларов США, Евро, 15 000 рублей РФ,
8000 рублей ПМР;
выплата процентов – ежемесячно или в конце срока;
вклад с возможностью пополнения, сумма и время пополнения не
ограничены;
лояльные условия при досрочном расторжении – 4,5 % годовых.
Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не
раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут
известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе
ничтожен.
Можно также предположить, что целевые депозиты будут выгодны
клиентам банка, выплаты которых будут осуществляться к периоду отпусков,
дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а
процент выше.
Примером целевого вклада могут стать новогодние и рождественские
депозиты. Таким образом, в течение года банк принимает небольшие вклады, а
в конце года выдает деньги вкладчикам. В то же время желающие могут
продолжать накапливать деньги к следующему году.
Предлагаемые условия:
процентная ставка – 8 % годовых;
срок вклада – от 6 месяцев;
минимальная сумма вклада – 200 долларов США, Евро, 8 000 рублей РФ,
3 000 рублей ПМР;
выплата процентов – в конце срока;
вклад с возможностью пополнения в последний месяц срока не выше 5 % от
71
суммы вклада.
ОАО «Эксимбанк» также может предложить соединение вкладных
продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные
на удовлетворение их потребностей в основных фондах и оборотных активов,
жилье, крупных покупках, оплате образования, отдыха. Для этого необходима
конвергенция банковского и страхового сектора.
Например, депозиты для людей, которые хотят отложить деньги на
обучение своему несовершеннолетнему ребенку. У данных вкладов должны
быть повышены процентные ставки и определенный срок, а также возможность
пополнения, может быть даже с графиком пополнения. Этот вклад также может
быть зарегистрирован на ребенка.
Предлагаемые условия:
процентная ставка – 8 % годовых;
срок вклада – от 1 года до 4 лет;
минимальная сумма вклада – 300 долларов США, Евро, 10 000 рублей РФ,
3 000 рублей ПМР;
с возможностью пополнения каждые 6 месяцев от 100 долларов США, Евро,
5 000 рублей РФ, 2 000 рублей ПМР.
Следующим перспективным направлением может стать создание нового
продукта «Получай и сберегай», который будет действовать для держателей
зарплатных банковских карт. Ведь в последнее время все крупные компании
заключили соглашения с коммерческими банками о выпуске и обслуживании
зарплатных карт.
Суть этого продукта будет заключаться в установлении потолка
расходов заработной платы клиента и автоматического перевода остатка на
депозит.
Преимуществом для клиента будет являться возможность накапливать
средства для получения процентных доходов, а также возможность
ежемесячного пополнения вклада, а для банка – возможность спрогнозировать
зачисления средств на депозиты.
72
3.2 Рекомендации по повышению эффективности использования
кредитного потенциала
На фоне выявленных проблем формирования кредитных ресурсов ОАО
«Эксимбанк» возникает необходимость определить эффективность
использования его кредитного потенциала.
Самым распространенным подходом к оценке кредитного потенциала
банка является определение разницы между общей величиной привлеченных и
собственных средств и резервами ликвидности.
Существует такое понятие, как эффективность кредитных ресурсов, т.е.
эффективные ресурсы это все собственные и привлеченные средства, которые
могут быть эффективно использованы в кредитовании.
Рассчитаем эффективные кредитные ресурсы по формуле 14:
, (14)
где КЭр – эффективные кредитные ресурсы;
УК – уставный капитал;
Осс – остатки собственных средств банка;
Д – депозитная база;
Ор – остатки на расчетных и других счетах клиентов;
НА – иммобилизованные ресурсы (здание, НМА и другие низколиквидные
активы);
ФОР – фонд обязательного резерва;
п – средства, размещенные в ликвидные активы.
Эффективные кредитные ресурсы – это тот объем средств, который банк
может вложить в кредитные операции. Следует отметить, что за период 2015 –
73
2017 гг. эффективные кредитные ресурсы уменьшились на 91%, это
отрицательная динамика, таким образом, уменьшается потенциальный объем
ресурсов, которые банк может вложить в операции по кредитованию, это может
привести к потере клиентов и уменьшению доходной части.
Объем свободных кредитный ресурсов рассчитаем по формуле 15:
, (15)
где КРС – объем свободных кредитных ресурсов;
КРэ – кредитные ресурсы эффективные;
КВф – кредитные вложения фактические.
Рассчитав объем свободных кредитных ресурсов, видно, что в 2015 и в
2016 гг. у банка был резерв, а в 2017 году по сравнению с 2015 годом объем
уменьшился на 117 %, таким образом, в банке отсутствует резерв, фактические
вложения превышают эффективные.
Для оценки эффективности использования кредитных ресурсов
используем формулу 16:
????
????
, (16)
где Экр – эффективность использования кредитных ресурсов;
Тi – период, на который вложен ресурс при i-том варианте.
Эффективность использования кредитных ресурсов за анализируемый
период увеличилась на 161 %, это положительная динамика. Следовательно,