54
3.2 Совершенствование методики определения кредитного рейтинга
заемщика банка как инструмента реализации кредитной политики
Анализ и повышение эффективности используемой методики оценки
кредитоспособности заемщика банка является одной из стратегических задач
банковского анализа. Поэтому исследование предпосылок, обоснование
целесообразности и выбор направления модификации методики оценки
кредитоспособности заемщика должны проводиться в рамках стратегического
анализа.
В ПАО «Почта Банк» ряд показателей, которые не представляется
возможным выразить в количественной форме, оцениваются с помощью
экспертов. На их мнение делается основной акцент.
Однако использование экспертов ограничено по следующим причинам:
а) Субъективизм экспертизы. Принимаемое экспертом решение
основывается только на его личном опыте, интуиции и знаниях, что во многом
субъективно.
б) Нестабильность результатов.
в) Неуправляемость экспертизы.
г) Отсутствие механизма преемственности и обучения экспертов.
д) Проблема повышения квалификации эксперта.
е) Высокая стоимость экспертизы из-за участия в ней высшего
управленческого персонала банка.
ж) Ограничение количества рассматриваемых заявок физическими
возможностями экспертов.
Ужесточение требований банка к заёмщикам будет в себя включать такие
требования как:
1) опыт работы на рынке не менее пяти лет;
2) наличие реальной деятельности (с обязательной выездной проверкой
специалиста банка);
3) наличие действующих договоров с поставщиками и покупателями;
55
4) понятный бизнес, то есть понятна система, как данный бизнес будет
генерировать прибыль в будущем;
5) устойчивость основных показателей предприятия;
6) отсутствие признаков отмывания денежных средств и налоговых
рисков;
7) более широкое использование службы безопасности Банка для оценки
клиентов, их кредитной истории, истории судебных исков и решений, которые
будут отслеживать факты выхода задолженности на просроченную,
осуществлять телефонный «прозвон» клиентов, проверку информации по ним в
социальных сетях, рассылку уведомлений, вплоть до обращений в суд.
В условиях нестабильности ПАО «Почта Банк» следует делать акцент не
на количество выданных кредитов, а на качество потенциальных заемщиков, а
так же идти не по пути наращивания кредитного портфеля, а по пути
минимизации рисков.
Существует обратная сторона этого предложения. Чем более жесткие
требования Банка по кредитам, тем сложнее получить кредит и меньше
кредитный портфель банка, что может привести к потере доли рынка.
Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип
взаимоотношений банка и клиента на современном этапе, позволяет утверждать
то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка.
Поэтому важно сохранять баланс жесткости подхода и величинам
принимаемых кредитных рисков. В зависимости от условий внешней среды
банка и фазы экономического цикла можно менять политику жесткости при
выдаче кредитов, тем самым снижая кредитный риск в кризисные времена и
ослабевая кредитную политику во времена стабильности и экономического
роста. При кредитовании физических лиц основной способ снижения
кредитного риска банка – проведение кредитоспособности заемщика, при
котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая
анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном
56
банком, а также принятие положительного решения по заявлению на кредит
или отказ в предоставлении ссуды.
Несмотря на достаточно жесткие требования к доходам и
имущественному положению, наблюдается тенденция роста просроченной
ссудной задолженности. Следовательно, ПАО «Почта Банк» следует
совершенствовать методику определения кредитоспособности заемщика и
разработать методику подтверждения достоверности предоставленных
заемщиком данных.
Для выполнения оценки достоверности предоставленных заемщиком
данных ПАО «Почта Банк» необходимо консолидировать информацию о
трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах.
Только после этого должен делаться вывод – сможет ли он погасить кредит.
Одновременно с этим должно быть подготовлено заключение, в котором
указывается: является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением
для предоставления кредита или нет. Предлагается модернизировать систему,
которая должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных
и блока принятия решений.
В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках
банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа ПАО
«Почта Банк» необходимо дополнить следующими запросами:
1) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);
2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и
месторасположение (используя базу данных Росреестра);
3) наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГИБДД);
4) подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление
паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми – база данных
ФМС);
5) привлечение данных специализированных кредитных бюро о наличии
срочных и погашенных кредитов в других банках.
57
Все перечисленные запросы должны осуществляться на договорной
основе с согласия заемщика, в режиме реального времени, в максимально
быстрые сроки.
Блок принятия решений используется непосредственно для получения
заключения о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему
кредита, о максимально допустимом размере кредита.
Предлагаемый метод совершенствования организации процесса
кредитования заемщиков – физических лиц на этапе оценки их
кредитоспособности позволит ПАО «Почта Банк» унифицировать процедуру,
на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и
обоснованный результат. В итоге это снизит риски кредитования, обеспечит
необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
3.3 Экономическая эффективность предложенных рекомендаций
В качестве совершенствования кредитной деятельности ПАО «Почта
Банк» были предложены рекомендации по снижению риска и повышению
доходности кредитной деятельности.
Предлагалось провести работу по двум основным направлениям:
1) ужесточение требований к заемщикам банка;
2) применение процентной ставки, соответствующей рискам данного
кредитного продукта.
Внедрение данных мероприятий позволит банку значительно сократить
просроченную ссудную и дебиторскую задолженность, минимизировать
кредитный риск за счет увеличения доли положительных качественных
заемщиков, а так же повысить уровень экономической безопасности путем
укрепления финансовой устойчивости банка.
Положительная сторона предложенной методики – возможность банка к
любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в
рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минус
58
данной оценки – трудоемкость ее выполнения, требующая особой
квалификации банковских сотрудников. Однако снижение трудоемкости
возможно за счет автоматизации процесса.
Экономическая эффективность внедрения предложенной методики
оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц заключается в
следующем:
- сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц;
- уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные потери по
ссудам;
- снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков –
физических лиц;
- увеличение активных операций банка за счет увеличения числа
заемщиков по причине более точной оценки их кредитоспособности.
На конец анализируемого периода доля неработающих кредитов
составила 5% кредитного портфеля. Использование разработанных
мероприятий позволило бы банку более точно оценивать платежеспособность
заемщиков и избежать просроченной задолженности.
Дополнительных затрат на внедрение методики не потребуется.
Обязанности по андеррайтингу заемщика будут выполнять работники отдела
кредитования без дополнительной оплаты труда, поскольку целесообразна
автоматизация обслуживания клиентов в части оценки их кредитоспособности.
Вторая рекомендация банку по повышению уровня экономической
безопасности состоит в применении процентной ставки, соответствующей
рискам каждого отдельного кредитного продукта (вида кредита), что позволит
покрыть ожидаемый уровень кредитного и процентного риска и повысит
долгосрочную устойчивость банка.
Как известно, на величину процентной ставки по кредиту влияют такие
факторы, как:
- стоимость ресурсов для банка;
- уровень рентабельности, который ожидают акционеры;
59
- величина рисков.
В развитых экономиках именно по причине низкой стоимости ресурсов и
низкой величины рисков банки могут поддерживать низкий уровень
процентных ставок в экономике. Там также ниже уровень инфляции. Но
сегодня уровень инфляции в Российской Федерации уже опустился до 2-4%,
процентные ставки по кредитам пока остаются на достаточно высоком уровне,
что объясняется именно высокими рисками в экономике, в том числе
относительной слабостью отечественной экономики, финансового рынка,
небольшой долей государства в мировой экономике, зависимостью от
стоимости энергоресурсов и политической нестабильностью.
Таким образом, Банк в процентной ставке закладывает риски и может
управлять ставкой, своей рентабельностью и устойчивостью.
Получив минимальную процентную ставку по каждому кредитному
продукту, банк может сравнить еѐ со среднерыночной ставкой, которую
предлагают банки-конкуренты по аналогичному кредитному продукту и
оценить свои рыночные позиции и возможность повысить ставку в
определённом рыночном коридоре. Это позволит банку более качественно
управлять своим кредитным риском и обеспечить свою экономическую
безопасность в долгосрочной перспективе.
Для кредитных организаций на приоритетном месте стоит кредитование
юридических лиц, т.к. данные клиенты являются более стабильными и
платёжеспособными, что позиционирует их как самый выгодный сегмент для
сотрудничества. В настоящее время в структуре кредитования юридических
лиц присутствуют проблемы, связанные с недавними макроэкономическими
событиями, повлекшие за собой возникновение отрицательных экономических
условий на территории Российской Федерации. Данный факт отрицательно
повлиял на деятельность коммерческих банков при проведении ссудных
операций.
Сейчас коммерческие банки проводят жесткие процедуры в целях
минимизации кредитных рисков.
60
На сегодняшний день у заемщика возникает потребность в
предоставлении все большего времени для погашения своих ссудных
обязательств в период кризиса (этот срок составляет примерно от четырех до
десяти лет).
Поэтому банки отдают предпочтение привлечению клиентов, которые
могут полностью обеспечить ссуду имуществом (залогом). Предметом залога
может выступать всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права
(требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, а также прав,
уступка которых другому лицу запрещена законом.
Согласно нормативам банка, данным имуществом может выступать:
1) недвижимость (гаражи, стояночные места, квартиры, дачи, дома,
земля);
2) автотранспортные единицы;
3) различная спецтехника и оборудование;
4) некоторые банки включают специфический залог (имущественные
права);
5) товары в обороте.
Кредитные риски, напрямую влияющие на экономическую безопасность
банков, – это риски возникновения убытков из-за неисполнения или неполного
исполнения должником обязательств по возврату финансовых средств согласно
договору.
Расчет экономической эффективности предлагаемых мер по снижению
риска и повышению доходности кредитной деятельности ПАО «Почта Банк» в
рамках минимизации кредитного риска проведён с использованием
показателей, которые характеризуют уровень кредитного риска и могут
служить оценкой повышения экономической безопасности банка.
Ужесточение требований банка к заёмщикам призваны снизить
кредитный риск, в то время как применение процентной ставки,
соответствующей рискам данного кредитного продукта, могут позволить
покрыть кредитный риск в случае его реализации.
61
Так как кредитный риск присутствует всегда вне зависимости от воли
Банка, необходимо научиться им управлять, уметь его оценивать и принимать
меры по его снижению.
Так как эффект от выдачи новых кредитов с применением предложений
будет возможно оценить только через несколько лет, для оценки
экономической эффективности применим экспертную оценка Службы по
управлению рисками Банка. По оценке специалистов предложенные методы
ужесточения выдачи кредитов смогут снизить долю просроченных кредитов
примерно на 5%, что снизит годовые потери от кредитного риска.
Применение процентной ставки, соответствующей рискам данного
кредитного продукта позволит по оценке специалистов Банка выявить
нерентабельные кредитные продукты, оптимизировать направления
кредитования и получить эффект в размере до 2% в год от просроченной
задолженности дополнительный процентный доход.
В таблице 7 представим расчет эффекта от применения предложений по
снижению риска и повышению доходности кредитной деятельности ПАО
«Почта Банк».
Общий эффект от внедрения двух предложений может оставить около
2605 тыс. руб. в год.
Таблица 7
Расчёт эффекта от применения предложений по снижению
риска и повышению доходности кредитной деятельности ПАО
«Почта Банк»
Показатель
До внедрения
После
внедрения
Эффект
Объем,
тыс. руб.
Дол
я,
%
Объем,
тыс.
руб.
Доля
, %
тыс.
руб.
%
Кредиты наличными и
Кредиты в торговых
точках
34723
93,3
37154
93,3
2431
107,0
Кредитные карты
2492
6,7
2666
6,7
174
107,0
Всего просроченные
Кредиты клиентам
37215
100
39820
100,0
2605
107,0
62
Наглядно изменение просроченных кредитов клиентами ПАО «Почта
Банк» можно увидеть на рисунке 10 .
Рисунок 10. Изменение просроченных кредитов клиентами до и
после применения предложений по снижению риска и повышению
доходности кредитной деятельности ПАО «Почта Банк», тыс. руб.
Таким образом, были рассмотрены пути по снижению риска и
повышению доходности кредитной деятельности ПАО «Почта Банк»:
1) ужесточение требований к заёмщикам банка;
2) применение процентной ставки, соответствующей рискам данного
кредитного продукта.
Предложение об ужесточении требований к заёмщикам банка сделало бы
возможным сокращение количества проблемных клиентов для ПАО «Почта
Банк». Необходимо сочетать работу банковских работников и механических
систем, это приведет к увеличению процесса выдачи займа по времени, но риск
одобрения кредитной заявки проблематичного клиента понизится.
63
Предложение о применение процентной ставки, соответствующей рискам
данного кредитного продукта позволит покрыть ожидаемый уровень
кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.
Применение одновременно двух этих методов приведет к значительному
снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику,
тщательно проработанный кредитный процесс, позволяет свести к минимуму
кредитный риск, что обеспечит надежную экономическую безопасность Банка.