64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выпускной квалификационной работы была рассмотрена
эффективность кредитной деятельности ПАО «Почта Банк», а также
разработаны рекомендации по снижению риска и повышению доходности
кредитной деятельности банка.
Кредитный риск определяется банком как один из самых значимых,
поэтому ему уделяется особое внимание. Для минимизации кредитного риска
банк применяет множество способов, самые главные из которых: качественная
оценка финансового состояния заемщиков, качественная оценка принимаемых
залогов, установление лимитов на объем выдаваемых кредитов.
На основании рассмотренных данных наблюдается положительная
динамика работы банка, а также деятельности банка в целом. При этом банк
планирует развиваться в дальнейшем с помощью дочерних организаций и
открытий филиалов.
Что касается анализа показателей и оценки экономической деятельности
банка в целом, то можно сказать о том, что деятельность банка вполне
эффективна. Конечно, некоторые показатели показывают не столь
положительный результат, но в каждой организации можно наблюдать убытки
или снижение показателей. Банковская сфера всегда имеет преимущества перед
другими организациями, поэтому на основании проведения анализа можно
сказать о том, что банк работает достаточно эффективно.
В 2018 г. получению прибыли способствовали проводимые банком
операции по привлечению и размещению средств; операции, связанные с
инвестиционной деятельностью; операции с иностранной валютой и
драгоценными металлами; комиссионные операции. В итоге сумма
финансового результата от проведения кредитно-депозитных операций
увеличилась, что положительно характеризует рассматриваемый аспект
формирования чистого финансового результата банка.
65
По итогам анализа кредитного портфеля банка наблюдается в основном
стабильность, не смотря на спад некоторых категорий показателей. В основном,
данного рода отклонения не оказывают отрицательного результата на работу
банка. Поэтому, можно смело утверждать, что Почта Банк с каждым годом
увеличивает свой уровень деятельности исходя из общих результатов.
В ПАО «Почта Банк» управление кредитными рисками системно
осуществляется в несколько этапов:
1) формулирование рисков, возникающих при осуществлении
определенного вида деятельности;
2) анализ информации;
3) оценка вероятности наступления рискового события;
4) определение метода снижения риска, либо разработка наиболее
действенного способа;
5) анализ результатов предыдущей деятельности по управлению риском,
нацеленный на корректировку действующей политики.
Рассчитанный коэффициент просроченных ссуд по каждому
коммерческому банку превышает минимально допустимые, это негативно
сказывается на экономической безопасности банка и устойчивости банка в
целом.
В связи с этим были предложены пути по снижению риска и повышению
доходности кредитной деятельности ПАО «Почта Банк»:
1) ужесточение требований к заёмщикам банка;
2) применение процентной ставки, соответствующей рискам данного
кредитного продукта.
Предложение об ужесточении требований к заёмщикам банка сделало бы
возможным сокращение количества проблемных клиентов для ПАО «Почта
Банк». Необходимо сочетать работу банковских работников и механических
систем, это приведет к увеличению процесса выдачи займа по времени, но риск
одобрения кредитной заявки проблематичного клиента понизится.
66
Предложение о применение процентной ставки, соответствующей рискам
данного кредитного продукта позволит покрыть ожидаемый уровень
кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.
Применение одновременно двух этих методов приведет к значительному
снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику,
тщательно проработанный кредитный процесс, позволяет свести к минимуму
кредитный риск, что обеспечит надежную экономическую безопасность Банка.
67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовые акты
10. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.07.2018) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 26.09.2018)// "Собрание законодательства РФ", 15.07.2002, N 28,
ст. 2790.
11. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.08.2018) «О
банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.09.2018)//
«Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, N 6, ст. 492.
Учебники и учебная литература
12. Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке.
Учебное пособие для ВУЗов / П.В. Алексеев, сост. - М.: КноРус, 2018. 304 c.
13. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян,
Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. 416 c.
14. Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.:
Вузовский учебник, 2017. 245 с.
15. Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова,
М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. - М.: НИЦ ИНФРА-М,
2016. 592 c.
16. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка:
моногр. . - М.: Юрайт, 2017. 608 c.
17. Банковская система в современной экономике [Текст]: учебн.
пособие под ред. О.И. Лаврушин. – Москва : КноРус, 2016.354 с.
18. Банки и небанковские кредитные организации и их операции:
Учебник / Под ред. Жукова Е.Ф.. - М.: Вузовский учебник, 2018. 319 c.
19. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И.
Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2017. 800 c.
20. Глущенок В.А. Организация деятельности коммерческого банка. -
М.: 2007. 208 с.
68
21. Графов А.В., Спесивцев В.А., Шахватова С.А. Деньги. Кредит.
Банки: учеб. пособие. – М.: Современная экономика и право, 2016. 206 с.
22. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки : учебник для
академического бакалавриата / А. Е. Дворецкая. 2-е изд., перераб. и доп. – М. :
Издательство Юрайт, 2018. 472 с.
23. Деньги, кредит, банки : учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.:
Высшее образование, 2018. 245с.
24. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб. пособие / под ред. О.
И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016. 544 с.
25. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для
академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2019. 480 c.
26. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум / Е. А.
Звонова, В. Д. Топчий ; под общ.ред. Е. А. Звоновой. – М. : Издательство
Юрайт, 2017. 455 с.
27. Иванов, В. В. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для
академического бакалавриата / В. В. Иванов, Б. И. Соколов; под ред. В. В.
Иванова, Б. И. Соколова. – М. : Издательство Юрайт, 2018. 371 с.
28. Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности
центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций:
учебник. - Москва: ИНФРА-М, 2018. 545с.
29. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело. Кредитная деятельность
коммерческих банков / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2016.
280 c.
30. Касьянова, Г.Ю Кассовые и банковские операции с учетом всех
изменений в законодательстве / Г.Ю Касьянова. - М.: АБАК, 2015. 336 c.
31. Коробова, Г.Г. Банковские операции: Учебное пособие / Г.Г.
Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова. - М.: Магистр, 2016. 544 c.
32. Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.:
КноРус, 2018. 352 c.
69
33. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В.
П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018.
456с.
34. Кропин, Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для
академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. - Люберцы: Юрайт, 2016. 364 c.
35. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки.: Учебное пособие для
студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление»
/ Е.И. Кузнецова; Под ред. Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. 567 c.
36. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.И.
Кузнецова. - М.: ЮНИТИ, 2019. 567 c.
37. Кусков, А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А.
Джаладян. - М.: КноРус, 2016. 192 c.
38. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система
кредитования: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – М.: Кнорус,
2017. 360 с.
39. Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник / Г.А.
Аболихина [и др.]; Финуниверситет; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой.
– М.: Кнорус, 2016. 460 с
40. Мотовилов, О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов, С.А.
Белозеров. - М.: Проспект, 2017. 408 c.
41. Маркова, О.М. Лабораторный практикум по дисциплинам "Рынок
ценных бумаг" и "Банки и небанковские кредитные организации и их
операции" / О.М. Маркова, Л.Т. Литвиненко, Н.Н. Мартыненко. - М.:
Вузовский учебник, 2018. 320 c.
42. Мартыненко, Н.Н. Банковские операции: Учебник для СПО / Н.Н.
Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. - Люберцы: Юрайт, 2015. 612 c.
43. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке:
Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. 304 c.
44. Печникова, А.В. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова,
О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. 512 c.
70
45. Ровенский Г.А. Банковское дело. В 5 т. Т. 1 : Деньги, кредит, банки:
учебник / под ред. Ю. А. Ровенского, Г. А. Бунич, Н. Н. Наточеева, Ю.Ю.
Русанов и др. Серия: Банковское дело. – М.: ПРОСПЕКТ, 2017. 320с
46. Эффективность системы регулирования банковского сектора и
потребности национальной экономики / коллектив авторов – М.: Русайнс, 2017.
176 с.
Статьи из периодической печати
47. Артюхова А.В. Банковские риски в сфере кредитования: кредитный
риск // Проблемы эк ономики и менеджмента. 2014. № 12. С. 75–81
48. Агафонова, М.В. Формирование кредитного портфеля
современного коммерческого банка [Текст] / М.В. Агафонова // Современные
наукоемкие технологии. 2016. № 6. С. 46 - 50.
49. А. Е. Ушанов, Оптимизация кредитного процесса в условиях
вызовов // Вестник Банковского Дела № 10 2016 .С 20.
50. Бубнова Д.Л. Организация и управление кредитными операциями в
коммерческом банке // Проблемы формирования единого научного
пространства: Материалы Международной научно-практической конференции.
– Волгоград: Изд-во: ООО «Аэтерна», 2017. С. 42-44.
51. Гайдук В.И., Вороков А.Л., Гайдук Н.В. Финансовая безопасность
коммерческих банков: критерии и индикаторы // Научный журнал КубГАУ,
2015. № 114 (10). С. 1-22.
52. Галицкая С.В., Баринов В.М. Кредитные операции коммерческих
банков // Ученые записки Российской Академии предпринимательства, 2008. №
XV. С. 123-131.
53. Гущенская Н.Д. Многоуровневый детерминированный факторный
анализ в исследованиях экономических процессов // Разработка стратегии
социальной и экономической безопасности государства: Материалы
Всероссийской заочной научно-практической конференции. – Курган: Изд-во:
Курганская ГСХА, 2015. С. 57-60.
71
54. Дадыко, С.И., Современные методы управления кредитным
портфелем банка [Текст] / С.И. Дадыко, В.В. Мандрон // Молодой ученый 2016.
№ 9. С. 541-544.
55. Ефремова, И.А. Проблемы банковского кредитования населения на
современном этапе[Текст] // Молодой ученый. 2015. №18. С. 362-364.
56. Едилкызы, О.А. Кредитный портфель банка: сущность, значение и
его классификация[Текст] / О.А. Едилкызы // Молодой ученый. 2016. № 11. С.
721-723
57. Евсюков В.В. Управление кредитными операциями в коммерческом
банке с использованием интегрированной модели // Известия Тульского ГУ.
Экономические и юридические науки, 2011. № 1. С. 262-266.
58. Евстигнеева О. А. Содержание понятия финансовое состояние
организации // Вектор науки Тольяттинского государственного университета.
2014. № 2 (28). С. 101–102.
59. Есембекова А.У. Оценка кредитоспособности
сельскохозяйственной организации по методике ОАО «Сбербанк России» //
Разработка стратегии социальной и экономической безопасности государства:
Материалы Всероссийской заочной научно-практической конференции. –
Курган: Изд-во: Курганской ГСХА, 2015. С. 61-65.
60. Караваева, Ю. С., Финансовый анализ перспектив развития
кредитного банковского сектора в регионе [Текст]/ Ю.С. Караваева, /О.Е.
Никонец // Вестник НГИЭИ. №2016. №1 (56). С. 71–82.
61. Кутафьева Л. В. Виды операций коммерческих банков [Текст] //
Актуальные вопросы экономики и управления: материалы II Междунар. науч.
конф. (г. Москва, октябрь 2013 г.). М.: Буки-Веди, 2019. С. 67-70.
62. Ляликова, Ю.Н., Основные проблемы и направления развития
кредитной политики коммерческих банков на современном этапе развития/
Ю.Н. Ляликова, Р.Ю. Черкашнев // Российская экономика: взгляд в будущее.
Материалы III международной научно-практической конференции. 2017. С.
272-277.
72
63. Мухина Е.Г., Пельков А.А. Финансово-кредитный потенциал
функционирования сельского хозяйства региона // Вестник Курганской ГСХА,
2012. № 3 (3). С. 17-20.
64. Непомнящих А.В. Вопросы совершенствования банковского
потребительского кредитования в РФ // Банковские услуги. 2016 г. № 6. С.3
65. Папоян, И.В. Региональный рынок банковский услуг: роль в
развитии экономики территорий [Текст] / И.В. Папоян, М.С. Мельник //
Сборник научных трудов по материалам межрегиональной научно -
практической конференции. Под общей редакцией С.Г. Ерохина. «Актуальные
вопросы развития мировой и модернизации российской экономики» 2017. С.
154 - 158.
66. Родин Д.Я., Сурина И.В. Формирование и продвижение
финансовых инноваций банковского института на банковском рынке
кредитных услуг//Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2015.№22.
С.17-30.
67. Селищев А. С. Деньги. Кредит. Банки: учебник – М.: Проспект
Москва, 2017. 304 с.
68. Степина О.А. Кредитные операции коммерческих банков //
Экономика и социум, 2016. № 5 (24). С. 667-671.
69. Сухарев Р.Р. Анализ кредитных операций и кредитных рисков
коммерческих банков в посткризисных условиях и их регулирование //
Региональные проблемы преобразования экономики, 2013. № 1 (35). С. 383-389.
Интернет ресурсы
70. Официальный сайт ПАО «Почта Банк» [Электронный ресурс]
//URL: https://www.pochtabank.ru (дата обращения: 08.11.2019)
73
ПРИЛОЖЕНИЯ