67
По данным таблицы 25 видно, что внедрение предложенных
мероприятий позволит банку снизить просроченную задолженность с 11,6% до
5,2% или на сумму 102,7 млрд. руб. При этом просроченная задолженность по
кредитам юридических лиц уменьшится на 63,8 млрд. руб., а доля данной
просроченной задолженности снизится с 8,6% до 3,8% на 4,8%. Просроченная
задолженность по кредитам физических лиц уменьшится на 38,9 млрд. руб., а
доля данной просроченной задолженности снизится с 27,5% до 13,8% на 13,7%.
В таблице 26 рассмотрим, как изменится риск кредитования
рискованных и недобросовестных заемщиков от предложенных мероприятий.
Таблица 26
Прогнозируемая экономия от снижения просроченной
задолженности в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение показателя
Измене
ние
(+,-)
2016г.
Прогноз
ный год
Планируемый размер кредитного портфеля,
млрд. руб.
1 528,3
1 425,6
-102,7
Просроченная задолженность, млрд. руб.
177,0
74,3
-102,7
Доля просроченной задолженности, %
11,6
5,2
-6,4
Планируемый уровень маржи, %
10%
Прогнозируемые убытки от просроченной
задолженности, млрд. руб.
17,7
7,9
9,8
Экономия от снижения просроченной
задолженности, млрд. руб.
9,8
По данным 2016 года убытки (неполучение маржи) от просроченной
задолженности составили: 1528,3 млрд. руб. * 10,0% = 152,8 млрд. руб.
Если доля просроченной задолженности останется на уровне 2016 года,
то прогнозируемые убытки по данной задолженности в прогнозном году могут
составить (с учетом планирования размера кредитного портфеля в размере
1528,3 млрд. руб. и уровнем маржи в 10,0%):
1 528,3 млрд. руб. * 11,6% * 10% = 17,7 млрд. руб.
Снижение доли просроченной задолженности до 5,2% приведет к
снижению убытков до уровня: 1 528,3 тыс. руб. * 1,7% * 10% = 7,9 млрд. руб.
Экономия от снижения просроченной задолженности составит 9,8 млрд.
руб. (17,7 – 7,9).
68
Таким образом, внедрение предложенных мероприятий позволит
улучшить качество кредитного портфеля, сократить резервы на возможные
потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, повысить
финансовые показатели банка.
Краткие выводы
По третьей главе сделаны следующие выводы:
1) Оптимизация бизнес-процессов является достаточно мощным
фактором, снижающим вероятность наступления многих операционных рисков.
Операционный риск представляет собой риск понесения убытков в связи с
отказом систем, ошибками, допущенными персоналом, мошенничеством или
внешними факторами.
2) Для уменьшения (исключения) возможных убытков Банком
применяются определенные методы минимизации правового риска, в том
числе: осуществление мониторинга изменений законодательства и
своевременное внесение соответствующих изменений в учредительные,
внутренние документы Банка.
3) Управление кредитными рисками в АО «Альфа-Банк» нацелено на их
снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает.
4) В целях развития кредитования АО «Альфа-Банк» и снижения рисков
для банка предложены мероприятия:
- мероприятие по изменению регламента кредитования клиентов в части
проведения более тщательной оценки кредитоспособности клиента;
- мероприятие по расширению страхования видов кредитов;
- мероприятие по привлечению достаточного обеспечения кредита.
Выполнение предложенных мероприятий позволит не только сохранить
клиентскую базу, но и значительно ее расширить, увеличить объем выдаваемых
кредитов, улучшить структуру кредитного портфеля, обеспечить
своевременный возврат кредитов и поддерживать лидирующие позиции на
рынке банковских услуг в России.
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
АО «Альфа-Банк» основан в 1990 году. АО «Альфа-Банк» является
универсальным банком, осуществляющим деятельность во всех секторах
российского финансового рынка, включая межбанковские, корпоративные и
розничные кредиты и депозиты, валютообменные операции и биржевые
операции с долговыми и долевыми ценными бумагами.
Банк сохраняет позицию крупнейшего российского частного банка по
размеру совокупных активов, совокупному капиталу, кредитному портфелю и
размеру депозитов. По итогам 2016 года Банк подтверждает лидирующие
позиции в банковском секторе России. Банк вошел в список 10 системно
значимых банков.
Ссудная задолженность до вычета резервов на возможные потери по
кредитам на 01.01.2017г. составила 1 654 млрд. руб., которая увеличилась на
16,5 млрд. руб. или на 1,1% по сравнению с 2015г. Чистая ссудная
задолженность по кредитам на 01.01.2017г. составила 1 398,9 млрд. руб.,
которая уменьшилась на 61,5 млрд. руб. или на 4,2% по сравнению с 2015г.
Чистая ссудная задолженность юридических лиц на 01.01.2017г. составила
1 097 млрд. руб., которая увеличилась на 30,9 млрд. руб. или на 2,9%. Чистая
ссудная задолженность физических лиц на 01.01.2017г. составила 179,4 млрд.
руб., которая уменьшилась на 56,3 млрд. руб. или на 23,9%. Чистая ссудная
задолженность по кредитам, выданным кредитным организациям за 2016г.
составила 122,5 млрд. руб., которая уменьшилась на 36 млрд. руб. или на 22,8%.
В структуре кредитов преобладает удельный вес по выдачи кредитов
юридическим лицам, которые составляет 73 – 78% за последние три года,
удельный вес по выдачи кредитов физическим лицам составляет 12 – 18%, при
этом кредиты, выданные кредитным организациям составляют 9%.
Кредитная политика банка направлена на увеличение кредитование
юридических лиц, темпы роста кредитования с каждым годом увеличиваются.
В ходе своей обычной деятельности Банк получает залог и/или гарантии
70
(поручительства) по кредитам, выдаваемым юридическим лицам.
Следует отметить, что АО «Альфа-Банк» в большей степени кредитует
отрасль «Операции с недвижимым имуществом» - 21,3%, затем отрасль
«Оптовая и розничная торговля» - доля 10,3%, в третью очередь отрасль
«Финансовое посредничество» - доля 10%.
В целом кредиты физическим лицам за 2016г. уменьшились на 56,3
млрд. руб. или на 23,9%, при этом ипотечные ссуды за 2016г. составили 7,9
млрд. руб., которые уменьшились на 2,1 млрд. руб. или на 21%, автокредиты за
2016г. составили 7 млн. руб., которые уменьшились на 3 млн. руб. или на 30%,
иные потребительские кредиты за 2016г. составили 170,8 млрд. руб., которые
уменьшились на 53,9 млрд. руб. или на 24%.
В структуре выданных кредитов физическим лицам преобладают
кредиты на потребительские цели, доля которых за 2016г. составила 95,2%,
доля ипотечных ссуд составляет 4,4%, а доля автокредитов – 0,4%.
Банк формирует резерв на возможные потери. Резерв на возможные
потери по ссудам на 01.01.2017г. составил 255,1 млрд. руб., который
увеличился на 78 млрд. руб. или на 44%.
Просроченная задолженность по кредитам составила 177 млрд. руб.,
которая уменьшилась на 16,1 млрд. руб. или на 31,6%. Доля просроченной
задолженности в общем объеме кредитов за 2016г. увеличилась с 7,1% до
10,7% на 3,6%. Доля проченной задолженности юридических лиц в общем
объеме кредитов увеличилась с 5,4% до 8,6% на 3,2%, а доля просроченной
задолженности физических лиц увеличилась с 18,1% до 27,6% на 9,4%.
Оценка кредитного портфеля по уровню риска показала:
1) коэффициент покрытия кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
имеет растущую динамику, так коэффициент за 2016г. показывает, что 15%
резерва приходится на один рубль кредитного портфеля. Увеличение данного
показателя является отрицательной стороной деятельности банка, т.к.
свидетельствует об увеличении риска, т.е. риска невозврата или просрочки
платежа по банковской ссуде.
71
2) коэффициент просроченных платежей АО «Альфа-Банк» также имеет
растущую динамику, что свидетельствует о неэффективной политике банка в
части сопровождения кредитной сделки и является негативной характеристикой
для банка. Данный коэффициент за 2016г. показывает, что 11% просроченных
платежей по основному долгу приходится на один рубль кредитного портфеля.
Проведенный анализ говорит, о необходимости проведения контроля
банком и реализации различных мероприятий по снижению уровня риска.
Среди проблем банка следует отметить:
- доля просроченной задолженности за 2016г. увеличилась на 3,6% и
составила 10,7%;
- резерв на возможные потери по ссудам в 2016г. увеличился на 78 млрд.
руб. и составил 255,1 млрд. руб. Удельный вес резерва на возможные потери по
ссудам в общей сумме кредитного портфеля составляет 15,4%;
- снижаются объемы выданных кредитов физическим лицам.
Оптимизация бизнес-процессов является достаточно мощным фактором,
снижающим вероятность наступления многих операционных рисков.
Операционный риск представляет собой риск понесения убытков в связи
с отказом систем, ошибками, допущенными персоналом, мошенничеством или
внешними факторами.
Предлагаются следующие меры минимизации операционного риска:
- повышение качества технологических процессов и развитие систем
автоматизации банковских технологий и защиты информации;
- поддержание доступности систем Банка на уровне, необходимом для
полноценного функционирования внутренних процессов Банка и клиентских
сервисов.
Для уменьшения возможных убытков предлагаются следующие методы
минимизации правового риска, в том числе:
- осуществлять на постоянной основе мониторинг изменений
законодательства РФ с доведением основных и значимых изменений в
оперативном порядке до работников структурных подразделений банка через
72
внутреннюю корпоративную сеть;
- проводить внутренние проверки соблюдения требований
действующего законодательства и внутренних документов банка.
Управление кредитными рисками в АО «Альфа-Банк» нацелено на их
снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает. Пути
снижения розничного и нерозничного кредитного риска в АО «Альфа-Банк»:
- в качестве обеспечения принимать различные виды залогов,
поручительства юридических и физических лиц и банковские гарантии;
- использовать статистические модели оценки взыскания долгов на
разных этапах процедуры взыскания долга;
- рефинансирование задолженности в целях снижения долговой
нагрузки заемщика.
- взаимодействие с заемщиком посредством различных каналов
коммуникаций, направление голосовых, печатных и смс уведомлений.
В целях развития кредитования АО «Альфа-Банк» и снижения рисков
для банка предложены мероприятия:
- мероприятие по изменению регламента кредитования клиентов;
- мероприятие по расширению страхования видов кредитов;
- мероприятие по привлечению достаточного обеспечения кредита.
Внедрение предложенных мероприятий позволит банку снизить
просроченную задолженность с 11,6% до 5,2% или на сумму 102,7 млрд. руб.
При этом просроченная задолженность по кредитам юридических лиц
уменьшится на 63,8 млрд. руб., а доля данной просроченной задолженности
снизится с 8,6% до 3,8% на 4,8%. Просроченная задолженность по кредитам
физических лиц уменьшится на 38,9 млрд. руб., а доля данной просроченной
задолженности снизится с 27,5% до 13,8% на 13,7%.
Таким образом, внедрение данных мероприятий позволит значительно
снизит вероятность кредитования рискованных и недобросовестных
заемщиков, это повлияет на уровень кредитного риска, и приведет к снижению
доли просроченной задолженности.
73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Агеева Н.А. Основы банковского дела: учебное пособие. – М.: Инфра-
М, 2014. – 274 с.
2. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка. – М.: Логос, 2012. – 235 с.
3. Бахтин Д.В. Принципы методологии оценки показателей для
определения кредитоспособности заемщика. – М.: Финансы и кредит, 2013. –
195 с.
4. Беспалов М.В., Абдукаримов И.Т. Финансово-экономический анализ
хозяйственной деятельности коммерческих организаций (анализ деловой
активности): учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2016. – 320 с.
5. Боннер Е.А. Банковское кредитование. – М.: Городец, 2012. – 160 с.
6. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности
коммерческого банка: учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2016. – 432 с.
7. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Кредитный договор как основа
взаимоотношений банка и заемщика // Финансы и кредит. 2014. – № 2. – с. 5-9
8. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной
политики // Финансы и кредит. 2013. – № 4. – с. 22-24.
9. Едронова В.Н. Кредитный продукт как категория рыночной
экономики // Финансы и кредит. 2012. – № 21. – с. 17-19.
10. Ендовицкий Д.А. Анализ кредитоспособности. – М.: КНОРУС,
2013. – 264 с.
11. Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого
банка. – М.: КНОРУС, 2012. – 201 с.
12. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка: учебник. – М.: Омега-Л, 2015. – 378 с.
13. Жиляков Д.И., Зарецкая В.Г. Финансово-экономический анализ
(предприятие, банк, страховая компания): учебное пособие. – М.: КноРус, 2012.
– 368 с.
74
14. Жуков Е. Ф, Эриашвили Н.Д. Банки и небанковские кредитные
организации и их операции. – М.: Юнити-Дана, 2014. – 559 с.
15. Звонова Е.А. Организация деятельности коммерческого банка:
учебник. – М.: Инфра-М, 2015. – 632 с.
16. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для бакалавров. – М.:
Юрайт, 2014. – 332 с.
17. Ковалева А.М. Финансы и кредит. – М.: Финансы и статистика,
2013. – 512 с.
18. Курманова Л.Р. Подходы к оценке рынка кредитных услуг и
возможности его освоения на территории обслуживания коммерческого банка //
Финансы и кредит. 2014. – № 10. – с. 9-10.
19. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: КНОРУС, 2015. – с. 11-13.
20. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И., Дадашева О.Ю. Роль кредита и
модернизация деятельности банков в сфере кредитования. – М.: КноРус, 2012. –
272 с.
21. Максутов Ю. Кредитные риски: угрозы и пути их нейтрализации //
Аналитический банковский журнал, 2014. – № 10. – с. 46.
22. Маркова О.М. Организация деятельности коммерческого банка:
учебник. – М.: Инфра, 2015. – 496 с.
23. Моисеев С.Р. Модели анализа кредитоспособности заемщика //
Финансы и кредит. 2013. – № 6. – с. 11-13.
24. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и
практика. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 269 с.
25. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги
и кредит. 2012. –№ 10. – с. 18-21.
26. Непомнящих, А.В. Вопросы совершенствования банковского
кредитования в РФ // Банковские услуги. 2013. – № 6. – с. 16-17.
27. Носова Т.П. Современная система кредитования физических лиц. –
М.: Финансы и кредит, 2013. – 295 с.
28. Орлова Н.В. Потребительский кредит: актуальные вопросы,
75
образцы документов. – М.: Райт, 2011. – 177 с.
29. Федотова М.А., Рослов В.Ю., Щербакова О.Н. Оценка для целей
залога: теория, практика, рекомендации. – М.: Финансы и статистика, 2011.
384 с.
30. Перехожев В.А. Пути совершенствования кредитной политики //
Финансы и кредит. 2012. – № 4. – с. 24-25
31. Скопино И.В. Развитие региональных кредитных рынков //
Финансы и кредит. 2012. – № 22. – с. 7-9
32. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела: учебник. – М.: Форум,
2015. – 288 с.
33. Суворов А.В. Стратегия и тактика коммерческих банков в области
кредитования // Финансы и кредит. 2013. – № 3. – с. 11-13.
34. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в
России: опыт, проблемы, перспективы. – М.: Дело Лтд, 2011. – 293 с.
35. Хасянова С.Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке: учебное
пособие. – М.: Инфра-М, 2015. – 197 с.
36. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора за
2013г.-2015г. / Центральный банк РФ // http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=nadzor
37. Статистический бюллетень Банка России. – 2016. – № 1 (272) /
Центральный банк Российской Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs
(данные за 2014г.)
38. Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 1 (284) /
Центральный банк Российской Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs
(данные за 2015г.-2016г.)
39. Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 2 (285) /
Центральный банк Российской Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs
(данные за 2015г.-2016г.)
40. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской отчетности
АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г. // https://alfabank.ru/about/annual_report/
76
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Классификация кредитов