57
Применяемые Банком процедуры мониторинга направлены на обеспечение
своевременного признания уровня риска и принятие соответствующих
действий в отношении операций, имеющих признаки ухудшения. Эти меры
включают уменьшение риска, получение дополнительного залогового
обеспечения, реструктуризацию и другие меры в зависимости от ситуации.
Лимиты концентрации кредитного риска обеспечивают диверсификацию
портфели и предотвращение избыточного уровня концентрации.
Премия за кредитный риск, рассчитанная с учетом вероятности дефолта
клиента, включается в оценку риска и учитывается в процессе
ценообразования. Премия за риск обеспечивает «справедливую» компенсацию
за каждую сумму кредитного риска, принимаемого Банком.
ИТ-системы Банка постоянно совершенствуются для поддержки
внедрения практик риск-менеджмента в соответствии со стандартами Базель II
(среди которых поддержка расчета внутренних рейтингов, управление
качеством данных, обеспечением, процессом признания дефолтов).
Развитие системы риск-менеджмента в соответствии со стандартами
Базель является одной из важных задач Банка с приоритетом разработки
моделей нерозничного кредитного риска. Банк выделяет внутренние и внешние
ресурсы для развития подходов к оценке кредитного рейтинга на основе
внутренних моделей оценки, системы риск-индикаторов и риск-стратегии,
осуществляет пересмотр матрицы принятия кредитных решений, подходов к
управлению обеспечением и процессу взыскания просроченной задолженности,
усиливает ИТ-базу, внедряет стандарты управления качеством данных,
основываясь на требованиях Банка России и стандартах Базель И.
Розничный кредитный риск. Снижение кредитного риска. С целью
улучшения взыскания розничных кредитов и повышения эффективности
контроля неплатежей Управление розничными рисками Дирекции по
управлению рисками использует статистические модели оценки взыскания
долгов на разных этапах процедуры взыскания долга.
Система минимизации риска реализуется через конкретные
58
мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне
организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда
подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.
Пути снижения розничного и нерозничного кредитного риска в АО
«Альфа-Банк» представлены в таблице 20.
Таблица 20
Пути снижения розничного и нерозничного кредитного риска
в АО «Альфа-Банк»
Нерозничный кредитный риск
Розничный кредитный риск
Банк использует широкий спектр
техник для снижения кредитного риска
операций, управляя как факторами
убытка отдельных операций, такими
как вероятность дефолта, убыток при
наступлении дефолта и степень
подверженности дефолту, так и
факторами системного риска по
портфелю в целом.
Для снижения риска Банк
принимает в качестве обеспечения
различные виды залогов,
поручительства юридических и
физических лиц и банковские гарантии.
С целью улучшения взыскания
розничных кредитов и повышения
эффективности контроля неплатежей
Управление розничными рисками
Дирекции по управлению рисками
использует статистические модели
оценки взыскания долгов на разных
этапах процедуры взыскания долга.
Такие процедуры могут включать
в себя взаимодействие с заемщиком
посредством различных каналов
коммуникаций, направление голосовых,
печатных и смс уведомлений,
рефинансирование задолженности в
целях снижения долговой нагрузки
заемщика.
Таким образом, АО «Альфа-Банк» для снижения кредитного риска
получает залог и/или гарантии (поручительства) по кредитам, выдаваемым
юридическим лицам. Гарантии (поручительства) могут предоставляться
контролирующими акционерами, государственными предприятиями, банками и
прочими платежеспособными юридическими лицами. Для обеспечения
возвратности кредита среди юридических лиц преобладают гарантии и
поручительства, на втором месте находится имущество, которое
вышеуказанные лица закладывают под залог и на третьем месте – ценные
бумаги. Ипотечные кредиты физических лиц полностью обеспечиваются
приобретаемой ими недвижимостью. В целях снижения кредитного риска,
необходимо регулярно принимать меры по снижению рисков.
59
3.3. Предложения по внесению изменений в нормативно-правовую базу
01 июля 2014 года вступил в силу закон № 353-ФЗ «О потребительском
кредите (займе)» от 21.12.2013г., основной задачей которого разработчики
ставили упорядоченивание отношений между кредитными организациями и
заемщиками. Актуальность данного закона никто не берется оспаривать. Новый
закон учитывает все саамы малейшие детали кредитных договоров. В
настоящее время клиент может получить исчерпывающую информацию о
будущем займе еще до его получения и объективно оценить свои возможности
по выплате долга.
Одной из важных проблем для российской практики является
оперативная и достоверная классификация потенциальных заемщиков на
«хороших» и «плохих». Созданная на основании Федерального закона от 3
декабря 2004г. № 218 «О кредитных историях» система кредитных бюро в
настоящее время носит в целом формальный характер. Участники рынка
предпочитают создавать собственное кредитное бюро и не делиться
информацией с конкурентами. Это помогает не добросовестным заемщикам по
лучить не сколько кредитов в раз личных банках. Кредитные бюро, в свою
очередь, не обязаны детально проверять поступающие к ним сведения.
Очевидно, что обмен информацией о заемщиках идет на пользу всем
участникам рынка. Решение данного вопроса связано прежде всего с развитием
единого доступного для каждого банка информационного поля.
Еще одна проблема потребительского кредитования в Российской
Федерации - слабое обеспечение кредитов и трудная реализация залога в случае
не возврата средств по кредитному договору. Согласно ст. 349 и 350 ГК РФ
реализация заложенного имущества (как движимого, так и недвижимого)
должна осуществляться на публичных торгах, организация которых
представляет собой достаточно сложный и не удобный процесс, а стоимость
организации взыскания заложенного имущества может быть сравнима со
стоимостью самого имущества. Отсутствие регистрации залога движимого
60
имущества позволяет не добросовестным заемщикам продать или повторно
заложить уже заложенное имущество.
Таким образом, можно сделать вывод, что система источников
правового регулирования потребительского кредитования в современной
России наглядно показала наличие целого ряда существующих правовых
проблем.
Правовой риск – риск возникновения у АО «Альфа-Банк» убытков
вследствие:
- нарушения банков и (или) его контрагентами условий заключенных
договоров;
- допускаемых банком правовых ошибок при осуществлении
деятельности (например, неправильные юридические консультации или
неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных
вопросов в судебных органах);
- несовершенства правовой системы (например, противоречивость
законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных
вопросов, возникающих в деятельности банка);
- нарушения контрагентами нормативных правовых актов;
- нахождения филиалов банка, юридических лиц, в отношении которых
банк осуществляет контроль или значительное влияние, а также контрагентов
банка под юрисдикцией различных государств.
В соответствии с политикой по управлению операционными рисками
АО «Альфа-Банк» правовой риск относится к операционным рискам банка.
Правовые риски в соответствии с указанной политикой выявляются в процессе
анализа процессов банка (в том числе в процессе самостоятельной оценки
операционных рисов подразделениями банка, в процессе согласования новых
продуктов / процессов / документов и / или изменения действующих, в
процессе мониторинга законодательства, в процессе сбора данных о фактах
реализовавшихся рисков и т.д.)
В связи с вышеизложенным Банк оценивает риски влияния внутренних
61
факторов как минимальные. Внешние факторы являются общими для
банковской системы и находятся вне влияния Банка.
В целях минимизации правого риска предлагаются следующие
рекомендации, представленные на рис. 7.
Рисунок 7. Меры минимизации правового риска
на уровне АО «Альфа-Банк»
Таким образом, деятельность АО «Альфа-Банк» осуществляется в рамках
действующего законодательства РФ, нормативных актов Правительства, Банка
России и иных органов власти. С целью снижения риска нарушения
контрагентами Банка нормативных правовых актов, а также условий
заключенных договоров, Банк осуществляет всесторонний анализ информации
о контрагентах, а также применяет такие механизмы, как требование о
страховании ответственности третьих лиц, о предоставлении обеспечения
исполнения обязательств по договорам, и методики, позволяющие определить
операции, имеющие признаки мошенничества в рамках кредитования.
Меры минимизации правового риска
в АО «Альфа-Банк»
- проводить внутренние проверки соблюдения требований
действующего законодательства и внутренних документов банка;
- проводить разграничение полномочий сотрудников;
- разработать локальные нормативные акты и типовые формы договоров
по наиболее распространенным видам сделок, осуществлять их
оперативное приведение в соответствие с требованиями изменившегося
законодательства;
- установить порядок рассмотрения и согласования проектов договоров,
не относящихся к стандартным;
- осуществлять на постоянной основе мониторинг изменений
законодательства РФ с доведением основных и значимых изменений в
оперативном порядке до работников структурных подразделений банка
через внутреннюю корпоративную сеть;
- обеспечить постоянное повышение квалификации работников банка.
62
3.4. Оценка эффективности предложений
В целях развития кредитования АО «Альфа-Банк» и снижения рисков
для банка предложены мероприятия:
- мероприятие по изменению регламента кредитования клиентов;
- мероприятие по расширению страхования видов кредитов;
- мероприятие по привлечению достаточного обеспечения кредита.
Рассмотрим первое мероприятие по оценки кредитоспособности
клиента.
К определению кредитоспособности заемщика существует множество
различных подходов. Определение кредитоспособности клиента по методу,
основанному на изучение финансовых отчетов, не дает реальной оценки
кредитоспособности заемщика, из-за заниженных данных предоставляемых
предприятиями и организациями в налоговой инспекции по формам годовой
отчетности.
Предлагается при оценке кредитоспособности заемщика – физического
лица, учитывать не только документально подтвержденные доходы клиента по
справке 2-НДФЛ, но и доходы, которые клиент получает, но имеет
документального подтверждения. Для этого предлагается составлять справку
по форме банка. При этом также предлагается проверять движение денежных
средств по дебетовой карте заемщика, которая открыта в банке. В случае, когда
доходы по дебетовой карте заемщика выше, чем по справке 2-НДФЛ,
учитывать данный доход, как дополнительный. Это позволит сформировать
реальные доходы заемщика – физического лица.
При оценке кредитоспособности заемщика – юридического лица,
учитывать не только доходы, которые отражены в бухгалтерской и налоговой
отчетности юридического лица, но и проверить доходы учредителей данного
юридического лица.
В таблице 21 представлена эффективность мероприятия по изменению
регламента оценки заемщика.
63
Таблица 21
Эффективность мероприятия
по изменению регламента оценки заемщика в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измене
ние
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 510,6
-17,7
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 273,8
-11,0
100
100
- по физическим лицам
243,5
236,8
-6,7
100
100
Просроченная
задолженность
177,0
159,3
-17,7
11,6
10,5
- по юридическим лицам
110,0
99,0
-11,0
8,6
7,8
- по физическим лицам
67,0
60,3
-6,7
27,5
25,5
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
89,5
Доля просроченной
задолженности
11,6
10,5
-1,0
По данным таблицы 21 видно, что при более тщательной оценки
кредитоспособности заемщика, просроченная задолженность уменьшится на
17,7 млрд. руб. или на 1%. Оценка заемщика при кредитовании позволит
уменьшить кредитный риск.
Рассмотрим второе мероприятие по страхованию кредита.
Страхование риска есть по существу передача определенных рисков
страховой компании. Страхование может использоваться как для защиты от
кредитного риска, так и для его минимизации.
Уменьшение или устранение кредитного риска достигается с помощью
страхования кредиторов. Страхование кредита предполагает полную передачу
риска его невозврата специализированной страховой организации. Существует
много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с
их осуществлением, как правило, относятся на Заемщика.
При страховании защита интересов банка-кредитора заключается в том,
что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим
причинам, погашение задолженности по предоставленному кредиту берет на
себя страховая организация.
Для минимизации кредитного риска предлагается использовать не
только страхование кредита, но и имущественное страхование, а также
64
страхование от несчастных случаев.
Расчет эффективности мероприятия по расширению страхования по
выдаваемым кредитам представлен таблице 22.
Таблица 22
Эффективность мероприятия
по расширению страхованию видов кредита в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измене
ние
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 492,9
-35,4
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 262,8
-22,0
100
100
- по физическим лицам
243,5
230,1
-13,4
100
100
Просроченная
задолженность
177,0
141,6
-35,4
11,6
9,5
- по юридическим лицам
110,0
88,0
-22,0
8,6
7,0
- по физическим лицам
67,0
53,6
-13,4
27,5
23,3
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
90,5
Доля просроченной
задолженности
11,6
9,5
-2,1
По данным таблицы 22 видно, что в случае, неуплаты заемщиком
задолженности по кредиту, который застрахован, банк сможет получить до
100% страхового возмещения. При страховании кредитов, происходит
сокращение доли просроченной задолженности на 35,4 млрд. руб. или на 2,1%.
Рассмотрим третье мероприятие по привлечению достаточного
обеспечения. Такой метод практически полностью гарантирует банку возврат
выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является
тот факт, что размер обеспечения должен покрывать не только саму сумму
выданного кредита, но и сумму процентов по нему.
Предлагается расширить список выдаваемых кредитов, которые требуют
обеспечения. В качестве обеспечения кредита предлагается рассматривать
следующие виды обеспечения:
- залог недвижимости;
- залог целостного имущественного комплекса;
- залог оборудования;
- залог транспортных средств;
65
- залог товара (товара в обороте);
- залог имущественных прав;
- переуступка дебиторской задолженности;
- переуступка долгов; ценные бумаги, в т.ч. векселя;
- депозитные счета заемщика в Банке;
- гарантии и поручительства платежеспособных предприятий;
- банковские гарантии от приемлемых банков и др.
Предмет залога должен быть застрахован в пользу банка в страховой
компании, приемлемой для АО «Альфа-Банк». Заемщик оплачивает стоимость
оформления договора залога, а также издержки по страхованию предмета
залога.
Расчет эффективности мероприятия по привлечению обеспечения по
кредиту (залога, поручительства и т.д.) представлен таблице 23.
Таблица 23
Эффективность мероприятия
по привлечению обеспечения по кредиту в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измене
ние
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 478,7
-49,6
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 254,0
-30,8
100
100
- по физическим лицам
243,5
224,7
-18,8
100
100
Просроченная
задолженность
177,0
127,4
-49,6
11,6
8,6
- по юридическим лицам
110,0
79,2
-30,8
8,6
6,3
- по физическим лицам
67,0
48,2
-18,8
27,5
21,5
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
91,4
Доля просроченной
задолженности
11,6
8,6
-3,0
По данным таблицы 23 видно, что при заключении договора на
получение кредита, который обеспечен залогом, поручительством либо другой
формой обязательств, банк сможет получить до 75% данного обеспечения. При
обеспечении кредита, происходит сокращение доли просроченной
задолженности на 49,6 млрд. руб. или на 3%.
66
3.5. Возможность практического применения и пути реализации
Экономический эффект - разность между результатами деятельности
хозяйствующего субъекта и произведенными для их получения затратами на
изменения условий деятельности. В таблице 24 представлен эффект от
снижения просроченной задолженности по видам мероприятий.
Таблица 24
Эффект от снижения просроченной задолженности
по видам мероприятий для АО «Альфа-Банк»
Показатель
Объем снижения просроченной
задолженности, млрд. руб.
Итого
Мероприятие по
изменению
оценки
кредитоспособн
ости заемщика
Мероприятие
по
страхованию
кредита
Мероприятие
по
обеспечению
кредита
Просроченная
задолженность
17,7
35,4
49,6
102,7
- по юрид. лицам
11,0
22,0
30,8
63,8
- по физ. лицам
6,7
13,4
18,8
38,9
По данным таблицы 24 видно, что общее снижение просроченной
задолженности от внедрения предложенных мероприятий позволит снизить
объем просроченной задолженности на 102,7 млрд. руб., в том числе по
кредитам юридических лиц на 63,8 млрд. руб., по кредитам физических лиц на
38,9 млрд. руб.
Эффективность предложенных мероприятий представлена в таблице 25.
Таблица 25
Эффективность мероприятий для АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измен
ение
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 425,6
-102,7
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 221,0
-63,8
100
100
- по физическим лицам
243,5
204,6
-38,9
100
100
Просроченная задолженность
177,0
74,3
-102,7
11,6
5,2
- по юридическим лицам
110,0
46,2
-63,8
8,6
3,8
- по физическим лицам
67,0
28,1
-38,9
27,5
13,8
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
94,8
Доля просроченной
задолженности
11,6
5,2
-6,4