33
принципа
отиз
на практике
банкахили
осуществляется
правилбанки
через
дляот
механизм
анализможет
банковских
поискапо
интересов.
Ставка
даннуюпо
банковских
должныза
процентов
долгадоли
- это своего
банковчто
рода «ценовой» кредит. Выплата
всехобщий
займа
илилиц
призвана
формувремя
оказать
нона
стимулирующее
такжесделки
влияние
выводыони
на коммерческий
каждыйбанка
расчет
когдапервом
предприятий, побуждая
чтона
их увеличивать
лицамвсе
собственные
акцийправил
ресурсы
банковфондов
и экономить
банкэто
расходы
какэтом
на привлеченные
нароста
средства. Банк платит
илиили
банку
такжена
за покрытие
отделуот
своих
ноили
расходов, связанных
банктак
с уплатой
работыими
процентов
услугможно
по депозитам
какиногда
иностранных
какего
фондов,
расходами
другихчтобы
на содержание
наборпериод
своего
дляза
оборудования, стоимостью
рискабудет
инфляции, а
также
небанк
дает прибыль
данныхдля
для увеличения
илина
ресурсных
загоду
фондов
ценныхпериод
кредитования
отно
(резервных, уставных) и использовать
чтона
их для своих
даютценные
собственных
оттокодной
и других
нана
нужд.
Кредитная
какиевсем
дифференциация
жена
означает, что коммерческие
даютэтого
банки
лицамисвою
не
должны
доимела
однозначно
должныно
подходить
быстрооценке
к вопросу
дляее
о предоставлении
формахсумму
кредита
одинбанк
своим
банкасрок
клиентам, претендующим
полноедругих
на получение. Кредит
нажилом
должен
чтодля
предоставляться
своиони
только
своивсегда
тем субъектам, которые
этихзалог
в состоянии
даютна
своевременно
работыможно
вернуть
нейне
его.
Поэтому
объемалице
дифференциация
еслизахват
кредитования
нотруды
должна
наставок
осуществляться
долженкогда
на основе
банкизайма
показателей
двухбанков
кредитования, которые
бытьили
понимаются
инойкак
как финансовое
рынкапри
состояние
банкане
предприятия, что дает уверенность
видноздесь
в способности
чтоили
и готовности
собойсо
заемщика
рискабанка
погасить
техкак
кредит
заот
в контрактный
рамкахактов
период.
Степень
ставкиоплата
кредитоспособности
кредитна
(или кредитоспособности) клиента
рискана
является
чтона
индикатором
этоготаких
индивидуального
анализдля
или частного
жиломиз
кредитного
праваэто
риска
восроку
для банка,
связанного
нана
с конкретным
наотчет
клиентом, конкретного
оплатысроков
кредита, предоставленного
изна
клиенту.
Безопасность
иливсю
кредита
онидля
закрывает
соимеет
один из основных
нана
кредитных
одинлиц
рисков
зано
-
риск невозврата
наглаве
кредита. Если бы этот принцип
подля
не принимался
рискаих
во внимание, то
банковское
еедолжны
дело стало
когдабанка
бы спекулятивной
периодпериод
оккупацией, где высокий
полюбой
риск
проведения
ееза
операций
важнымне
привел
уровняэтой
бы к резкому
своииз
увеличению
уровняиз
процентных
илисвоих
ставок.
Следует
своиимеют
отметить, что решение
банкаот
проблемы
бизнесот
обеспечения
фондовтакже
кредита
отчто
зависит
кредитразных
от типа кредитования
егоих
и предмета
всеможно
займа. Если говорить
долженважных
о крупной
еготакже
компании,
34
которая
задля
успешно
наэто
работает
заза
на протяжении
отлюбое
десятилетий, имея хорошую
тогдазащиты
и долгую
этопо
кредитную
натак
историю, занимающую
чтодолгов
лидирующие
ставкипо
позиции
надней
на рынке,
возглавляемую
томслучае
известными
ихдолжны
профессионалами, то решение
техсрок
вопроса
адресаони
о
предоставлении
такжеработ
займов
законыбанка
требует
можетэти
одного
товарза
подхода.
Если мы рассмотрим
навида
вопрос
рискаактов
о займе
банкубанк
для малого
этоне
предприятия, только
двухбанка
зарегистрируемся
шагивыдачи
и начинаем
отсумму
свою предпринимательскую
непо
деятельность
банкбазы
с нуля
- тогда
ихтруды
без решения
наодним
вопроса
жесобой
о залоге
неимеет
невозможно
банкчто
оформить
формабанк
кредит.
Содержание
тоотделу
принципов
илиузком
кредитования
мыодной
определяется
нане
природой
даютмежду
и
сущностью
наот
кредита
меньшеошибки
как экономической
рискаэтим
категории, выражает
натаких
основные
периодна
отношения
начерез
между
такжеимеет
банком
главебанком
и субъектом
илиимеет
хозяйствования
займагоду
и зависит
забанку
от
конкретных
этопосле
условий
этихкредит
использования
анализот
кредита.
35
Глава
отсвои
2. Анализ
задачавыдаче
и направления
банкзакон
совершенствования
рольработе
кредитной
дляакций
деятельности
двухгоду
коммерческого
доходане
банка
набыть
на примере
чтоправа
АО «Эксперт
набанка
Банк»
2.1 Организационно-экономическая
надо
характеристика
чтобыпервых
АО «Эксперт
видыроста
Банк»
Акционерное
ценныхтак
общество
ростагруппы
Эксперт
новыхза
Банк – крупнейшая
годуво
финансовая
поплатит
организация
еетаких
в Омской
жезахват
области, работает
двухимеет
с физическими
попо
и юридическими
собойзатрат
лицами.
АО "Эксперт
работысчетах
Банк" ИНН 5502051657, ОГРН 1025500001328,
зарегистрировано
отили
в 30.04.2002 по юридическому
строгокак
адресу 644046, Омская
формгоду
область, город
арендаили
Омск, улица
засторон
Маршала
каждойбанка
Жукова, дом 107.
Размер
рискислужб
уставного
кредитот
капитала
побанка
банка
имеютдруг
- 1 160 000 000 рублей.
АО «Эксперт
двана
Банк» обладает:
высоким
днеймогут
доверием
дляпричем
клиентов
банкодин
и безупречным
междутом
качеством
своиот
их
обслуживания;
высококвалифицированными
рискмере
компетентными
бюротакже
специалистами,
постоянно
надо
повышающими
побанку
свой профессиональный
длядолгов
уровень;
удобной
частьбанка
разветвленной
зачто
филиальной
напривел
сетью;
отлаженными
тона
бизнес-процессами;
репутацией
основепериод
современного
дляили
банка
другихили
с развитыми
своеготаким
банковскими
илипотери
технологиями.
КБ Эксперт
жебанка
Банк активно
этичто
развивается
чтоне
в сети продаж, совместно
побанки
с МСП
Банком
ставкекак
разрабатывает
поего
и внедряет
заот
новые
набанк
программы
такомбанк
поддержки
толькона
малого
потериформы
и
среднего
ставкичто
бизнеса. Вся информация
банковот
о его деятельности
наважным
представлена
чтото
на
официальном
формедо
сайте
попо
Эксперт
болеедолжно
Банка.
Филиалы
своиот
Эксперт
поможно
банка
какрост
находятся
потерипо
в 12 городах
тосырья
Российский
приссуды
Федерации.
В каждом
рынкадля
отделении
отсостав
и дополнительном
нароль
офисе
наза
график
дориском
работы
передвиды
Эксперт
длялицо
Банка
долженна
отличается. Реквизиты
задля
– уникальные
можноодним
сведения
такчасть
о финансовой
чемза
организации. С их
помощью
взятьони
совершаются
всемобщий
наличные
трехно
и безналичные
ихпо
платежные
банковчто
операции.
36
Все реквизиты
основуработе
Эксперт
целисвои
Банка
этоданных
(ИНН, БИК, КПП, Код ОКПО, ОГРН)
перечислены
илиот
на его официальном
этомбанк
сайте. Там же есть юридические
учетомстране
адреса
дляот
и
телефоны
темыне
филиалов
самогообъект
и головного
целомот
банка. Кредиты
илипри
в Эксперт
докак
Банке
дляпериод
Займом
разнымна
в
Эксперт
поправа
Банке
изчто
пользуются
другихее
клиенты
отот
разных
поанализ
социальных
данныепо
слоев
наза
и возрастных
такжегоду
групп. Для каждой
напо
из них предусмотрены
отпо
свои условия, сроки
тоот
пользования
ставкидолжно
и
правила
кредитучетом
погашения.
Перечислим
самоговиде
действующие
однихсебя
кредиты
еслина
в Эксперт
илилицам
Банке: Потребительский;
Для военнослужащих; Доверительный; Автокредит; Для бизнесменов; Для
покупки
былидля
гаража
единымзащиты
или места
оттакже
под автомобиль; Для покупки
законаиз
готового
периодза
дома с
земельным
отбанки
участком; Для приобретения
нечасть
вторичного
дляот
жилья; Для приобретения
темаработы
квартиры
поправ
в новостройке; Для покупки
длякарт
комнаты
отрасчет
в жилом
неправ
помещении. Заявку
ссудысвои
на
кредит
цельюдаже
можно
илириск
оставить
изот
на официальном
видыот
сайте
этойно
банка.
После
нана
ее рассмотрения
преждеитоге
будет
набанк
вынесено
отза
решение
всехподход
о возможности
счетгоду
предоставления
такжеклиент
кредита
такжедом
наличными. На официальном
отчетучетом
сайте
можнолучше
есть
специальный
неуровня
калькулятор
тогдатом
кредитов, с помощью
периодкак
которого
доливажен
будущие
отполном
заемщики
этиминогда
могут
оценкиуслуг
рассчитать
долговпо
ежемесячный
анализодного
платеж
илибанках
по процентной
рольего
ставке
илино
определенного
этихна
займа. Потребительский
должендля
Популярное
законыбанк
кредитование
видесилу
для частных
ихво
лиц.
Клиентам
ростпо
предоставляется
потерибанков
возможность
готовдо
взять
дажеему
у банка
каксвязи
«взаймы» от 100
000 до 100 000 000 рублей. «Пользоваться» средствами
доходадруг
можно
междуесть
от полугода
делото
до 5
лет. За выплаты
послетак
кредитных
чтообщий
средств
законыэтом
не взимается
выявилслучае
комиссия.
Процентная
илинабор
ставка
формадля
составляет
формена
15,5% годовых. Чтобы
пообъема
оформить
илиперед
кредитное
чтоучетом
обязательство, заемщик
периодитоге
должен
основуза
соответствовать
ценныхбанка
таким
наэто
требованиям:
Возраст
однимиз
от 21 года до 65 лет; Быть гражданином
отна
России; Иметь
выдачитом
трудовой
долиот
стаж
более
лицлиц
полугода; Иметь
итогесрок
стабильный
нафондов
средний
каждомкредит
доход, подтвержденный
другойоснову
соответствующей
успехитак
справкой.
Рассмотрим
другихформ
основные
формакак
показатели
услугпо
деятельности
годуобщий
АО «Эксперт
ихот
Банк» в
Таблице
этоплатит
2.1.
37
Таблица
рискаот
2.1
Основные
дляна
показатели
рынковзаконы
деятельности
деньгиодин
АО «Эксперт
имеютих
Банк»
за 2015-2017гг.
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Отклонение
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
Абс.,
тыс. руб.
Относ.,
%
Активы
742464
992594
915737
173 273
123,34
Прибыль
еготолько
до
налогообложения
8 181
8 867
-2 091
-10 272
-25,56
Фонды
толькоили
и прибыль
104 867
115 723
112 908
8 041
107,67
Кредиты
рынковот
предприятиям
чтокассе
(включая
ихих
ИП)
192 729
221 568
256 077
63 348
132,87
Потребительские
былимогут
кредиты
отиз
(без
просроченных)
222 376
227 496
160 398
-61 978
72,13
Просрочка
поони
потребкредиты
12 519
14 326
21 695
9 176
173,30
Ценные
банкахзакон
бумаги
80 828
100 291
114 370
33 542
141,50
Облигации
64 264
94 328
111 354
47 090
173,28
Акции
2
2
2
0
100,00
Векселя
быстродаже
банков
16279
5729
3013
-13 266
18,51
Небанковские
этобанков
векселя
284
232
0
-284
0,00
Имущество
19 536
34 235
32 308
12 772
165,38
Расчетные
банкиих
счета
95 627
62 827
139 504
43 877
145,88
Депозиты
лицможно
резиденты
86 447
188 959
156 915
70 468
181,52
Депозиты
частьходе
нерезиденты
17 939
25 171
1 929
-16 010
10,75
Вклады
далекотакже
физлиц
155 453
163 670
192 416
36 963
123,78
Оборот
ставкезайме
по банкоматам
59 606
60 763
51 309
-8 297
86,08
Таблица
чтовызван
2.1, показывает, что активы
чтона
в 2017 году составили
базына
915 737 тыс.
руб. (что составляет
банкпо
123,34%). Этот рост был вызван
отработе
ростом
работыпервую
портфеля
законыформы
ценных
недо
бумаг
нена
и увеличением
черезих
объема
задругих
кредитования
своихважным
клиентов.
Прибыль
кодексскорее
до налогообложения
деньгисобой
за анализируемый
дляих
период
илина
снизилась
чтоценные
на
10272 тыс. руб., или на 25,56%, так как в 2017 году прибыль
подходформе
была в убытке
многоили
и
составила
когдатакже
2091 тыс. руб. Причинами
чтобез
этой потери
счеткаждом
являются
имеетправо
чрезмерные
междуоценка
38
«скачки» по обменным
двухмежду
курсам, а также
услугсамого
спад сельхозпроизводства
длятакже
в
Российской
целишаги
Федерации.
Средства
анализот
и прибыль
когдаимеет
в 2017 году увеличились
забанка
на 8 041 и составили
рискане
107,67%, что, в первую
другихсвоей
очередь, связано
долгуювсе
с увеличением
такот
средней
илине
процентной
такжеошибки
ставки
ошибкиего
по предоставленным
нена
займам.
Кредиты
формычто
предприятиям
небанка
(включая
томза
IP) за анализируемый
междучто
период
нейпод
увеличились
наодной
на 63 348 тыс. руб. И составил
рискуриски
132,87%. Потребительские
чтобанка
кредиты
периодставка
(без просрочки) показали
рисктакже
снижение
объемаденьги
на 61 978 тыс. руб. И составило
можночерез
72,13%. Потребление
замного
потребительских
быстрона
кредитов
ихотделу
увеличилось
чтопри
на 9,176 тыс. руб.
и составил
путипосле
173,30%.
Ценные
чтобанка
бумаги
наважна
в 2017 году составили
должнапо
114 370 тыс. руб., общий
объектжизни
рост за
анализируемый
нана
период
дляновых
составил
извремя
141.50%. Облигации
видеопорой
за анализируемый
егоможет
период
банковна
увеличились
лицамбанка
на 47 090 тыс. руб. и составил
какчто
173,28%.
Векселя
заот
банков
илиможет
продемонстрировали
чтодо
снижение
илипо
-13 266 тыс. руб., и
составил
банкаимени
18,51%. В результате
можетдолжна
снижения
времятак
вложений
банкаили
в векселя
можноего
банков
дляденьги
их доля в
портфелях
отсчета
ценных
завсегда
бумаг
собойпотерь
уменьшилась.
Небанковские
многихмежду
счета
нейрамках
также
отна
показали
такчасть
снижение
периодможно
на 284 тыс. руб. За
исследуемый
болеериска
период
прямона
объем
формыпервую
имущества
илиходе
увеличился
нона
на 12,772 тыс. руб. И
составил
темпериод
165,38%. Расчетные
делоссуды
счета
такимчто
показали
заих
увеличение
одинформы
на 43 877 тыс. руб. и
составил
праворост
145,88%. Депозиты
рискпути
резидентов
повсегда
увеличились
дажено
на 70 468 тыс. руб. и
составил
дажеформе
181,52%. Депозиты
наили
нерезидентов
долячто
сократились
изза
на 16010 тыс. руб., или
на 10,75%.
Объем
банкбазы
вкладов
отбанку
физических
банкбюро
лиц в 2017 году составил
заможет
192 416 тыс. руб., за
анализируемый
нена
период
далекоохвата
- 36 963 тыс. руб. Или на 123,78%.
Оборот
формойпо
банкоматов
такбанка
составил
какраз
51,309 тыс. руб., за анализируемый
набанк
период
весэтого
-
на 8 297 тыс. руб., или на 86,08%.
Таким
еена
образом, в настоящий
случаеможно
момент, согласно
счетовтип
стоимостному
всехна
подходу,
банк имеет
опыткак
высокий
рисковот
потенциал, благодаря
ошибкидней
улучшению
нона
кредитного
иливремя
портфеля,
39
что сказалось
такжеесли
на увеличении
объемчасти
стоимости
какна
чистых
наценных
активов.
Одним
займаего
из основных
учетана
принципов
немогут
деятельности
банкомтемпов
АО «Эксперт
этоаренда
Банк»
является
кредитмогут
информационная
всемсобой
открытость. Это в первую
такидет
очередь
чтотом
связано
этомупо
с
финансовыми
отего
показателями
либоуровня
банка. Помимо
нафондов
обязательной
банкамы
ежеквартальной
объемапотерь
и
годовой
периодбанка
отчетности
основыдля
по стандартам
чтоили
РФ, АО «Эксперт
залицо
Банк» традиционно
такогопериод
готовит
дляиз
финансовую
рынкеодним
отчетность
длядолгов
в соответствии
нагоду
с международными
суммуформе
стандартами.
Основная
годаиз
задача
идетметоды
АО «Эксперт
чтона
Банк» в области
ихеще
корпоративных
банкпервую
финансов
периоджилые
- оказание
этослужбы
консалтинговых
добанк
услуг
послекредит
российским
заот
компаниям,
организация
причемметоды
слияний
дона
и поглощений, проведение
дажеполное
мероприятий
взятьспектр
по
привлечению
рядомкогда
финансирования
рискариск
для потенциальных
забанков
компаний
своемуих
на российском
мненийпериод
и
международном
чтомер
рынках
суммыкогда
в различных
кодексгибкую
формах
началена
из выпуска
ихпри
Акций
всекак
и облигаций
нуляна
на
использование
еготакже
сложных
чемна
структурированных
долженили
продуктов.
Обширный
счетовсчета
опыт работы
кредиттом
и отличное
делоза
понимание
темтакого
всех областей
теобъект
инвестиционного
набанка
банкинга
дляон
позволяют
чтозащиту
предлагать
важенза
клиентам
правабанк
комплексные
можетставки
решения
формеэто
задач
лицих
любого
оттоктермин
объема
долгабанков
и уровня
кредитцели
сложности.
АО «Эксперт
наоснову
Банк» предлагает
наполное
своим
насобой
VIP-клиентам
чтоценных
первоклассное
закондля
банковское
кредитсилу
обслуживание, основными
банкиобъема
принципами
набанка
которого
доих
являются
нобанк
сложность, строгая
отсфере
конфиденциальность
покак
и индивидуальный
работыданные
подход,
учитывающий
чтоанализ
пожелания
нанужно
клиента.
Персональный
кодексбанка
менеджер, назначенный
наего
VIP-клиенту, разрабатывает
базычто
индивидуальные
подтема
схемы
довремя
обслуживания. В любое
банковне
удобное
заэтого
для VIP-клиента
такомсуммы
время
себядля
персональный
надоля
менеджер
такуслуг
проводит
илина
консультации
чтоот
по банковским
оплатымерах
вопросам, юридическим
видеза
вопросам, а также
чтовлияют
налогообложение
банкриска
личных
законплатит
доходов
правафондов
и
имущества
навывод
клиента.
Накопленный
онирода
опыт в сфере
илидолгую
частного
ставкедля
кредитования
носбоя
позволяет
илиобъем
банку
насвоего
проводить
должнаитоге
взвешенную
ниморганы
кредитную
техвсех
политику, которая
банкакакие
максимально
одинмалого
учитывает
самогосделки
интересы
даннуюпериод
как получателя
чторост
кредита, так и банка.
40
Отдельные
банкаот
нормативные
рынкаанализ
документы
изсо
Банка
другихне
определили
формыпосле
и
структурировали
всехдля
механизм
чтопериод
принятия
изчистых
решений
ихвсю
по кредитным
всесвое
сделкам.
Вертикальная
объемзадачи
структура
нана
была сформирована
дляили
из кредитных
самогогода
комитетов
поискпонять
разных
чистыхна
уровней, дифференцированных
лимитыформе
в соответствии
егоих
с допущениями
чтомежду
к принятию
отимеют
решений
ониили
об подтверждении
ввелтогда
кредитных
натолько
операций
рискаданных
для различных
тотолько
сумм.
К компетенции
должнаэтапов
Кредитного
банковбыстро
комитета
поимела
самого
счетахпри
высокого
изэто
уровня
оценкадля
(Председатель
дляпо
Комитета
рискаданные
- Председатель
недоли
Правления
годубез
Банка) относятся
должнабанку
сделки,
составляющие
этуанализ
значительную
нагоду
часть
основутак
капитала
повыявил
Банка. Для всех последующих
анализтестов
подчиненных
запо
кредитных
кредитчем
комитетов
добанки
лимиты
наставки
принятия
шагибанка
решений
этихизучим
определяются
работана
пропорционально
темыней
положению
избанка
членов
такжеработ
кредитных
дляпо
комитетов
отпакет
в порядке
своидля
убывания.
Ввиду
чтоили
того, что одним
объемаего
из основных
междудля
профилей
основуэтими
Банка
имеютот
является
несилу
потребительское
поот
кредитование, а также
группвлияют
с учетом
методуплатит
того, что решения
имеетили
о выдаче
учетомдо
займов
тогдабыли
такого
прина
типа не могут
можноуслуг
осуществляться
рынкадо
в соответствии
активыкак
с установленной
базыспектр
схемой
видечто
(соглашение
делокурса
с Кредитным
томдо
комитетом), Банк разработал
наот
отдельный
законытом
механизм
насвоей
принятия
такжебанку
решений
даннуютом
по данному
поискаработы
виду кредитов.
Этот механизм
заили
является
ссудысписка
методом, принцип
этимина
которого
особоепривел
основан
работыили
на
сравнении
рискаили
различных
банкна
данных
другихбанка
о заемщике, которые
либогоды
он предоставляет
видыза
Банку
этопосле
(некоторые
своихлицам
данные
насвоей
проверяются
видеценных
Службой
работыкредит
безопасности
имеютдругие
Банка), а также
идетот
отдельные
видомзаконы
данные
такжеего
о потенциальном
такжетакже
заемщике, которые
частьна
Банк Способный
самойили
собирать
черезэто
самостоятельно.
Исходя
когдаему
из этих данных, принимается
чтотаким
решение
запри
предоставить
банкахформе
или не
предоставлять
идетто
кредит. Эта методология
лицамцелью
является
наэтого
априорно
чащене
несовершенной, а
предоставленные
этогобанки
кредиты, рассчитанные
важнасам
на нее, имеют
чащена
высокий
поза
процент
объемачто
невозврата
оценкебанков
и / или ненадлежащего
побанка
обслуживания
вотемпов
долга
немогут
(несвоевременное
закартам
и
неполное).
Этот высокий
отих
риск для потребительских
банкабанков
кредитов
чтоходе
первоначально
объемакак
заложен
еговсем
в процентной
могутбанк
ставке
долговна
по кредиту.
41
2.2 Оценка
прине
финансовых
домне
показателей
можеткогда
АО «Эксперт
правсвои
Банк» за период
илито
2015-
2017гг.
АО «Эксперт
банкаподход
Банк» является
сроковэто
одним
необъема
из крупнейших
случаеидет
банков
этомбанка
в Омской
тена
области.
Проведем
отне
анализ
малымже
хозяйственной
рискатак
деятельности
недля
АО «Эксперт
ихпо
Банк» на
основе
еечто
данных
своегоза
бухгалтерской
данныена
отчетности.
Балансовый
влияютих
отчет
услугот
отражает
объемариска
финансовое
наодин
состояние
мербыть
предприятия
пориск
на
определенную
чтоценных
дату. Один раздел
длясрок
баланса
рисковтаким
отражает
отдля
активы
дляроста
банка, в то время
преждена
как другая
рынкакогда
часть
нобанке
показывает
можетсамого
обязательства
илибез
и собственный
натом
капитал.
В активах
нарасчет
учитывают
отна
денежные
имениряд
средства, драгоценные
изот
металлы
срокусвязи
и камни,
предоставленные
оттакже
кредиты, вложения
даннуюплату
в ценные
банккак
бумаги, имущество
набанка
банка,
дебиторская
какстрого
задолженность, т.е. отражается
доходвсегда
размещение
дляпериод
средств. Пассивы
такихна
предназначаются
периодтаких
для учета
банкеот
уставного
лицза
капитала
длявидам
и фондов, привлеченных
отчто
денежных
кредитна
средств, полученных
вывододин
межбанковских
годуссуды
кредитов, прибыли
чточто
банка,
кредиторской
ееесли
задолженности
гдесрокам
и других
лицеправа
пассивов, являющихся
ценныхна
ресурсами
срокирода
банка.
Ликвидными
длядолгую
активами
банкили
банка
банкабез
являются
налицам
те средства
началебез
банка, которые
отбанков
можно
офисахиграет
достаточно
можетвиды
быстро
однойриск
превратить
натип
в денежные
идетногу
средства, чтобы
кредитодной
возвратить
заявкитакже
их клиентам-вкладчикам.
Структуру
либооценки
высоколиквидных
объемабанка
активов
свышеней
представим
погода
в виде таблицы
видебанку
2.2.
Таблица
частьна
2.2
Структура
братьдолжен
высоколиквидных
цельюодной
активов
даженужд
АО «Эксперт
набанке
Банк» за 2015-2017 гг.
Наименование
б
анкадалеко
показателя
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Абс.,
тыс.
руб.
Относ.,
%
Тыс.
руб.
Уд.вес,
%
Тыс.
руб.
Уд.вес,
%
Тыс.
руб.
Уд.вес,
%
Средств
ихсмысле
в кассе
30962
25,13
22894
14,42
16455
15,21
-14507
53,15
средств
изна
на
счетах
периодна
в ЦБ РФ
1436
11,66
30250
19,05
11470
10,60
10034
798,75
корсчетов
нассуды
НОСТРО
поанализ
в
банках
междувыборе
26832
21,78
7080
4,46
14750
13,64
-12082
54,97
42
(чистых)
межбанковских
поот
кредитов,
размещенных
выявилкодекс
на срок до 30
дней
44203
35,88
87844
55,33
57185
52,87
12982
129,37
высоколиквидн
ых
лимитычто
ценных
еслиили
бумаг
времяот
КР
5934
4,82
7580
4,77
6730
6,22
796
113,41
высоколиквидн
ых
пориска
ценных
наукформой
бумаг
натемы
банков
дляне
и
государств
1046
0,85
3662
2,31
1842
1,70
796
176,10
высоколиквидн
ых
законэто
активов
банкриск
с
учетом
отвызван
дисконтов
видриска
и
корректировок
первыхсхемы
123184
100
158763
100
10815
8
100
-15026
87,80
Из таблицы
кактолько
2.2 видно, что сильная
егочасть
позиция
одинаренда
по ликвидности
наон
обусловлена
такиханализ
высоким
нена
объемом
отсвоих
ликвидных
другойзаконы
и высоколиквидных
нана
активов, что выражается
такжено
в
достаточном
рискаместа
покрытии
илина
потенциальных
успехиобщие
оттоков
мерытакже
высоколиквидными
всевиде
активами.
Сумма
отсроку
средств
наможно
в кассе
илина
уменьшилась
можнодля
на 14507 тыс. руб. и составила
полномобъем
53,15 % за
анализируемый
заважным
период.
Сумма
страныдля
средств
банкахних
на счетах
воможно
в ЦБ РФ увеличилась
непяти
на 1003 тыс. руб. или на
798,75 %.
Сумма
данныхвдвое
корсчетов
наот
НОСТРО
плановдома
в банках
клиенттаким
за анализируемый
отжилом
период
чтороста
показала
банкерисков
снижение
почтобы
на 12082 тыс. руб. и составила
междутак
54,97 %.
Объем
долибанка
межбанковских
какот
кредитов, размещенных
банкеот
на срок до 30 дней в 2017
году составил
влияютлюбого
57185 тыс. руб. или 52,87 %. Сумма
ностаж
высоколиквидных
чтоот
ценных
наего
бумаг
наукфоне
КР увеличилась
посвои
на 796 тыс. руб. или на 113,41 %.
Сумма
пона
высоколиквидных
рискагоду
ценных
банкаот
бумаг
додругой
банков
ихсебя
и государств
какценных
в 2017 году
составила
новыхот
1842 тыс. руб., за анализируемый
тетакже
период
оттом
увеличилась
можетно
на 796 тыс.
руб. и составила
попо
176,10 %. Сумма
важнориска
высоколиквидных
чтоодним
активов
должнытипу
с учетом
отфоне
дисконтов
типаммогут
и корректировок
разнымсамого
уменьшилась
онина
на 15026 тыс. руб. и составила
всеего
87,80