64
ценностейܖ наܖ условияхܖ возврата.ܖ Сܖ учетомܖ данныхܖ условийܖ различаютܖ
денежнуюܖ иܖ товарнуюܖ формыܖ кредита.
Вܖ первомܖ случаеܖ кредитܖ предоставляетсяܖ вܖ денежнойܖ форме.ܖ Воܖ второмܖ —ܖ
кредитнаяܖ сделкаܖ представляетܖ собойܖ передачуܖ товаров,ܖ поступающихܖ вܖ
распоряжениеܖ заемщика.ܖ Вܖ современныхܖ условияхܖ преобладаетܖ денежнаяܖ
формаܖ кредита,ܖ посколькуܖ деньгиܖ являютсяܖ всеобщимܖ эквивалентомܖ приܖ обменеܖ
товарныхܖ стоимостей,ܖ универсальнымܖ средствомܖ обращенияܖ иܖ платежа.ܖ
Денежнаяܖ формаܖ кредитаܖ используетсяܖ приܖ предоставленииܖ ссудܖ юридическимܖ
иܖ физическимܖ лицам,ܖ аܖ такжеܖ банкамܖ какܖ внутриܖ страны,ܖ такܖ иܖ заܖ ееܖ пределами.ܖ
Акционерноеܖ обществоܖ «ОТПܖ Банк»,ܖ сокращенноеܖ фирменноеܖ
наименованиеܖ —ܖ АОܖ «ОТПܖ Банк»ܖ (далееܖ —ܖ ОТПܖ Банк,ܖ Банк)ܖ созданܖ вܖ
соответствииܖ сܖ решениемܖ общегоܖ собранияܖ учредителейܖ отܖ 01ܖ ноябряܖ 1993ܖ г.,ܖ
протоколܖ Nܖ 1ܖ (первоначальноеܖ наименованиеܖ —ܖ Акционерныйܖ коммерческийܖ
банкܖ «Сберегательныйܖ банкܖ «Гермес»ܖ (Акционерноеܖ обществоܖ закрытогоܖ типа),ܖ
сокращенноеܖ наименованиеܖ —ܖ «ГермесСбербанк»).
Основнымܖ акционеромܖ АОܖ «ОТПܖ Банк»ܖ являетсяܖ Открытоеܖ акционерноеܖ
обществоܖ Банкܖ ОТПܖ (OTPܖ Bankܖ Plc.,ܖ Венгрия),ܖ котороеܖ контролируетܖ болееܖ 97%ܖ
акционерногоܖ капиталаܖ Банка.
Наܖ 1ܖ январяܖ 2016ܖ годаܖ региональнаяܖ сетьܖ Банкаܖ состоялаܖ изܖ 7ܖ филиалов,ܖ 6ܖ
представительств,ܖ 60ܖ дополнительныхܖ офисов,ܖ 47ܖ операционныхܖ офисов,ܖ 96ܖ
кредитно-кассовыхܖ офисов,ܖ 23ܖ операционныхܖ кассܖ внеܖ кассовогоܖ узла.
Кредитныйܖ портфельܖ Банкаܖ сократилсяܖ наܖ 22%ܖ доܖ 100,2ܖ млрд.ܖ руб.ܖ сܖ 127,8ܖ
млрд.ܖ руб.ܖ наܖ началоܖ года.
Сокращениеܖ кредитногоܖ портфеляܖ былоܖ вызваноܖ уменьшениемܖ объемовܖ
кредитованияܖ вследствиеܖ ужесточенияܖ политикиܖ вܖ областиܖ принятияܖ иܖ
управленияܖ кредитнымиܖ рискамиܖ наܖ фонеܖ ухудшенияܖ макроэкономическойܖ
ситуацииܖ вܖ стране,ܖ сниженияܖ реальныхܖ доходовܖ населенияܖ иܖ паденияܖ
потребительскогоܖ спроса.ܖ Одновременноܖ вܖ течениеܖ 2015ܖ годаܖ Банкомܖ былܖ
осуществленܖ рядܖ сделокܖ поܖ продажеܖ проблемнойܖ ссуднойܖ задолженности.
65
АО
ܖ
ܖ
«ОТП
ܖ
Банк»
ܖ
предлагает
ܖ
своим
ܖ
клиентам
ܖ
субъектам
ܖ
малого
ܖ
бизнеса,
ܖ
несколько
ܖ
видов
ܖ
краткосрочных
ܖ
кредитов:
1.
ܖ
ܖ
ܖ
ܖ
ܖ
Краткосрочный
ܖ
кредит
ܖ
—
ܖ
денежные
ܖ
средства
ܖ
предоставляются
ܖ
Заёмщику
ܖ
одной
ܖ
суммой;
2.
ܖ
ܖ
ܖ
ܖ
ܖ
Краткосрочная
ܖ
кредитная
ܖ
линия
ܖ
—
ܖ
денежные
ܖ
средства
ܖ
предоставляются
ܖ
Заёмщику
ܖ
разными
ܖ
частями,
ܖ
до
ܖ
определённого
ܖ
Банком
ܖ
лимита
ܖ
кредитования,
ܖ
либо
ܖ
одной
ܖ
суммой,
ܖ
по
ܖ
желанию
ܖ
Клиента;
3.
ܖ
ܖ
ܖ
ܖ
ܖ
Возобновляемая
ܖ
краткосрочная
ܖ
кредитная
ܖ
линия
ܖ
—
ܖ
денежные
ܖ
средства
ܖ
предоставляются
ܖ
Заёмщику
ܖ
разными
ܖ
частями,
ܖ
до
ܖ
определённого
ܖ
Банком
ܖ
лимита
ܖ
кредитования.
ܖ
При
ܖ
этом
ܖ
Заёмщик
ܖ
получает
ܖ
возможность
ܖ
самостоятельно
ܖ
проводить
ܖ
погашение
ܖ
этого
ܖ
кредита
ܖ
и
ܖ
запрашивать
ܖ
ܖ
с
ܖ
Банка,
ܖ
в
ܖ
пределах
ܖ
открытого
ܖ
лимита,
ܖ
возобновления
ܖ
кредитования
ܖ
без
ܖ
дополнительного
ܖ
оформления
ܖ
документации;
4.ܖ ܖ ܖ ܖ ܖ Кредитܖ типаܖ «Овердрафт»ܖ —ܖ предоставлениеܖ Заёмщикамܖ денежныхܖ
средствܖ наܖ сумму,ܖ превышающуюܖ остатокܖ средствܖ наܖ расчётномܖ счёте.ܖ Кредитܖ
поܖ овердрафтуܖ оговариваетсяܖ приܖ открытииܖ счётаܖ иܖ неܖ можетܖ превышатьܖ
фиксированнойܖ суммы.ܖ Этотܖ видܖ кредитованияܖ предоставляетсяܖ Клиентамܖ
банкаܖ наܖ оплатуܖ кредиторскойܖ задолженностиܖ вܖ пределахܖ установленногоܖ
лимитаܖ иܖ наܖ срокܖ неܖ болееܖ 30ܖ дней.
Кредитованиеܖ физическихܖ лицܖ являетсяܖ однимܖ изܖ приоритетныхܖ
направленийܖ деятельностиܖ Банка.ܖ Основнымиܖ видамиܖ кредитованияܖ Банкаܖ
являютсяܖ кредитованиеܖ вܖ точкахܖ продажܖ (POS-кредитование),ܖ кредитныеܖ картыܖ
иܖ нецелевыеܖ кредитыܖ (илиܖ кредитыܖ наличными).ܖ Поܖ итогамܖ отчетногоܖ годаܖ
кредитыܖ вܖ точкахܖ продажܖ составлялиܖ 36%ܖ розничногоܖ кредитногоܖ портфеля,ܖ
кредитныеܖ картыܖ —ܖ 37%,ܖ кредитыܖ наличнымиܖ —ܖ 20%,ܖ остальныеܖ видыܖ
кредитовܖ —ܖ 7%.ܖ Вܖ целомܖ доляܖ кредитовܖ физическимܖ лицамܖ вܖ кредитномܖ
портфелеܖ Банкаܖ составилаܖ наܖ конецܖ ܖ 2015ܖ годаܖ 89%.ܖ Поܖ даннымܖ Frankܖ Researchܖ
Groupܖ наܖ 1ܖ январяܖ 2016ܖ года,ܖ АОܖ «ОТПܖ Банк»ܖ занималܖ средиܖ российскихܖ банковܖ
20-оеܖ местоܖ поܖ объемуܖ портфеляܖ розничныхܖ кредитов.
66
Поܖ итогамܖ 2015ܖ годаܖ портфельܖ кредитовܖ физическимܖ лицамܖ Банкаܖ
составилܖ 89ܖ млрд.ܖ руб.,ܖ продемонстрировавܖ снижениеܖ наܖ 26%ܖ поܖ отношениюܖ кܖ
показателюܖ 2014ܖ годаܖ (120ܖ млрд.ܖ руб.).
Поܖ результатамܖ деятельностиܖ вܖ 2015ܖ годуܖ АОܖ «ОТПܖ Банк»ܖ занялܖ 6-оеܖ
местоܖ средиܖ российскихܖ банковܖ наܖ рынкеܖ кредитныхܖ картܖ сܖ долейܖ рынкаܖ 2,5%.ܖ
Поܖ итогамܖ 2015ܖ годаܖ объемܖ портфеляܖ кредитныхܖ картܖ составилܖ 32,5ܖ млрд.ܖ
руб.25,ܖ чтоܖ наܖ 22,8%ܖ меньшеܖ показателяܖ наܖ началоܖ годаܖ (42,1ܖ млрд.ܖ руб.).
Изменениеܖ объёмаܖ портфеляܖ кредитныхܖ картܖ связаноܖ сܖ реализациейܖ целейܖ
поܖ оптимизацииܖ портфеляܖ иܖ ужесточениемܖ политикиܖ поܖ управлениюܖ рискамиܖ вܖ
условияхܖ макроэкономическойܖ нестабильности.
Вܖ 2015ܖ годуܖ АОܖ «ОТПܖ Банк»ܖ сосредоточилсяܖ наܖ работеܖ сܖ клиентами,ܖ
имеющимиܖ кредитнуюܖ историюܖ вܖ Банке.ܖ Основнымܖ каналомܖ продажܖ кредитныхܖ
картܖ вܖ 2015ܖ годуܖ оставалисьܖ перекрестныеܖ продажиܖ поܖ базеܖ лучшихܖ клиентовܖ изܖ
POS-сегмента.ܖ Вܖ процессܖ принятияܖ решенийܖ былиܖ внедреныܖ скоринговыеܖ
модели,ܖ направленныеܖ наܖ повышениеܖ откликаܖ наܖ предложенияܖ Банка.ܖ Кромеܖ
того,ܖ учитывая,ܖ чтоܖ затратыܖ наܖ удержаниеܖ текущихܖ пользователейܖ кредитныхܖ
картܖ гораздоܖ меньше,ܖ чемܖ наܖ привлечениеܖ новых,ܖ Банкܖ былܖ сфокусированܖ наܖ
совершенствованииܖ методовܖ противодействияܖ оттокуܖ клиентов.
Видыܖ потребительскогоܖ кредита,ܖ которыеܖ могутܖ бытьܖ заимствованыܖ изܖ
мировойܖ банковскойܖ практикиܖ ܖ АОܖ «ОТПܖ Банк»,ܖ следующие:ܖ ܖ ܖ ссудыܖ сܖ
индивидуальнымиܖ условиями;ܖ персональныеܖ ссуды;ܖ диспозиционныйܖ кредит;ܖ ܖ
гарантийныйܖ кредит.ܖ
Заметнойܖ тенденциейܖ современнойܖ практикиܖ функционированияܖ кредитаܖ
являетсяܖ егоܖ сочетаниеܖ соܖ страхованием.ܖ Сочетаниеܖ кредитногоܖ иܖ страховогоܖ
бизнесаܖ позволяетܖ повыситьܖ надежностьܖ кредитнойܖ деятельности,ܖ уменьшитьܖ
убыткиܖ отܖ кредитныхܖ операций.
67
СПИСОКܖ ИСПОЛЬЗОВАННЫХܖ ИСТОЧНИКОВ
1. Российскаяܖ Федерация.ܖ Конституцияܖ (1993).ܖ Конституцияܖ
Российскойܖ Федерации:ܖ офиц.ܖ текст.ܖ –ܖ М.:ܖ Маркетинг,ܖ 2011.ܖ –ܖ 39ܖ с.
2. Гражданскийܖ кодексܖ Российскойܖ Федерации.ܖ –ܖ М.:ܖ «Акалис»,ܖ 2010.ܖ
–ܖ 480ܖ с.
3. Федеральныйܖ Законܖ отܖ 02.12.1990ܖ №395-1ܖ (ред.ܖ отܖ 27.07.2006)ܖ «Оܖ
банкахܖ иܖ банковскойܖ деятельности»ܖ [Электронныйܖ ресурс]ܖ //ܖ СПКܖ Консультантܖ
плюс,ܖ 2016.
4. Алексеевܖ Т.ܖ Е.ܖ Оценкаܖ финансовойܖ деятельностиܖ банкаܖ иܖ ܖ проблемаܖ
неплатежейܖ //ܖ Финансыܖ иܖ кредит.ܖ -ܖ 2015.ܖ -ܖ №5.ܖ -ܖ С.20-22.
5. Адамоваܖ К.Р.ܖ Депозитарныеܖ операцииܖ кредитнойܖ организации.ܖ
Экономическиеܖ основыܖ иܖ международныйܖ опыт.ܖ –ܖ М.:ܖ Издательскаяܖ группаܖ
«БДЦ-пресс»,ܖ 2013.ܖ –ܖ 304ܖ с.
6. Александроваܖ Н.Г.,ܖ Александровܖ Н.А.ܖ Банкиܖ иܖ банковскаяܖ
деятельностьܖ дляܖ клиентов.-ܖ Спб:ܖ Питер,ܖ 2012.ܖ –ܖ 224ܖ с.
7. Андреевܖ В.Г.ܖ Какܖ выбратьܖ надежныйܖ банк/ܖ В.Г.ܖ Андреев,ܖ Н.Н.ܖ
Захарова,ܖ Д.К.ܖ Локтев.ܖ –ܖ М.:ܖ Концернܖ «Банковскийܖ Деловойܖ Центр»,ܖ 2015.ܖ –ܖ 355ܖ
с.
8. Антоновܖ П.Г.,ܖ Пессельܖ М.ܖ Денежноеܖ обращение,ܖ кредиты,ܖ банки.ܖ -ܖ
М.:ܖ ИНФРА-М,ܖ 2011.-ܖ 648ܖ с.
9. Балабановаܖ И.ܖ Т.ܖ Банкиܖ иܖ банковскаяܖ деятельность.ܖ –ܖ СПб.:ܖ Питер,ܖ
2014.ܖ –ܖ 345ܖ с.
10. Банковскаяܖ системаܖ России:ܖ Настольнаяܖ книгаܖ банкира.ܖ Книгаܖ 1/ܖ
Подܖ ред.ܖ А.Г.ܖ Грязнова,ܖ А.В.ܖ Молчанова,ܖ A.M.ܖ Тавасиев,ܖ О.И.ܖ Лаврушин,ܖ В.А.ܖ
Питателев,ܖ Г.С.ܖ Пановаܖ -ܖ М.:ܖ Дека,ܖ 2011.ܖ –ܖ 523ܖ с.
11. Банковскиеܖ операции:ܖ Учебноеܖ пособие.ܖ –ܖ Ростовܖ н/Д:ܖ «Феникс»,ܖ
2012.ܖ –ܖ 384ܖ с.
12. Банковскоеܖ дело:ܖ Учебник/ܖ Подܖ ред.ܖ д-раܖ экон.ܖ наук,ܖ проф.ܖ Г.Г.ܖ
Коробовой,ܖ -ܖ М.:ܖ Экономистъ,ܖ 2013.ܖ –ܖ 715ܖ с.
68
13. Банковскоеܖ дело:ܖ Учебник/ܖ Подܖ ред.ܖ Колесниковаܖ В.И.ܖ –ܖ М.:ܖ
Финансыܖ иܖ статистика,ܖ 2014.ܖ –ܖ 536ܖ с.
14. Банковскоеܖ делоܖ /ܖ Подܖ ред.ܖ д.ܖ э.ܖ н.,ܖ профессораܖ О.И.ܖ Лаврушина.ܖ М.:ܖ
Финансыܖ иܖ статистика,ܖ 2015.ܖ –ܖ 356ܖ с.
15. Батраковаܖ Л.Г.ܖ Анализܖ процентнойܖ политикиܖ коммерческогоܖ банка:ܖ
Учебноеܖ пособие.ܖ М.:ܖ Логос,ܖ 2013.ܖ –ܖ 566ܖ с.
16. Белоглазоваܖ Б.Н.,ܖ Толоконцеваܖ Г.В.ܖ Денежноеܖ обращениеܖ иܖ банки.ܖ –ܖ
М.:ܖ «Финансыܖ иܖ статистика»,ܖ 2011.ܖ –ܖ 355ܖ с.
17. Бенгалинܖ А.С.ܖ Динамикаܖ сберегательныхܖ процессовܖ вܖ Россииܖ /ܖ
Деньгиܖ иܖ кредит.ܖ –ܖ 2013.-ܖ №ܖ 3.ܖ -ܖ С.16-17.
18. Браткоܖ А.Г.ܖ Банковскоеܖ правоܖ России.ܖ –ܖ М.:ܖ Юридическаяܖ
литература,ܖ 2011.ܖ –ܖ 564ܖ с.
19. Виктороваܖ Е.ܖ Д.ܖ Перспективыܖ развитияܖ ипотечногоܖ кредитования.ܖ //ܖ
Деньгиܖ иܖ кредит,ܖ 2014.ܖ -ܖ №6.ܖ -ܖ С.ܖ 27-30.
20. Галановܖ С.С.ܖ Кризис,ܖ банкиܖ иܖ реальныйܖ секторܖ экономикиܖ вܖ
современныхܖ условияхܖ //ܖ Деньгиܖ иܖ кредит,ܖ 2013.ܖ -ܖ ܖ №11.ܖ -ܖ ܖ С.ܖ 38-43.
21. Глущенкоܖ В.В.ܖ Менеджмент:ܖ Системныеܖ основы.-ܖ 2-еܖ изд.,ܖ доп.ܖ иܖ
испр.-ܖ Железнодорожный:ܖ Крылья,ܖ 2011.ܖ –ܖ 390ܖ с.
22. Емельяновܖ А.ܖ М.ܖ иܖ др.ܖ Финансы,ܖ налогиܖ иܖ кредит:ܖ Учебноеܖ пособие.ܖ
–ܖ М.:ܖ РАГС,ܖ 2013.ܖ –ܖ 180с.
23. Едроноваܖ В.Н.,ܖ Крючковܖ О.ܖ А.ܖ Анализܖ подходовܖ кܖ классификацииܖ
банковскихܖ услугܖ //ܖ Финансыܖ иܖ кредит.ܖ -ܖ ܖ 2014.ܖ -ܖ ܖ №ܖ 26.ܖ -ܖ С.ܖ 2-6.
24. Жарковскаяܖ Е.,ܖ Арендсܖ И.ܖ Банковскоеܖ дело.ܖ Курсܖ лекций.ܖ -ܖ М.:ܖ
Омега-Л,ܖ 2013.ܖ -ܖ 399ܖ с.
25. Жуковܖ Е.Ф.ܖ Банкиܖ иܖ банковскиеܖ операции.ܖ –ܖ СПб.:ܖ Питер,ܖ 2012.ܖ –ܖ
234с.
26. Ивановܖ В.В.ܖ Анализܖ финансовогоܖ состоянияܖ банкаܖ //ܖ Банковскоеܖ
делоܖ вܖ Москве.ܖ ܖ 2013.ܖ -ܖ №9.ܖ –ܖ С.ܖ 16-18.
27. Ивановܖ В.В.ܖ Надежностьܖ вашегоܖ банкаܖ /ܖ В.В.ܖ Иванов.ܖ -ܖ М.:ܖ ФБК-
ПРЕСС,ܖ 2012.ܖ –ܖ 678ܖ с.
69
28. Казимагомедовܖ А.ܖ Ю.ܖ Защитаܖ иܖ страхованиеܖ депозитовܖ //ܖ
Финансовыйܖ бизнес.ܖ –ܖ 2014.ܖ –ܖ №11.ܖ –ܖ с.ܖ 55-57.
29. Киселевܖ В.В.ܖ Коммерческиеܖ банкиܖ вܖ России:ܖ настоящееܖ иܖ будущееܖ
(Банковскаяܖ политика.ܖ Регулированиеܖ иܖ управление)ܖ /ܖ В.ܖ В.ܖ Киселев.ܖ -ܖ М.:ܖ
Финстатинформ,ܖ 2013.ܖ –ܖ 568ܖ с.
30. Кравчукܖ А.Н.ܖ Клиентскиеܖ депозитарииܖ российскихܖ коммерческихܖ
банков,ܖ современноеܖ состояниеܖ иܖ проблемыܖ развитияܖ //ܖ Финансыܖ иܖ кредит.ܖ -ܖ ܖ
2014.ܖ -ܖ ܖ №ܖ 47.ܖ -ܖ С.ܖ 11-16.
31. Лаврушинܖ О.ܖ И.ܖ Деньги,ܖ кредит,ܖ банкиܖ /ܖ М.:ܖ Финансыܖ иܖ статистика,ܖ
2012.ܖ –ܖ 630ܖ с.
32. Молчановܖ А.В.ܖ Коммерческийܖ банкܖ вܖ современнойܖ России:ܖ теорияܖ иܖ
практикаܖ /ܖ А.В.ܖ Молчанов.ܖ -ܖ М.:ܖ Финансыܖ иܖ статистика,ܖ 2014.ܖ –ܖ 765ܖ с.
33. Моргоевܖ Б.ܖ С.ܖ Исследованиеܖ рынкаܖ банковскихܖ услугܖ вܖ Российскойܖ
Федерацииܖ //ܖ Финансыܖ иܖ кредит.ܖ -ܖ ܖ 2014.ܖ -ܖ №ܖ 1.ܖ -ܖ С.ܖ 16-22.
34. Общаяܖ теорияܖ денегܖ иܖ кредита:ܖ Учебник.ܖ Подܖ ред.ܖ Жуковаܖ Е.Ф.ܖ –ܖ
М.:ܖ Банкиܖ иܖ биржи,ܖ «ЮНИТИ»,ܖ 2012.ܖ –ܖ 344ܖ с.
35. Поляковܖ В.П.,ܖ Москвинаܖ Л.А.ܖ Основыܖ денежногоܖ обращенияܖ иܖ
кредита.ܖ -ܖ М.:ܖ Инфраܖ -ܖ М,ܖ 2013.-ܖ 564ܖ с.
36. Ролдугинܖ И.М.,ܖ Шмыринаܖ Ю.В.ܖ Развитиеܖ безналичныхܖ расчетовܖ сܖ
использованиемܖ платежныхܖ картܖ //ܖ Деньгиܖ иܖ кредит.ܖ -ܖ ܖ 2015.ܖ -ܖ ܖ №ܖ 7.ܖ -ܖ С.ܖ 65-68.
37. Садыковܖ Р.Р.ܖ Банковскийܖ депозитܖ –ܖ разновидностьܖ договораܖ
банковскогоܖ счетаܖ //ܖ Финансыܖ иܖ кредит.ܖ ܖ -ܖ ܖ 2012.ܖ -ܖ ܖ №ܖ 25.ܖ -ܖ С.ܖ 40-42.
38. Сбербанкܖ Россииܖ сегодняܖ //ܖ Деньгиܖ иܖ кредит.ܖ –ܖ 2013.ܖ -ܖ ܖ №7.ܖ -ܖ С.ܖ 12-
19.
39. Стратегияܖ развитияܖ банковскогоܖ сектораܖ РФܖ //ܖ Деньгиܖ иܖ кредит.ܖ –ܖ
2015.ܖ -ܖ ܖ №1.ܖ -ܖ ܖ С.ܖ 5-20.
40. Трусковаܖ Т.М.ܖ Финансыܖ иܖ кредит.ܖ Учеб.ܖ пособ.ܖ -ܖ М.:ܖ «Маркетинг»,ܖ
2011.ܖ -ܖ 352ܖ с.
41. Усоскинܖ В.М.ܖ Современныйܖ коммерческийܖ банк:ܖ управлениеܖ иܖ
операции.ܖ -ܖ М.:ܖ Всеܖ дляܖ вас,ܖ 2014.ܖ –ܖ 120ܖ с.
70
42. Финансы.ܖ Денежноеܖ обращение.ܖ Кредит:ܖ Учебникܖ дляܖ вузов.ܖ Подܖ
ред.ܖ профессораܖ Дробозинойܖ Л.А.ܖ –ܖ М.:ܖ «ЮНИТИ»,ܖ 2013.ܖ –ܖ 479с.
43. Черкасовܖ В.ܖ Е.ܖ Банковскиеܖ операции:ܖ финансовыйܖ анализ.ܖ –ܖ М.:ܖ
Издательствоܖ «Консалтбанкир»,ܖ 2015.ܖ –ܖ 288с.ܖ