4
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 6
Глава 1. Теоретические аспекты механизма банковского кредитования 10
1.1 Экономическая природа возникновения кредитования 10
1.2 Современная система кредитования в России 17
1.3 Зарубежный опыт кредитования 23
Глава 2 Исследование кредитной деятельности
АО «ОТП Банк» 28
2.1 Анализ кредитной политики АО «ОТП Банк» 28
2.2 Оценка механизма представления кредита юридическим лицам 36
2.3 Формы и организация выдачи кредита в банке физическим лицам 43
Глава 3. Совершенствование механизма банковского кредитования
АО «ОТП Банк» 53
3.1 Повышение эффективности управления кредитными рисками
в АО «ОТП Банк» 53
3.2 Совершенствование системы кредитования банком 55
3.3 Использование зарубежного опыта кредитования в банке 60
Заключение 63
Список использованных источников 67
Приложения 71
5
ВВЕДЕНИЕ
Одним из необходимых условий устойчивого равновесного развития
народного хозяйства в рамках смешанной экономики является формирование
четкого механизма кредитно-денежного регулирования. Кредитно-денежная
(монетарная) политика государства - очень демократичный инструмент
воздействия на смешанную экономику, не нарушающий суверенитета
большинства субъектов системы бизнеса. В идеале кредитно-денежная
политика должна обеспечивать стабильность цен, полную занятость и
экономический рост - таковы ее высшие и конечные цели.
Кредитно-денежная политика приводит к изменению значений основных
макроэкономических параметров: ВНП, инфляции, уровня безработицы. Это
происходит потому, что посредством монетарных методов можно изменить
предложение денег в экономической системе. Механизм воздействия денежно-
кредитной политики на основные переменные народнохозяйственного
комплекса, а также результат корреляции между приращением денежной массы
и состоянием экономики по-разному расценивается в кейнсианской и
монетаристской теориях, используемых для принятия денежными властями
практических решений.
Современная кредитная система представляет собой совокупность
различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных
капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного
капитала. Через кредитную систему реализуется сущность кредита как
экономической категории, проявляющейся на основе движения ссудного
капитала, его возвратности, включая основные формы, виды и функции
кредита.
На рынке в современных условиях реализуются различные формы
кредита, включая две основные - коммерческий и банковский. Формы кредита -
это способы его представлены товарная или денежная. Принято различать еще
6
и арендную форму, как разновидность этих двух основных форм кредитных
отношений.
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный
вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях
возвратности. Он может иметь товарную и денежную форму. Кредит в
товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в
виде конкретной вещи. Первоначально кредит представлялся именно в
товарной форме (зерно, скот и т.д.). С развитием обмена появилась денежная
форма кредита. Сущность кредита проявляется в широком многообразии
кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных
отношений.
Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит
средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В
определенной степени он содействует выравниванию потребления групп
населения с различным уровнем доходов.
Необходимость потребительского кредита вызвана не только удовлетво-
рением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с
целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации
товаров.
Потребительский кредит играет большую роль в социально-экономической
жизни страны:
- развитие потребительского кредита способствует расширению
покупательского спроса на товары длительного пользования, ускоряя
реализацию товаров, что в конечном счете отражается на увеличении
доходной части федерального бюджета;
-государство имеет возможность определять реальную социальную
политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь
молодым семьям, материальная поддержка переселенцам, беженцам и др.).
Потребительское кредитование стало широко распространяться на
российском рынке банковских услуг в последние годы.
7
Развитие потребительского кредитования наряду с ипотечным
кредитованием и кредитованием малого бизнеса является одним из
приоритетных направлений Стратегии развития банковского сектора
Российской Федерации. При этом сектор потребительского кредитования в
последнее время занимает все более заметное место среди услуг,
предоставляемых банками населению. Уже сейчас между банками развернулась
жесткая конкурентная борьба, населению предлагаются различные кредитные
продукты. Поэтому проблема развития кредитования является весьма
актуальной.
Целью бакалаврской работы являлось исследование кредитной
деятельности банка в современных условиях.
В соответствии с целью были определены следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты банковского кредитования;
- дать оценку механизма кредитования на уровне АО «ОТП Банк»;
- определить направления совершенствования механизма банковского
кредитования.
Объектом исследования являлся АО «ОТП Банк».
Предметом исследования являлись кредитные отношения.
8
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ МЕХАНИЗМА БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Экономическая природа возникновения кредитования
Термин «кредит» происходит от латинского «creditum» – ссуда, долг.
Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его
объективной основой является движение стоимости в сфере обмена.
Следовательно, кредит имеет денежную природу. Кредит – движение денег или
товара на условиях возврата.
Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота
индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения
противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у
одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.
Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего
кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в
связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и
ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся. Кредит в экономике
страны, выполняет определённые функции [31, c. 58]:
1) Облегчает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и
тем самым способствует образованию средней нормы прибыли.
2) Стимулирует эффективность труда.
3) Расширяет рынок сбыта товаров.
4) Ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли.
5) Является мощным орудием централизации капитала.
6) Ускоряет процесс накопления и концентрации капитала.
7) Обеспечивает сокращение издержек обращения:
а) Связанных с обращением денег.
б) Связанных с обращением товаров.
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек
обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря
9
тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются
издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках
обращения металлических денег достигается [25, c. 45]:
1) Развитием системы безналичных расчётов. На основе развития
кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия
наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт
кредитора.
2) Увеличением скорости обращения денег.
С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения
помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд
пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров
в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг
может оплачиваться немедленно после получения дохода.
Потребительское кредитование стало широко распространяться на
российском рынке банковских услуг в последние три года. Если раньше банки
предпочитали работать исключительно с заемщиками-юридическими лицами,
то теперь кредитные учреждения бросились осваивать новый вид услуг. На
недавнем международном банковском конгрессе в Санкт-Петербурге
представители различных финансовых институтов неоднократно повторяли,
что банковскому сектору приходится перестраиваться на новые рельсы: теперь,
когда рынок крупных корпоративных клиентов поделен, кредитным
учреждениям необходимо ориентироваться на массового заемщика.
Потребительское кредитование занимает одну из ведущих позиций среди
других видов кредитования частных лиц, таких как целевые кредиты на
покупку автомобиля или недвижимости. В отличие от автомобильного или
ипотечного кредитования банк не отслеживает, на покупку каких товаров
клиент берет кредит.
Возрастающая активность банков на рынке потребительского
кредитования позволяет уже сегодня назвать данное направление достаточно
развитым. Маркетинговая политика ведущих банков на рынке кредитов
10
населению дает неплохие результаты — все большее число россиян
рассматривают банковский кредит на покупку дорогостоящих товаров
длительного пользования как альтернативу собственным сбережениям или
займу у родных и знакомых.
У истоков потребительского кредитования в России стоит банк «Русский
стандарт», в 2001 году предложивший свою программу кредитования частных
лиц. В результате реализации программы клиентами банка стали более 800 тыс.
человек, а объем предоставленных кредитов превысил 10 млрд. рублей. В свое
время банк заключил соглашение на предоставление потребительских кредитов
на торговых площадях ведущих розничных сетей в Москве и регионах
присутствия банка, сейчас число компаний — партнеров «Русского стандарта»
достигло двух тысяч.
Однако со временем на возможность предоставления кредитов
непосредственно на месте приобретения клиентом товаров стали обращать
внимание другие банки, принявшиеся отбирать бизнес у «Русского стандарта».
Сегодня можно наблюдать жесткую конкуренцию среди финансово-кредитных
учреждений за право эксклюзивного сотрудничества с такими известными
торговыми сетями, как «М.видео», «Техносила», «Эльдорадо» и др.
Темпы роста объема потребительских кредитов в Сбербанке даже выше,
чем рост корпоративных кредитов. В 2001 году рост объема кредитов,
выданных населению Сбербанком, составил 111%, в 2002 году — 50%, в то
время как рост корпоративных кредитов составил в 2001 году 56%, в 2009
году — 15%.
Можно отметить, что возросший интерес банка к операциям на рынке
потребительского кредитования вызван в первую очередь стабилизацией
экономической ситуации и как следствие ростом доходов и платежеспособного
спроса населения на кредиты.
Рынок потребительского кредитования находится в начальной стадии
своего развития, и все больше банков выходит на рынок с соответствующими
кредитными продуктами, делая их более доступными для населения, при этом
11
удовлетворяя лишь часть отложенного спроса на кредиты [14, c. 88].
Более широкому распространению потребительского кредитования
мешает низкая финансовая культура населения, прежде всего в части
цивилизованных форм заимствования, и все еще высокая доля доходов,
получаемых неофициально.
Кроме того, существенным фактором, негативно влияющим на
активность банков на рынке потребительского кредитования, является
отсутствие цивилизованных форм взаимодействия между банками, а также с
правоохранительными органами на предмет обмена информацией о заемщиках,
их кредитной истории. Это крайне важный вопрос, поскольку массовое
потребительское кредитование по сути своей является бланковым
(необеспеченным) и строится на прогнозе платежеспособности частного лица.
Любые меры, позволяющие внести определенность в эти прогнозы, исключить
действия мошенников, будут снижать кредитные риски, и, следовательно,
банки смогут предложить более простые и дешевые формы кредитования.
Бурное развитие рынка розничного кредитования в последние годы в
России, заставляет задуматься об устойчивости набранных темпов роста, о том,
каких количественных и качественных показателей может достигнуть рынок в
ближайшие годы, какова будет структура использования полученных
кредитных ресурсов, кто станет основным игроком на рынке.
Спрос физических лиц на кредиты обеспечивается за счет, во-первых,
роста реальных доходов населения, а во-вторых, активной маркетинговой и
рекламной политики банков, продвигающих свои кредитные продукты, а также
производителей и продавцов товаров, стремящихся увеличить объемы продаж.
Вероятность существенного снижения темпов роста доходов граждан в
настоящее время достаточно мала.
Хотя развитие потребительского кредитования в России идет быстрыми
шагами, в начале 2010 года кредиты населению составляли лишь 3,7% от ВВП
(для сравнения: в Восточной Европе — 11 -13%, в развитых странах —выше
50%). Объем кредитов на душу населения в самых развитых государствах
12
достигает $25-30 тыс. В России этот показатель находится на одном уровне с
Турцией, при этом он в три-шесть раз меньше, чем в Польше, Венгрии и Чехии,
тогда как объем ВВП на душу населения у нас всего лишь в 1,1-1,7 раза ниже,
чем в этих странах (рисунок 1.1) [43, c. 70].
Таким образом, сравнение относительных размеров рынка
потребительского кредитования за рубежом и в России свидетельствует о
значительном потенциале российского рынка и тем самым подтверждает
достоверность наших оценок.
В настоящее время в число основных участников рынка уже пытаются
войти такие глобальные компании, как Citibank. Societe Generale, GE Consumer
Finance (потребительское подразделение компании General Electric, владеющее
в России Дельта банком).
Рисунок 1 Объем ссудной задолженности на 1 человека, долларов
Помимо прогнозируемого стремительного увеличения объемов рынка
потребительского кредитования, он может измениться и в качественном
отношении. Анализ структуры выданных населению кредитов показывает, что
почти половина их расходуется на недвижимость — покупку и ремонт жилья,
150
152
227
439
900
932
1526
4392
14509
27973
29000
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000
Россия
Турция
Бразилия
Польша
Венгрия
Чехия
ОАЭ
Италия
Германия
США
Великобритания
13
строительство дачных домов и т.д. Несмотря на столь значительную долю
кредитных средств, направляемых на рынок недвижимости, доля
непосредственно ипотечных кредитов в России крайне мала.
Таким образом, сравнив данные по относительному размеру ипотечного
рынка и по структуре использования кредитных средств населением
(собственные расчеты УСП), можно заключить, что в основном кредиты на
недвижимость оформлялись в виде обычных потребительских кредитов на
относительно непродолжительный срок. Это удобно заемщикам, которые хотят
улучшить свои жилищные условия, не покупая нового жилья, потому что в
этом случае не нужно проводить длительную процедуру оформления
ипотечного кредита (оформление залога, страхование различных рисков).
Наряду с этим увеличение числа участников рынка, а также внимание к
рынку со стороны западных кредитных институтов, имеющих богатейший опыт
работы на этом рынке, будет способствовать улучшению инфраструктуры
ипотечного рынка, сделает его более привлекательным для населения. Как
показывает опыт западных стран, либерализация рынка и усиление на нем
конкуренции, как правило, способствуют появлению широкого спектра
ипотечных продуктов, росту спроса со стороны новых групп клиентов.
Например, распространение а США процентных ипотечных кредитов, по
которым первые пять-семь лет ежемесячно выплачиваются только проценты, а
потом заем либо рефинансируется, либо погашается, открыло доступ к ипотеке
людям, которые иначе не смогли бы получить кредит на приобретение
недвижимости: например, тем кто получает не фиксированную заработную
плату, а периодические бонусы или рассчитывает на рост своих доходов в
будущем. Другой пример из западной практики — ипотечный кредит с
переменной ставкой, который позволяет заемщикам уменьшить процентный
риск на долгосрочный период. В этой связи представляется, что появление
разнообразных видов кредитования в России также будет стимулировать спрос
на ипотечные кредиты [41, c. 115].
Стоит также обратить внимание на то, что существующий уровень цен на