Диплом: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "РОССЕЛЬХОЗБАНК"), страницы 69-78

доходностью, которая может быть реализована через опционы в отношении

заранее определенного пакета обыкновенных акций в проекте, фиксированную

повышенную процентную ставку, выплачиваемую после реализации

инвестиционной программы, приобретение привилегированных акций и проч.

Условия сделки мезонинного кредитования определяются индивидуально

для каждого конкретного клиента в зависимости от его потребностей,

структуры и особенностей проекта.

Преимущества для клиента в рамках мезонинного кредитования:

- доступ к финансированию, когда возможности получения обычного

банковского кредита уже исчерпаны или ограничены в силу специфики

финансируемого проекта;

- гибкий подход, позволяющий учесть интересы заемщика и его

акционеров;

- возможность привлекать финансирование под рыночную процентную

ставку с дополнительной доходностью, зависящей от успешности проекта;

- эффективная ставка, учитывающая профиль риска сделки

и возможности его снижения в различных стадиях реализации проекта.

Кредитный продукт рассчитан на следующую целевую аудиторию:

- компании, планирующие новый бизнес / приобретение других компаний

или расширение существующего производства;

- компании, реализующие проекты в условиях высокой долговой

нагрузки;

- компании, привлечение кредитов которыми ограничено условиями

действующих кредитных продуктов (ограничение на новое привлечение /

ковенанты);

- компании или акционеры компаний, планирующие выкуп доли

партнеров по бизнесу.

Срок кредитования предполагается ограничить 7-ю годами, а процентные

ставки устанавливать в индивидуальном порядке в зависимости от финансового

состояния клиента и характеристик финансируемого проекта.

Ещё одним направлением развития кредитования предпринимательской

деятельности может стать участие в финансировании инвестиционных

проектов в рамках государственной Программы поддержки инвестиционных

проектов, реализуемых на территории РФ на основе проектного

финансирования, утвержденной Постановлением Правительством РФ от

11.10.2014 г. № 1044.

Целью Программы «является создание механизма поддержки

инвестиционных проектов, реализуемых на территории Российской

Федерации на основе проектного финансирования, способствующего

увеличению объемов кредитования организаций реального сектора экономики

на долгосрочных и льготных условиях»

Банк АО «Россельхозбанк» отвечает всем установленным

Минэкономразвития РФ критериям, для того, чтобы получить статус

уполномоченного банка для участия в Программе:

- имеет собственные средства более 100 млрд. руб.;

- не имеет запрета от Банка России в отношении привлечения во вклады

денежных средств физических лиц и открытия банковских счетов физических

лиц;

- имеет опыт реализации более 10 инвестиционных проектов за

последние 3 года на сумме не менее 3 млрд. руб. каждый;

- имеет структурное подразделение для осуществления кредитования

инвестиционных проектов, отобранных по Программе, в том числе, для

осуществления контроля за целевым использованием средств и мониторинга

инвестиционного проекта на всех стадиях его реализации.

Став участником государственной Программы поддержки

инвестиционных проектов Банк расширит свое участие в финансово-

кредитной поддержке, оказываемой предпринимателям на государственном

Постановление Правительства РФ от 11.10.2017 г. № 1044 «Об утверждении Программы

поддержки инвестиционных проектов, реализуемых на территории Российской Федерации на основе

проектного финансирования (ред. 23.05.2017 г.).

уровне (как уже было отмечено выше он уже является уполномоченным

банком по Программе стимулирования кредитования МСП), а также

привлечет новых клиентов, нуждающихся в льготном инвестиционном

финансировании; расширит действующую продуктовую линейку; получит

дополнительные доходы.

Итак, общие для банков проблемы кредитной деятельности связаны с

ухудшением финансового состояния компаний (организаций, предприятий) и

снижением реальных располагаемых денежных доходов населения на фоне

экономического кризиса; снижением ликвидности и обесценением

предоставляемого в закол имущества; жесткими условиями кредитования,

снижающими доступность кредитов. Для АО «Россельхозбанк» проблемы

внутреннего характера связаны с ростом кредитного риска и низкой

доходностью операций кредитования.

Основными направлениями работы Банка с проблемной задолженностью

должны стать мероприятия по пересмотру кредитной политики и системы

обеспечения выдаваемых кредитов; коррекции действующих кредитных

продуктов; внедрению инновационных методов управления ценностью

клиентов; инвестированию в коллекторскую деятельность; оптимизации работы

с собственной клиентской базой; разработке методов реструктуризации

проблемных кредитов; совершенствования методов оценки

кредитоспособности заемщиков.

В целях повышения доходности кредитной деятельности АО

«Россельхозбанк» необходимо обеспечить достаточность финансирования

кредитных операций; снизить стоимость платных ресурсов; использовать

эффективные инструменты маркетинговых коммуникаций; повышать качество

кредитного обслуживания; обновить продуктовую линейку за счет внедрения

инновационных кредитных продуктов. Банку необходимо разработать

стандарт инновационного банковского продукта, который использовать для

подстройки действующих и при разработке новых кредитных продуктов.

Одним из продуктов инновационного характера может стать мезонинное

кредитование, сочетающее в себе признаки банковского кредита и прямых

инвестиций и обладающее гибкостью структурирования. Также Банку

рекомендуется подать заявку на получение статуса уполномоченного банка по

Программе поддержке инвестиционных проектов, реализуемых на территории

РФ на основе проектного финансирования.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитная деятельность банка представляет собой совокупность

последовательных действий, включающую формирование правил, разработку

процедур, построение организационных структур, определение функций

кредитных работников и полномочий органов управления, направленных на

обслуживание полного цикла кредитных отношений между кредитором и

заемщиком. Огромное значение и высокий уровень рисков кредитной

деятельности требует от каждого банка её эффективной и системной

организации.

По итогам анализа организации кредитной деятельности в АО

«Россельхозбанк» можно сделать следующие выводы.

АО «Россельхозбанк» является одним из крупнейших российских банков;

системно значимой кредитной организацией, развивающейся по универсальной

модели. Кредитование является одним из генеральных направлений бизнеса

Банка. В рамках кредитной деятельности Банк осуществляет широкий круг

кредитных операций посредством предоставления соответствующих услуг

различным категориям клиентов. Продуктовая линейка Банка в сфере

кредитования разработана в зависимости особенностей ведения бизнеса,

возможностей и потребностей выделенных клиентских сегментов – частные

лица, крупные и средние предприятия, малые предприятия и индивидуальные

предприниматели, финансово-кредитные организации.

Основными направлениями розничного кредитования являются

автокредитование, ипотечное кредитование, выдача потребительских кредитов

и кредитные карты. Для юридических лиц Банк предлагает овердрафт, кредиты

на любые текущие цели, инвестиционные кредиты, кредиты на

рефинансирование, банковские гарантии, проектное финансирование, кредиты

на обслуживание документарных операций и проч. Для МСП предлагается

специальная государственная программа стимулирования кредитования. По

каждому из направлений разработан широкий спектр продуктов, которые

отличаются по условиям и параметрам для двух основных категорий – малый и

микро- бизнес; средний и крупный бизнес. Банк выдает межбанковские

кредиты, а также кредитует инвестиционные, лизинговые и факторинговые

компании.

Целью кредитной политики Банка является размещение ресурсов в целях

получения максимальной прибыли от кредитных операций при оптимальном

уровне риска и обеспечении ликвидности. В Банке разработана и утверждена

технология кредитного процесса, включающая этапы от подачи кредитной

заявки до полного погашения выданной ссуды. Одним из ключевых этапов

кредитного процесса является оценка кредитоспособности заемщика,

проводимая по специальным методикам, разработанным для каждой категории

клиентов.

Кредитные операции играют значительную роль в деятельности Банка: по

итогам 2017 г. на долю ссудной задолженности приходилось 74,3% от всех

активов и 93,4% от активов, приносящих доход. Кредитный портфель Банка до

вычета резервов показал рост – на 21% в 2015 г. и на 1,4% в 2017 г. При этом

для итогов 2016 г. была характерна положительная динамика по всем

направлениям кредитования при наиболее высоких темпах роста в сегменте

межбанковского кредитования. В 2017 г. активизировалась кредитная

деятельность в секторе розничного кредитования и кредитования юридических

лиц, при этом была продемонстрирована отрицательная динамика в сегменте

межбанковского кредитования.

Кредитный портфель Банка был диверсифицирован по субъектам,

направлениям, отраслям и срокам кредитования. В структуре кредитного

портфеля преобладали ссуды юридических лиц, на долю которых приходилось

более 65% от его совокупного объема; около 20% занимали межбанковские и

15% - розничные ссуды. Преобладающий удельный вес в кредитном портфеле

юридических лиц занимали ссуды, выданные субъектам крупного бизнеса: доля

таких ссуд показала устойчивый рост (до 64,8%) при снижении доли

кредитования МСБ (до 35,2%). В отраслевой структуре кредитного портфеля

юридических лиц подавляющие объёмы кредитования приходились на

предприятия отраслей сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства (39,4%).

В розничном кредитном портфеле наибольший удельный вес приходился

на потребительские ссуды - 55,6%; на долю ипотечного кредитования

приходилось – 44,4%, на долю автокредитов – 0,3%. При этом происходило

устойчивое снижение доли потребительского кредитования и рост доли

ипотечного кредитования.

Для срочной структуры кредитного портфеля при преобладающем

удельном весе ссуд, выданных на срок более 1 года (55,8%) было характерно

увеличение сроков кредитования заемщиков Банка. Качество выданных Банком

ссуд в целом ухудшилось, о чем свидетельствует рост удельного вес

безнадежных кредитов в общем объёме ссудной задолженности. АО

«Россельхозбанк» строго соблюдал нормативы кредитных рисков,

установленные Банком России, тем самым регулируя ликвидность своих

кредитных вложений. В Банке снизился (с 16 до 15%) уровень совокупной

просроченной задолженности, в то же время, вырос удельный вес кредитов,

просроченных более 90 дней (с 12,4 до 12,7%). В целом уровень просроченной

задолженности в Банке был и остается высоким – выше, нежели в целом по

банковскому сектору РФ. Созданных банком резервов было недостаточно для

покрытия проблемной задолженности.

Банком была обеспечена доходность и эффективность кредитных

операций, а также рост этих показателей по итогам 2017 г. В то же время,

показатель процентной маржи был низким, что выступало фактором снижения

итоговых финансовых результатов Банка.

Таким образом, кредитную деятельность АО «Россельхозбанк» можно в

целом оценить положительно. Банку удалось увеличить объемы проводимых

кредитных операций, обеспечить их прибыльность и эффективность,

регулировать кредитные риски посредством соблюдения обязательных

нормативов, создания резервов, диверсификации кредитных вложений, что

выступало крайне сложными задачами в текущих экономических условиях.

В то же время рост уровня неработающих кредитов, снижение качества

ссуд; недостаточное покрытие проблемных кредитов резервами на возможные

потери, низкая процентная маржа выступают негативными факторами в

кредитной деятельности АО «Россельхозбанк».