77
своей деятельности, и прежде всего на физических лиц-заемщиков. Это
потребует создания новых банковских конкурентоспособных продуктов и
изменения методов работы банка, прежде всего подхода к оценке
платежеспособности клиентов. Линейка кредитных продуктов для физических
лиц в Череповецком филиале ОАО «Таврический» является очень узкой. В
банке не предоставляются автокредиты, номенклатура кредитов наличными
очень узка. Таким образом, банку необходимо расширять кредитную линейку
для увеличения кредитного портфеля.
В работе предложен комплекс мероприятий по повышению
эффективности кредитования физических лиц в операционном офисе
«Череповецкий» ОАО «Таврический»:
1.Как показал проведенный анализ, ОАО «Таврический» отсутствуют
программы автокредитования. В то же время, автокредитование является очень
востребованным продуктом на рынке. По результатам проведенного анализа
выявлено, что основным конкурентом банка на рынке является ЗАО «ВТБ 24»,
таким образом, банку можно сориентироваться на кредитные продукты данного
банка для расширения собственной линейки. На основании проведенного
анкетирования прогнозируется, что данным продуктом воспользуются 30
заемщиков. В 2017 году банку предлагается внедрение новой кредитной
программы «Покупка авто». Прирост чистого процентного дохода банка в 2017
году в результате внедрения данного кредитного продукта составит 6975
тыс.руб.
2. В целях совершенствования кредитования физических лиц
операционному офису «Череповецкий» ОАО «Таврический» предлагается
расширить линейку кредитных продуктов путем внедрения потребительского
кредита без обеспечения. На основании проведенного анкетирования
прогнозируется, что данным продуктом воспользуются 45 заемщиков. Прирост
чистого процентного дохода банка в 2017 году в результате внедрения данного
кредитного продукта составит 1707,4 тыс.руб.
78
3. ОАО «Таврический» не осуществляет выдачу образовательных
кредитов. В России лишь некоторые банки готовы предоставить целевой кредит
на обучение, что могло бы стать дополнительным конкурентным
преимуществом Череповецкого офиса ОАО «Таврический». На основании
проведенного анкетирования прогнозируется, что данным продуктом
воспользуются 30 заемщиков. Прирост чистого процентного дохода банка в
2017 году в результате внедрения данного кредитного продукта составит 972
тыс.руб.
В результате внедрения новых кредитных продуктов процентные
доходы ОАО «Таврический» возрастут на 30 956 тыс.руб. или на 0,98%,
процентные расходы банка увеличатся на 21 413 тыс. руб. или на 1,08%.
Чистый процентный доход банка в результате внедрения новых кредитных
продуктов возрастет на 9 543 тыс.руб. или на 0,82%.
Прибыль до налогообложения увеличится на 2,32%, а прибыль после
налогообложения возрастет на 7635 тыс.руб. или на 2,87%.
Реализация предложений возможна с учетом утверждения необходимых
внутрибанковских нормативно-правовых актов, нацеленных на повышение
эффективности управления рисками. Также потребуется внесение изменений
или разработка новой стратегии развития банка, реализация которой
подразумевает комплекс организационных, технических и др. мероприятий.
Таким образом, внедрение новых кредитных продуктов для физических
лиц благоприятно отразится на финансовых результатах банка и рекомендуется
к реализации.
79
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. От 13.07.2015) «О
банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2015г.)
2. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 №70-Т «О типичных банковских рисках»
3. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова. – М.: Финансы
и статистика, 2014. - 592с.
4. Боброва, О.В. Правовые основы государственного регулирования
банковского кредитования / О.В.Боброва. Дисс. канд.юр. наук. - Саратов, 2022.
С. 132.
5. Виноградова, Т.Н. Банковские операции: учеб. пособие / Т.Н.
Виноградова. - Ростов на Дону, 2013. - 215с.
6. Долан, Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная
политика / Э.Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Дж. Кэмпбелл – СПб., 2013. – 448с.
7. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. / Е.Ф. Жуков – М: ЮНИТИ-
ДАНА, 2013. – 783 с.
8. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Кредитная деятельность
коммерческих банков / Л.П. Кроливецкая, Е.В.Тихомирова - М.: КноРус, 2013, -
280 с.
9. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования:
учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред.
засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. -
М.: КНОРУС, 2009. – 384 с.
10. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2015
году – М.: Центральный банк Российской Федерации - 2016. – Режим доступа :
[http://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9883]
11. Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческого банка:
Учеб. пособие / Пещанская И.В. - М.: - 2013. - 320с.
12. Сарнаков, И.В. Потребительское кредитование в России. Теория,
практика, законодательство / И.В. Сарнаков -М.: Юриспруденция, 2014. - 232 с.
80
13. Современный финансово-кредитный словарь /под общей ред. Лапусты
М., Никольского П.М.- М.: - 2015. – С. 618.
14. Стародубцева, Е.Б. Банковские операции / Е.Б. Стародубцева. – М.:
Форум, Инфра-М, 2014. - 128c.
15. Семибратова, О.И. Банковское дело / О.И. Семибратова. - М.:
Академия, 2014. - 224с.
16. Тавасиев, А.М. Банковское кредитование / А.М. Тавасиев, Т.Ю.
Мазурина. - М.: Инфра-М, 2014. - 534 с.
17. Турбанов, А., Банковское дело. Операции, технологии, управление /
А. Турбанов, А. Тютюнник. – М.: Альпина Паблишерз, 2014.- 688с.
18. Филина, Ф.Н. Все виды кредитования / Ф.Н. Филина, И.А. Толмачев,
А.В. Сутягин. - М.: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2015. - 416 с.
19. Химичева, Н.И. Финансовое право. / Н.И. Химичева, Е.В. Покачалова.
– М., 2013. – 379 с.
20. Авдеев, В. Расчеты банковскими картами / В.Авдеев // Аудит и
налогообложение. – 2015. - № 2. – С. 15-17.
21. Буздалина, Е. Экваринг /Е. Буздалина, Л.Колосова // БДМ. Банки и
деловой мир. - 2013. - № 2. – С. 21.
22. Ковтун, Р.С. Теоретические основы и экономическая сущность
потребительского кредитования / Р.С.Ковтун // Известия УрГЭУ. Екатеринбург:
Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, - 2014. - №1.
23. Ковтун, Р.С. Теоретическое обоснование потребительского
кредитования. Конкурентоспособность территорий и предприятий в
формирующейся новой экономике / Р.С. Ковтун // Материалы ΧΙ
Всероссийского форума молодых ученых. - Екатеринбург: Изд-во Урал. гос.
экон. ун-та, 2013. - С. 22.
24. Колесникова, А.В. Направления развития розничного банковского
бизнеса / А.В. Колесникова // Управление в кредитной организации. – 2014. - №
5.
81
25. Матовников, М.Ю. Новая система регулирования достаточности
капитала Базельского комитета - «за» и «против» / Ю.М. Матовников // Деньги
и кредит. - 2013. - №2. - С. 30-36.
26. Смирнов, И. Технологические возможности для повышения
конкурентоспособности банков / И. Смирнов // Международные банковские
операции. – 2013. – № 2. – С. 25-30.
27. Строев, А.А. Внедрение системы кредитного скоринга в банке / А.А.
Строев // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2013. - № 6.
– С. 28-33.
28. Белов, В.А. Денежные обязательства [Электронный ресурс] - Система
ГАРАНТ, 2007.
29. Ворошилова, И.В., Сурина И.В. К вопросу о совершенствовании
механизма оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков / И.В.
Ворошилова, И.В.Сурина – Режим доступа: http://ej.kubagro.ru/2005/08/03/
30. Еремина, Н. Банки заманивают вкладчиков и отваживают заемщиков.
- http://www.gazeta.ru/financial/2008/10/08/2851648.shtml
31. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. –
Режим доступа: http://cbr.ruf
82
Приложения
83
Приложение 1
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на «01» января 2016 г.
тыс. руб.
Наименование статьи
Данные
на отчетную
дату
Данные на
соответствую-
щую отчетную
дату прошлого
года
2
3
4
АКТИВЫ
Денежные средства
1 060 942
1 225 322
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
2 677 004
2 085 059
Обязательные резервы
341 540
190 037
Средства в кредитных организациях
1 112 345
852 685
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
0
0
Чистая ссудная задолженность
27 363 344
23 101 432
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для
продажи
495 763
430 924
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
106 526
54 486
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
0
0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
1 800 431
1 848 459
Прочие активы
406 712
1 670 231
Всего активов
34 916 541
31 214 112
ПАССИВЫ
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
0
0
Средства кредитных организаций
1 792 058
580 411
Средства клиентов (некредитных организаций)
25 598 205
22 985 650
Вклады физических лиц
12 564 292
8 223 182
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
0
0
Выпущенные долговые обязательства
4 124 543
3 731 191
Прочие обязательства
672 606
1 422 312
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон
64 471
17 583
Всего обязательств
32 251 883
28 737 147
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров (участников)
801 220
801 220
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
0
0
Эмиссионный доход
1 220 000
1 220 000
Резервный фонд
39 735
30 967
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
-75 947
2 167
Переоценка основных средств
41
41
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет
413 802
298 202
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
265 807
124 368
Всего источников собственных средств
2 664 658
2 476 965
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные обязательства кредитной организации
1 415 756
1 166 351
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
3 853 617
2 603 454
Условные обязательства некредитного характера
0
0
84
Приложение 2
ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
(публикуемая форма)
за 2015 год
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
Наименование статьи
Данные за
отчетный
период
Данные за
соответству-ющий
период прошлого
года
2
3
4
Процентные доходы, всего,
3 146 038
2 178 787
в том числе:
От размещения средств в кредитных организациях
84 181
81 373
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
3 059 640
2 093 348
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
2 217
4 066
От вложений в ценные бумаги
0
0
Процентные расходы, всего,
1 978 045
1 608 336
в том числе:
По привлеченным средствам кредитных организаций
91 553
32 598
По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
1 595 077
1 302 193
По выпущенным долговым обязательствам
291 415
273 545
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)
1 167 993
570 451
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным
процентным доходам, всего,
-444 516
-110 283
в том числе:
Изменение резерва на возможные потери по
-6 269
-229
начисленным процентным доходам
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на
возможные потери
723 477
460 168
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
0
0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
-14 632
39 946
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения
0
0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
38 064
30 598
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
-8 345
5 899
Доходы от участия в капитале других юридических лиц
2 459
8 482
Комиссионные доходы
313 257
317 411
Комиссионные расходы
48 606
81 667
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи
26 763
-23 946
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
0
0
Изменение резерва по прочим потерям
-52 965
-7 653
Прочие операционные доходы
32 986
19 314
Чистые доходы (расходы)
1 012 458
768 552
Операционные расходы
600 966
493 426
Прибыль (убыток) до налогообложения
411 492
275 126
Начисленные (уплаченные) налоги
145 685
99 765
Прибыль (убыток) после налогообложения
265 807
175 361
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего,
0
50 993
в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов
0
50 993
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
0
0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
265 807
124 368
85
Приложение 3
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на «01» января 2015 г.
Код формы 0409806
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
Но-
мер
п/п
Наименование статьи
Данные
на отчетную
дату
Данные на
соответствую-
щую отчетную
дату прошлого
года
1
2
3
4
I.
АКТИВЫ
1.
Денежные средства
1 225 322
1 036 913
2.
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской
Федерации
2 085 059
4 280 762
2.1.
Обязательные резервы
190 037
115 303
3.
Средства в кредитных организациях
852 685
2 771 337
4.
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
0
0
5.
Чистая ссудная задолженность
23 101 432
10 202 055
6.
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии
для продажи
430 924
508 429
6.1
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
54 486
0
7.
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
0
0
8.
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
1 848 459
611 378
9.
Прочие активы
1 670 231
1 248 797
10.
Всего активов
31 214 112
20 659 671
II.
ПАССИВЫ
11.
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
0
0
12.
Средства кредитных организаций
580 411
346 293
13.
Средства клиентов (некредитных организаций)
22 985 650
16 777 321
13.1.
Вклады физических лиц
8 223 182
4 800 444
14.
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или
убыток
0
0
15.
Выпущенные долговые обязательства
3 731 191
1 058 966
16.
Прочие обязательства
1 422 312
139 000
17.
Резервы на возможные потери по условным
обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям
с резидентами офшорных зон
17 583
11 421
18.
Всего обязательств
28 737 147
18 333 001
III.
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.
Средства акционеров (участников)
801 220
801 220
20.
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
0
0
21.
Эмиссионный доход
1 220 000
1 220 000
22.
Резервный фонд
30 967
27 194
23.
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для
продажи
2 167
-23 767
24.
Переоценка основных средств
41
48
25.
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет
298 202
277 499
26.
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
124 368
24 476
27.
Всего источников собственных средств
2 476 965
2 326 670
IV.
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.
Безотзывные обязательства кредитной организации
1 166 351
1 158 579
29.
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
2 603 454
552 160