67
-заявление-анкета;
-паспорт РФ с отметкой о регистрации;
-документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания (при
наличии временной регистрации);
-документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую
занятость заемщика.
К документам, подтверждающим финансовое состояние и трудовую
занятость заемщика, относятся:
Справка предприятия/учреждения/организации, на котором(ой) работает
Заемщик за последние 6 месяцев1 по форме 2-НДФЛ.
Справка по образцу государственного учреждения, внутренними
распорядительными документами которого установлены ограничения на
предоставление своим работникам справок по форме 2-НДФЛ, содержащая
следующие обязательные реквизиты:
- фамилия, имя, отчество работника;
- полное наименование государственного учреждения или номер
войсковой части;
- почтовый адрес учреждения (адрес войсковой части допускается не
указывать);
- телефон бухгалтерии;
-среднемесячный/совокупный доход за последние 6 месяцев (в случае
если стаж работы составляет менее 6 месяцев, в справке указываются
среднемесячный/совокупный доход за фактически отработанные месяцы);
-среднемесячные/совокупные удержания за последние 6 месяцев (в
случае если стаж работы составляет менее 6 месяцев, в справке указываются
среднемесячные/совокупные удержания за фактически отработанные месяцы) с
расшифровкой по видам (допускается не указывать расшифровку по видам));
-копия трудового контракта/договора, постранично заверенная/прошитая
и заверенная на последней странице с указанием количества листов
работодателем.
68
Дополнительно в справке могут быть указаны:
- сведения о занимаемой работником должности и стаже работы на
предприятии / в учреждении (в этом случае на справке проставляется подпись
бухгалтера и должностного лица, уполномоченного заверять сведения о
трудовой деятельности работников). При этом предоставление иного
документа, подтверждающего занятость Заемщика, не требуется.
- Справка по форме Банка;
- Справка о доходах и о непрерывном стаже работы работника Банка.
Произведем расчет экономической эффективности предложенного
кредитного продукта.
Дополнительный доход Череповецкого офиса ОАО «Таврический» от
внедрения кредитного продукта на покупку «Быстрый кредит без обеспечения»
рассчитан в таблице 26.
Таблица 26
Дополнительный доход Череповецкого офиса ОАО «Таврический»
от внедрения кредитного продукта на покупку «Быстрый кредит
без обеспечения»
Наименование параметра расчета
Параметры расчета
Количество вероятных заемщиков, чел.
45
Средняя сумма кредита, тыс.руб.
82,5
Ставка кредитования, %
21,5
Расчет приращённой суммы
процентного дохода, тыс.руб.
(45х82,5)х1,215 =5308,9
Расчет приращённой суммы
процентного расхода, тыс.руб.
(45*82,5)=3712,5
Чистый процентный доход, тыс.руб.
(45*82,5)*0,1215 =1707,4
Данные таблицы 26 позволяют заключить, что в результате внедрения
нового кредитного продукта чистый процентный доход банка возрастет на
1707,4 тыс.руб.
В России лишь некоторые банки готовы предоставить целевой кредит на
обучение, что могло бы стать дополнительным конкурентным преимуществом
Череповецкого офиса ОАО «Таврический».
В ОАО «Таврический» производится расчетно-кассовое обслуживание
студентов Череповецкий филиал Современной гуманитарной академии.
69
Предлагаемый набор условий для получения данного кредита
представлен в таблице 27.
Таблица 27
Условия кредитования по программе
Комиссия
Кредит предоставляется и обслуживается без
комиссий
Сумма кредита
от 30 тыс.руб. до 150 тыс.руб.
Срок кредита
От 1 года до 5 лет
Обеспечение
Поручительства физических лиц, залог имущества.
Страхование
Обязательное страхование передаваемого в залог
имущества от рисков утраты/гибели, повреждения в
пользу Банка в течение всего срока действия кредитного
договора.
Порядок погашения
Ежемесячно равными суммами (аннуитетные платежи),
платёж за первый месяц льготный (только проценты).
Срок рассмотрения
заявки
Не более 10 рабочих дней со дня предоставления полного
пакета документов.
Курс конвертации
кредитных средств
курс Центрального банка РФ на день осуществления
платежа минус 1%
Предлагаемые требования к заемщикам на получение нового вида
кредита без обеспечения представлены в таблице 28.
Таблица 28
Предлагаемые требования к заемщикам на получение нового вида
кредита на образование
Наименование
параметра
Описание параметра
Гражданство
РФ
Возраст
Не менее 18 лет
Стаж работы
Не менее 6 месяцев на текущем месте работы.
Созаемщики
Учащимся не имеющим постоянного источника дохода, кредиты
предоставляются при обязательном наличии созаемщиков.
Регистрация
созаемщиков
Постоянная регистрация и адрес фактического проживания в любом
регионе присутствия банка. Для категории «Военнослужащий»: в случае
отсутствия постоянной регистрации — временная регистрация в
регионе расположения кредитующего подразделения банка.
Общий
трудовой стаж
созаемщика
Не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего
стажа за последние 5 лет. Для клиентов, получающих заработную
плату/работающих клиентов, получающих пенсию на счет, открытый в
ОАО «Таврический», стаж на текущем месте работы должен составлять
не менее 3 месяцев.
Уровень
доходов
-среднемесячный доход заёмщика или поручителя, заявленный в
анкете, более 15 тыс. рублей;
-среднемесячный доход из расчёта на каждого члена семьи от 8 тыс.
рублей.
Дополнительно
Отсутствие отрицательной кредитной истории.
Требуемые документы для рассмотрения кредитной заявки:
-заявление-анкета;
-паспорт Заемщика/Созаемщиков, Поручителей и Залогодателя;
70
-документы, подтверждающие финансовое состояние
Заемщика/Созаемщиков, Поручителей;
-документы по предоставляемому залогу (при наличии в составе
обеспечения залога имущества);
-договор о подготовке специалиста, заключенный с образовательным
учреждением, и копия лицензии образовательного учреждения на право
ведения образовательной деятельности в сфере профессионального
образования.
Средний срок выдачи кредита рассчитан по формуле 3.3:
Срок=(1+5):2=3 года.
Средняя сумма кредита, рассчитанный по формуле 3.2 составит:
(30+150):2= 90 тыс.руб.
Дополнительный доход Череповецкого офиса ОАО «Таврический» от
внедрения кредитного продукта на покупку «Образовательный» рассчитан в
таблице 29.
Таблица 29
Дополнительный доход Череповецкого офиса ОАО «Таврический»
от внедрения кредитного продукта «Образование»
Наименование параметра расчета
Параметры расчета
Количество вероятных заемщиков, чел.
30
Средняя сумма кредита, тыс.руб.
90
Ставка кредитования, %
12
Расчет приращённой суммы
процентного дохода, тыс.руб.
(30*90)*1,12
3
=3672
Расчет приращённой суммы
процентного расхода, тыс.руб.
(30*90)=2700
Чистый процентный доход, тыс.руб.
(30*90)*0,12
3
=972
Данные таблицы 29 позволяют заключить, что в результате внедрения
нового кредитного продукта чистый процентный доход банка возрастет на 972
тыс.руб.
3.2 Рекомендации по совершенствованию управления рисками
Как уже отмечалось, основные риски ОАО «Таврический» связаны с
одной стороны с внешней средой – это стратегические и операционные риски.
С другой стороны – это риски, связанные с платежеспособностью клиентов
(кредитные риски).
71
Можно выделить следующие необходимы пути управления рисками:
1. Контроль и менеджмент ликвидных обязательств. Банк должен
расширять, диверсифицировать и оценивать источники дополнительного
финансирования. Эти действия позволят стабилизировать процедуру
привлечения капитала и сделать банк независим от крупного поставщика
капитала. Особенно эта проблема характерна для небольших банков, коим
является объект исследования
2. Функциональное отделение персонала, занимающегося рисками от
персонала, занимающегося коммерческими операциями.
3. Разработка банком собственной методики сбора, систематизации,
оценки и агрегирования рисков. Здесь надо позаботится от внутрибанковской
системе лимитов и правил, ограничивающая рискованные обязательства
банков.
4. Переход на скоринговую оценку кредитоспособности заемщиков-
физических лиц.
5. Распределение полномочий при принятии кредитных рещений
(авторизация).
Все эти направление имеют значимость, если письменно
зафикисированы. Таким образом, предлагаемые механизмы должны быть
закреплены в нормативно-правовой базе банка.
3.3 Предложения по внесению изменений в нормативно-правовую базу
Исходя из предлагаемых путей совершенствования кредитной
деятельности банка и основных направлений повышения эффективности
управления рисками, необходимо в нормативно правовую базу ОАО
«Таврический» включить следующие документы:
1. Приказ об установлении лимитов по рисковым обязательствам ОАО
«Тарвический»
2. Регламент проведения валидации рейтинговых моделей и скоринга.
3. Регламент проведения аудита по стандартным кредитным
программам
72
4. Положение о работе СРП (Системы раннего
предупреждения).Система нацелена на выявление степени проблемности
активов на ранней стадии возниковения и должна позволять проводить
опережающие мероприятия по снижению кредитного риска.
5. Положение о функционировании внутреннего кредитного рейтинга
(для целей определения качества кредитного портфеля).
3.4 Оценка эффективности предложений
В таблице 30 представлена динамика финансовых результатов ОАО
«Таврический» в результате внедрения предложенного мероприятия.
Таблица 30
Динамика финансовых результатов ОАО «Таврический» в
результате внедрения предложенного мероприятия
Показатель
2015 год,
тыс.руб.
Прогноз,
тыс.руб.
Отклоне-
ния,
тыс.руб.
Отклоне-
ния, %
1
2
3
4
5
Процентные доходы, всего
3 146 038
3 176 994
30 956
0,98
От размещения средств в кредитных
организациях
84 181
84 181
0
0
От ссуд, предоставленных клиентам
(некредитным организациям)
3 059 640
3 090 596
30 956
1,01
От оказания услуг по финансовой
аренде (лизингу)
2 217
2 217
0
0
Процентные расходы, всего
1 978 045
1 999 458
21 413
1,08
По привлеченным средствам
кредитных организаций
91 553
91 553
0
0
По привлеченным средствам
клиентов (некредитных
организаций)
1 595 077
1 595 077
0
0
По выпущенным долговым
обязательствам
291 415
312 828
21 413
7,35
Чистые процентные доходы
(отрицательная процентная маржа)
1 167 993
1 177 536
9 543
0,82
Изменение резерва на возможные
потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности,
средствам, размещенным на
корреспондентских счетах, а также
начисленным процентным доходам,
всего,
-444 516
-444 516
0
0
Изменение резерва на возможные
потери
-6 269
-6 269
0
0
Чистые процентные доходы
(отрицательная процентная маржа)
после создания резерва на
возможные потери
723 477
723 477
0
0
Чистые доходы от операций с
финансовыми активами,
оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль или быток
0
0
0
0
73
Продолжение таблицы 30
1
2
3
4
5
Чистые доходы от операций с
ценными бумагами, имеющимися в
наличии для продажи
-14 632
-14 632
0
0
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
38 064
38 064
0
0
Чистые доходы от переоценки
иностранной валюты
-8 345
-8 345
0
0
Доходы от участия в капитале
других юридических лиц
2 459
2 459
0
0
Комиссионные доходы
313 257
313 257
0
0
Комиссионные расходы
48 606
48 606
0
0
Изменение резерва на возможные
потери по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи
26 763
26 763
0
0
Изменение резерва по прочим
потерям
-52 965
-52 965
0
0
Прочие операционные доходы
32 986
32 986
0
0
Чистые доходы (расходы)
1 012 458
1 022 001
9 543
0,94
Операционные расходы
600 966
600 966
0
0
Прибыль (убыток) до
налогообложения
411 492
421 035
9 543
2,32
Начисленные (уплаченные) налоги
145 685
147 594
1 909
1,31
Прибыль (убыток) после
налогообложения
265 807
273 442
7 635
2,87
Выплаты из прибыли после
налогообложения, всего,
0
0
0
0
Распределение между акционерами
(участниками) в виде дивидендов
0
0
0
0
Неиспользованная прибыль
(убыток) за отчетный период
265 807
273 442
7 635
2,87
Данные таблицы 30 позволяют заключить, что в результате внедрения
новых кредитных продуктов процентные доходы ОАО «Таврический»
возрастут на 30 956 тыс.руб. или на 0,98%, процентные расходы банка
увеличатся на 21 413 тыс. руб. или на 1,08%. Чистый процентный доход банка в
результате внедрения новых кредитных продуктов возрастет на 9 543 тыс.руб.
или на 0,82%.
Прибыль до налогообложения увеличится на 2,32%, а прибыль после
налогообложения возрастет на 7635 тыс.руб. или на 2,87%.
Таким образом, внедрение новых кредитных продуктов для физических
лиц благоприятно отразится на финансовых результатах банка и рекомендуется
к реализации.
74
3.5 Возможность практического применения и пути реализации
Рекомендации, предложенные в третьей главе данной выпускной
квалификационной работы заключаются в перенастройке всех бизнес-
процессов череповецкого офиса ОАО «Таврический» и переориентацию
банковского бизнеса на рынок потребительского кредитования. Необходимость
этого диктуют рыночные условия и динамично изменяющийся рынок
банковских услуг.
Возможность практической реализации подтверждается наличием у
банка всех необходимых для этого базовых ресурсов – растущего капитала,
доходности, персонала. При этом банк давно присутствует на рынке
г.Череповца.
Возможные пути реализации предлагаемой стратегии заключаются в
следующих моментах:
1. Утверждение новой стратегии на совете директоров банка
2. Возможно ребрендинг банка
3. Адаптация внутренней документации банка к новым условиям
4. Открытие новых допофисов на местах присутствия
5. Переход на скоринговую модель оценки платежеспособности
6. Проведение активной рекламной компании
7. Подключение к процессу кредитных агентов (по предлагаемым в
работе банковским продуктам.
К сожалению, на момент окончания подготовки данной выпускной
квалификационной работы, руководством банка было принято решение о
закрытии дополнительного офиса «Череповецкий». Можно предположить, что
именно отсутствие идей по совершенствованию кредитной деятельности банка
подтолкнуло к такому решению. Этот факт в свою очередь доказывает
потенциальную значимость данного исследования для практического
применения.
75
Выводы по главе
Анализ показал, что банк не занимается целенаправленно
потребительским кредитованием. На фоне ожидающегося сокращения
количества юридических лиц, их банкротств и другого экономического
негатива, банку требуется полная переориентация своей деятельности, и
прежде всего на физических лиц-заемщиков. Это потребует создания новых
банковских конкурентоспособных продуктов и изменения методов работы
банка, прежде всего подхода к оценке платежеспособности клиентов.
Предлагается сформировать линейку продуктов в рамках кредитования
физических лиц – автокредит, образовательный и без обеспечения. В результате
внедрения новых кредитных продуктов процентные доходы ОАО
«Таврический» возрастут. Прибыль до налогообложения увеличится на 2,3%,
что подтверждает эффективность предлагаемых мероприятий.
Реализация предложений возможна с учетом утверждения необходимых
внутрибанковских нормативно-правовых актов, нацеленных на повышение
эффективности управления рисками. Также потребуется внесение изменений
или разработка новой стратегии развития банка, реализация которой
подразумевает комплекс организационных, технических и др. мероприятий.
76
Заключение
Таким образом, в данной работе исследована коммерческая организация
ОАО «Таврический» операционный офис «Череповецкий». В процессе
изучения были проанализированы и систематизированы имеющиеся
литературные и практические данные за последние 3 года, относящиеся к
кредитной деятельности банка.
Анализ финансового состояния операционного офиса «Череповецкий»
ОАО «Таврический» показал, что положение банка стабильно, средний уровень
ликвидности в краткосрочной перспективе, в целом предприятие относится к
категории платежеспособных.
Основными направлениями развития деятельности операционного
офиса «Череповецкий» ОАО «Таврический» являются:
- увеличение ресурсной базы за счет привлечения средств, как основных
партнеров банка, так и новых клиентов;
- увеличение собственных средств банка;
- увеличение объёма работающих активов с обязательной
диверсификацией вложений с наименьшей степенью риска для сохранения и
приумножения вложений акционеров;
- поиск и привлечение рыночных инвесторов.
В целом эффективность кредитной деятельности операционного офиса
ОАО «Таврический» вполне приемлемая. Наблюдается тенденция к росту
доходности операций банка. В портфеле банка кредитные активы занимают 86-
87% от общей сумы всех доходных активов, а кредитные доходы имеют вес 84-
90% от всех доходов офиса за 2014-2015г. Однако в условиях ужесточения
конкуренции, ужесточения политики ЦБ, общей экономической ситуации
возникают стратегические и операционные риски. Поэтому видимые с первого
взгляда успехи подразделения находятся под угрозой. Анализ показал, что банк
не занимается целенаправленно потребительским кредитованием. На фоне
ожидающегося сокращения количества юридических лиц, их банкротств и
другого экономического негатива, банку требуется полная переориентация