67
Помимо этого, кредитная политика банка ЕФ АО «СМП Банк»
определяется риски с которыми сталкивается банк в процессе кредитования,
определяет условия кредитования, что оказывает воздействие на качество
кредитного портфеля, а также количество и суммы выданных кредитов.
ЕФ АО «СМП Банк» с целью повышения размеров кредитования
нередко производят понижение требований при выдаче ссуд. В свое время
банком было выдано существенное количество необоснованных кредитов,
которые в этот период не выплачиваются заемщиками.
Еще одной из проблем роста доли просроченных кредитов является
некачественная работа работников банка в отношении оценки
платежеспособности заемщика. Чаще всего это касается оценки залога,
предоставляемого при получении кредита.
В данном секторе гораздо выше риски невозврата кредита, что требует
от банков строго контроля в отношении кредитоспособности заемщиков.
Однако в этом случае у банка растет риск возникновения неверной оценки
заемщиков в сфере выдачи кредитов, так как не все заемщики, в частности
юридические лица и представители малого и среднего бизнеса, обладает
требуемым уровнем платежеспособности, который подтверждается финансовой
отчетностью.
В каком из подразделений банка с большей вероятностью
прослеживается факт неверной оценки заемщиков - зависит от построенного
алгоритма предоставления кредита.
Учитывая тот факт, что в последнее время невозможность получить
одобрение кредитора связана с плохой кредитной историей, стоит обратить
внимание на подразделение, которое осуществляет проверку кредитной
истории. Естественно, не стоит снимать со счетов фиктивное место работы и
несуществующий источник дохода.
68
Большой объем просроченной задолженности иногда позволяет
специалистам банка списать долг, указав в отчете, что место нахождения
клиента неизвестно или он неплатежеспособен.
Функционал подразделения по залогам заключается в визуальном
осмотре оборудования организации, движимого и недвижимого имущества,
товарно-материальных ценностей. То есть все имущество, которое будет
оформляться в залог в качестве обеспечения возврата кредита, должно быть
осмотрено и оценено специалистами данного подразделения.
Ключевая задача - установить факт наличия имущества заемщика и
провести оценку его стоимости. При неточно прописанных процедурах работы
специалист может пропустить документы, в котором данные не соответствуют
требованиям банка, в которых прописано фактическое состояние описываемого
имущества, а также документы, которые оформлены с нарушениями, в
отношении которых присутствует сомнение в их достоверности или не
включать в список обязательной документации те документы, которые
отсутствуют.
Выяснить факт подлога можно будет только в случае проведения
мероприятий по взысканию просроченной задолженности, когда в счет
погашения долга заложенное имущество будет арестовано и дополнительно
изучено с целью дальнейшей реализации и покрытия образовавшейся
задолженности.
На практике, как правило, в крупных банках отдел по залогам проверяет
клиентов МСБ и корпоративного блока. В секторе розничного кредитования
при проверке залогов также возможны злоупотребления.
Риелторские и оценочные компании с целью завышения рыночной
стоимости в своих фотоотчетах вместо реально существующего ветхого
загородного дома представляют современный коттедж с внутренней
евроотделкой. Но порой факт завышения стоимости залога снижает риск
невозврата кредита, как полное отсутствие объекта недвижимости как такового.
69
У банка нет специалиста по залогам, и выезды не проводятся, в этом
случае провести верификацию стоимости объекта недвижимости в отчете
оценочной компании с реальной рыночной стоимостью невозможно, так как
сведения в фотоматериалах фальсифицированы. Именно по этой причине в
банке необходимо предусмотреть формирование отдела по проверке залогов в
секторе розничного и корпоративного кредитования.
На данный момент ЕФ АО «СМП Банк» применяет разные формы
кредитования с целью привлечения наибольшего числа клиентов. Так, к
примеру, стоит упомянуть новый кредитный продукт - "экспресс-
кредитование", преимущество которого содержится в том, что кредит выдается
без залога, а недостатком считается короткий срок и незначительные суммы
кредитов при детализированном анализе текущего состояния бизнеса.
Непосредственно экспресс-кредитование считается перспективной
формой предоставления кредитов субъектам малого бизнеса.
Становление технологий экспресс-кредитования, при условии
оптимизации кредитного риска, даст возможность банку существенно
расширить сферу и размеры микрокредитования. Одним из перспективных
направлений работы ЕФ АО «СМП Банк» в области кредитования субъектов
малого бизнеса считается предоставление кроме собственно экономических
еще и информационных и консультационных услуг.
Банк все больше услуг разрабатывает для представителей малого
бизнеса. При тщательном анализе, как проявляют статистические данные, эти
заемщики считаются наиболее платежеспособными, нежели физические лица.
ЕФ АО «СМП Банк» обеспечивает предпринимателей кредитными
ресурсами, позволяя им все больше развивать бизнес, и проектировать и
реализовывать новые идеи и проекты.
Также одним направлением, которое считается в кредитовании бизнеса
перспективным, считается линейка продуктов, обеспечивающая доступ
предпринимателей к разного рода льготам. ЕФ АО «СМП Банк» понижает
70
требования относительно заемщика и предоставляемых им документов. Также
банком рассматривается возможность снижения ставок по простым кредитам
при условии заключения договоров на «зарплатные проекты». Помимо этого
повышаются сроки, сокращают первоначальные взносы, освобождают
предпринимателя от потребности предоставления гарантий и залогов при
долгой работе с ними.
Одной из основных проблем современной банковской системы в
области осуществления кредитной деятельности является принимаемый объем
рисков. В частности это затрагивает такие вопросы, как кредитование
населения и юридических лиц. На сегодняшний день многие банки предлагают
услуги по реструктуризации кредитов и переводу кредитов в другие банки с
понижением процентной ставки с целью снижения объемов просроченной
задолженности и возвращению выданных денежных средств. Однако, по
мнению многих экспертов, применение данной практики приводит к
возникновению ситуации повторной реструктуризации и снижению
заинтересованности заемщика к полному и своевременному погашению
кредита.
Проводящаяся в большинстве банков реструктуризация приводит к
изменению кредитного процесса, смещая акценты и временные затраты с
выдачи новых кредитов на оценку текущих и залоговую работу. При
наблюдающихся объемах реструктуризации необходимы методики, которые
позволили бы оценить, какую выгоду принесет банку то или иное решение. При
этом под выгодой понимается и минимизация потерь, то есть балансировка
доходности и риска. Реструктурируя же большое количество кредитов, банку
важно понимать качество, как отдельных заемщиков, так и кредитного
портфеля в целом.
71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банковское кредитование — это совокупность взаимоотношений между
банком как кредитором и его заемщиком по поводу:
В мировой банковской практике отсутствует общая классификация
банковских кредитов. Это связано с отличиями в уровне развития банковских
систем в различных странах, образовавшимися в них методами предоставления
кредитов. На современном этапе развития российской экономики более
доходными и, как следствие, более популярными считаются кредиты,
направленные в сферу обращения.
Банк Российской Федерации считается органом банковского
регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Регулировка кредитных организаций - это система мер, при помощи которых
правительство через ЦБ гарантирует стабильное и безопасное
функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в
банковском секторе.
Одной из главнейших функций банка считается посредничество в
кредите, которое они исполняют методом перераспределения капитала, на
время высвобождающихся в ходе кругооборота фондов компаний и денежных
доходов частных лиц.
Присутствует большое количество разных частных и единых, обычных и
нестандартных методологий расчета кредитного лимита. Каждый банк, в
большинстве случаев, применяет одну из хорошо известных методик или
разрабатывает свою собственную, отталкиваясь от имеющихся
внутрибанковских методологий оценки рисков, ликвидности, стратегии
развития и т.д.
При определении лимита кредитования как необходимой компонентой
кредитного анализа ответственный работник банка обязан определить не
72
только текущее финансовое состояние заемщика, но и возможность заемщика в
последующем отвечать по своим обязательствам.
Анализ финансового положения предполагает расчет экономических
коэффициентов, горизонтальный и вертикальный анализ бухгалтерской
отчетности клиента за предшествующие дате обращения за кредитом периоды
(от года до 6 месяцев).
Для оценки кредитоспособности заемщика банки анализируют и
учитывают множество факторов. Основные параметры, интересующие
финансистов, как правило, включены в кредитный скоринг (характер клиента -
образование, наличие детей, стаж и т.д.). Но все же, главный критерий, от
которого напрямую зависит, откажут заемщику в выдаче кредита или нет, – это
финансовые возможности.
Сумма, которая остается у заемщика после выплаты долга по кредиту и
других постоянных платежей, не должна быть меньше прожиточного
минимума (некоторые организации сами устанавливают необходимый
минимум и прописывают его в кредитной политике).
Установив принадлежность средств к различным направлениям с точки
зрения их ликвидности и прибыльности, руководство банка определяет порядок
размещения ресурсов из каждого направления. Размещение средств по
направлениям осуществляется независимо одно от другого.
Кредитование считается наиболее популярным инструментом
коммерческого размещения банковских ресурсов. Дихотомия активных
операций банка, в том числе и кредитования, содержится в поиске
рационального соотношения риска и прибыльности.
Рост рынка банковского кредитования стал несколько замедляться, а
еще стали появляться отдельные прогнозы специалистов и перспективы
развития банковского кредитования, в том числе и об отрицательной динамике
его развития. В настоящий момент времени специалисты отмечают замедление
роста кредитного рынка.
73
В понимании формы розничного кредита нужно исходить из того, что
форма кредита выражает его сущность, метод организации кредитных
взаимоотношений. В ходе исторического развития кредит приобрел
разнообразные формы.
СМП Банк – крупный универсальный коммерческий частный банк,
предлагающий клиентам широкий спектр современных банковских продуктов и
услуг: кредитование физических и юридических лиц, депозиты, РКО,
эквайринг, банковские гарантии, зарплатные проекты, аренда сейфовых ячеек,
возмещение по чекам Tax Free и др.
Банк придерживается консервативного подхода в своей кредитной
политике, базирующейся на принципах надежности и стабильности. Благодаря
выбранной стратегии Группа уверенно развивается. По итогам 2016 года ее
прибыль составила 31,6 млрд. рублей, а совокупный кредитный портфель
вырос на 15,1% и достиг 275,9 млрд. руб. (консолидированная финансовая
отчетность по МСФО). Капитал Банка превысил 29,6 млрд. руб.
В целом, в результате проведенного анализа, можно сделать вывод, что
кредитная политика банка является достаточно эффективной, кредитный
портфель ориентирован на сферы кредитования с более низким уровнем риска,
что позволяет сохранять финансовую устойчивости банка и повышать
доходность его деятельности.
Основным недостатком розничного кредитования населения является
высокий риск невозврата кредита, который связан с сокращенными сроками
оценки кредитоспособности заемщика, а также отсутствие обеспечения и
поручителей при кредитовании на небольшие суммы (у розничного кредита по
сравнению с другими банковскими кредитным до 2 млн. рублей).
В результате основным способом защиты розничного кредита
становится формирование высокой стоимости кредита для населения (ставка по
розничному кредитованию может доходить до 35%).
74
Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны главные
риски, которым подвергается банк в ходе операционной деятельности (риск
ликвидности, кредитный риск, риск процентных ставок и так далее). В их числе
центральное место занимает кредитный риск (или же риск непогашения
заемщиком основного долга и процентов по кредиту согласно со сроками и
условиями кредитного договора).
Процедуры оценки кредитоспособности заемщиков значительно
дифференцируются исходя из вида кредитования. К примеру, для розничного
кредитования характерно то, что решение о выдаче (либо не выдаче) кредита
нужно принять довольно быстро, на базе минимального количества
информации о заемщике.
Экономическое положение заемщика оценивается согласно с методикой,
утвержденной внутренними документами кредитной организации.
Порядок оценки кредитного риска по выданной ссуде не имеет
отношения к ссудам, сгруппированным в портфель однородных займов.
Стоит отметить, что имеющийся на сегодняшний день в распоряжении
банков широкий спектр методов и форм обеспечения возвратности кредита
позволяет минимизировать риски, которые связаны с осуществлением
кредитных операций, однако полностью исключить их невозможно.
Российские банки на нынешнем этапе своего развития активно
используют опыт своих зарубежных коллег, что качественным образом
сказывается на эффективности деятельности, а также на проценте
невозвращенных кредитов.
Совершенствование банками таких проверенных форм, как залог,
банковская гарантия, поручительство говорит о заинтересованности кредиторов
в повышении качества своей работы, защиты своих интересов.
То, что в арсенале российских банков стали появляться такие формы
обеспечения возвратности кредитов, как факторинг, страхование, форфейтинг,
75
говорит о выходе российской системы обеспечения возвратности кредитов на
качественно новый уровень развития.
Кредитоспособность представляет собой оценку банком заёмщика с
точки зрения способности и целесообразности предоставления ему кредита и
характеризует возможность оперативного возврата основной суммы долга и
выплаты процентов по ним в дальнейшем.
Российские банки на нынешнем этапе своего развития активно
используют опыт своих зарубежных коллег, что качественным образом
сказывается на эффективности деятельности, а также на проценте
невозвращенных кредитов.
Формой обеспечения возвратности кредита является определяемый в
договоре метод погашения возникающей кредиторской задолженности и
включается в себя источник поступления денежных средств, которые
направляются на погашения обязательств заемщика. Также в понятие формы
обеспечения возвратности кредита входит правовое оформление прав, как
кредитора, так и заемщика и осуществляемый контроль со стороны кредитной
организации, направленный на снижение уровня возникновения кредитного
риска.
Подводя итог всему вышесказанному, следует сказать, что банк может
использовать различные формы обеспечения возвратности кредитов. Однако
при выборе форм обеспечения возвратности кредитов стоит отдавать
предпочтение последним открытиям в этой области, либо механизмам, которые
давно зарекомендовали себя на международной банковской арене. Именно так
можно достичь максимальной защищенности кредитора, максимального
процента возвращенных кредитов.
Таким образом, четкое и подробное описание кредитной политики имеет
важное значение для любого банка. Обобщая требования к кредитной политике
коммерческого банка, можно сказать, что: в первую очередь, кредитная
политика должна быть актуальна, то есть соответствовать текущей рыночной
76
ситуации. Для этого необходимо ее постоянно анализировать и прорабатывать.
Банки пересматривают свою кредитную политику не реже раза в год, обычно
даже чаще. При этом пересмотр происходит как на верхних уровнях, так и на
нижних. Так как именно кредитные работники, непосредственно работающие с
клиентами на основе разработанной кредитной политики, видят все ее
недостатки и способны внести рациональные предложения по ее
практическому усовершенствованию.
Разработанная банком кредитная политика не должна противоречить
действующему законодательству, требованиям Центрального банка и общему
направлению экономического развития страны. Она должна следовать миссии и
целям конкретного банка, его кредитной культуре, концепции по управлению
рисками.