75
Таблица 22
Предполагаемый экономический эффект от мероприятий для
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
Проблема
Пути решения
Доход
Расход
Экономичес
кий
эффект
Снижение доли
автокредитов в общем
портфеле
потребительских
кредитов Банка
Разработка
программы
продвижения
автокредитования
1034888
млн. руб.
609847,2
млн. руб.
69,7%
Итак, предложенный автором проект продвижения автокредитования
для ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» высокорентабельный (практически
70%) и может принести значительную прибыль Банку в размере 42 503,2 млн.
руб.
Таким образом, предложенные мероприятия в работе ООО «Хоум
Кредит энд Финанс Банк» дадут значительные результаты уже с первого года
введения. Прогнозные данные показывают, что с введением предложенных
мероприятий в процесс кредитования основные количественные показатели
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» увеличатся.
Выводы
Исследование, проведенное нами ранее, выявило, что главные потери
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» несет на рынке нецелевого
кредитования.
Процедуры получения кредитов простые и связаны с оформлением
небольшого количества документов, но процентные ставки в ООО «Хоум
Кредит энд Финанс Банк» чуть выше рыночных. С одной стороны, это
компенсирует риск Банка, так как клиенты оформляются не самые
благонадежные, но с другой - клиенты задумываются о возможности взять
кредит в другом банке.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» не использует многие
инструменты для кредитования физических лиц, популярные у других
76
розничных банков, уменьшено предложение кредитов в торговых сетях,
кредитование в автосалонах и ипотечное кредитование происходит только в
Москве, Московской области и Санкт Петербурге, оформляются карты с
маленьким льготным периодом кредитования.
В качестве основных мероприятий по повышению эффективности
кредитной деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» предлагается:
− наметить меры по повышению требований к заемщикам и
соответственно увеличению суммы кредита;
− внедрение услуги онлайн-кредитования, в качестве мероприятия по
оптимизацию кредитования в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»;
− расширить рынок автокредитования;
− запуске совместных кредитных программ по пониженной ставке с
автодилерами и совместных ипотечных программ с риэлторами и
страховщиками;
− расширить сеть кредитно-кассовых офисов и увеличить количество
банкоматов по городам для оплаты кредитов без комиссии.
− разработать скорринговую анкету, и банк начнет двигаться от
мотивированного суждения при одобрении кредита к работе по
математическим моделям, как это делает большинство западных банков.
Таким образом, реализация предложенных мероприятий позволит
увеличить доходность банка, стабилизировать его положение на рынке
кредитных услуг.
77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключении выпускной квалификационной работы на тему «Анализ
кредитной деятельности банка» на примере ООО «Хоум Кредит энд Финанс
Банк» были сформулированы основные выводы:
1. Процесс кредитования представляет собой передачу денежных
средств одной стороны другой стороне на условиях возвратности, платности и
срочности. Кредит в данном случае предоставляется в качестве договора займа,
в котором определены условия, такие как выплата процентов по пользованию
кредитом и срок возвратности. В качестве нормативного регулирования
кредитной деятельности коммерческих банков в РФ являются Гражданский
Кодекс, закон «О банках и банковской деятельности», закон «О залоге», а также
различные положения и инструкции, регулирующие банковскую деятельность.
Одной из услуг предлагаемой коммерческим банком является
кредитование юридических лиц, которое представляет собой предоставление
ссуды на определенный срок с условием получения за это оговоренного
процента. Кредитование юридических лиц в России с каждым годом
развивается, увеличиваются предлагаемые услуги в данной сфере. Успех
коммерческих банков зависит не только от цены и ассортимента кредитных
продуктов, но и от широты сети продажи и обслуживания, доступности для
понимания заемщика предъявляемых требований, быстроты рассмотрения
кредитной заявки.
Банковское кредитование физических лиц является одним из наиболее
динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую
очередь с потребностью банков в прибыльных кредитных продуктах. Все
банковские кредиты для физических лиц делятся на две группы: ипотечный
кредит и потребительский кредит, а в составе последнего выделяет кредитную
карту, кредит на неотложные нужды, товарный кредит, другие виды целевых
кредитов (на обучение, на рождение ребенка и др.), а также автокредитование.
78
2. ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» состоит из 3 представительств,
7 филиалов и 1065 офисов. В партнерах Home Credit and Finance Bank числится
также ряд российских и казахстанских компаний-партнёров, в магазинах
которых расположено 92 тыс. точек продаж финучреждения. Так как ООО
«Хоум Кредит энд Финанс банк» развивает в первую очередь розничный
бизнес, особое место в его ассортименте уделено потребительскому
кредитованию (автокредиты Home Credit Bank сейчас не оформляет).
Проведенный анализ финансового состояния ООО «Хоум Кредит энд
Финанс Банк», показал, что как по натуральным, так и по относительным
показателям видно, что доходы банка растут медленее, чем его расходы, что
говорит о снижении рентабельности, и о слабом финансовом управлении ООО
«Хоум Кредит энд Финанс банк». В общем показатели финансового состояния
банка свидетельствуют о нестабильном положении банка, требующего
принятия некоторых мер по ставилизации банковской деятельности.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» предоставляет потребительские
кредиты на любые цели, включая приобретение товаров домашнего
пользования, услуг и прочие цели. Кредиты наличными денежными средствами
и кредиты по кредитным картам предоставляются на общие цели.
Анализ показателей кредитной деятельности ООО «Хоум Кредит энд
Финанс банк» свидетельствуют об увеличении сумм кредитов выданных за
2018 г. В общем, рост кредитов увеличился на 18%. Наибольший рост
составили кредит наличными, наименьший потребительские кредиты – 1%. А в
категории ипотечные кредиты наблюдается снижение на 21%. В большей
степени это связано с политикой банка, руководством ООО «Хоум Кредит энд
Финанс банк» было решено сократить выдачу ипотек.
Отметим, что с ростом выданных кредитов увеличивается и кредитный
риск. Так по состоянию на 2017 г. и 2018 г. сумма просроченных кредитов со
срок от 90 дней до 1 года составила 7 446 млн. рублей.
79
В последние 5 лет ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» осуществляет
процесс реструктуризации кредитов с целью поддержания отношений с
клиентами и повышения эффективности взыскания.
3. В процессе осуществления кредитной деятельности в ООО «Хоум
Кредит энд Финанс банк» испытывает ряд проблем, которые главным образом
связаны с низкой платежеспособностью населения и финансовой
неустойчивостью многих заемщиков, недостаточным регулированием и
наличием «слепых мест» в законодательно-правовом и нормативном поле
деятельности кредитных организаций, региональными различиями в
социально-экономическом и политическом положениях.
В качестве основных мероприятий по повышению эффективности
кредитной деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» предлагается:
− наметить меры по повышению требований к заемщикам и
соответственно увеличению суммы кредита;
− внедрение услуги онлайн-кредитования, в качестве мероприятия по
оптимизацию кредитования в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»;
− расширить рынок автокредитования;
− запуске совместных кредитных программ по пониженной ставке с
автодилерами и совместных ипотечных программ с риэлторами и
страховщиками;
− расширить сеть кредитно-кассовых офисов и увеличить количество
банкоматов по городам для оплаты кредитов без комиссии.
− разработать скорринговую анкету, и банк начнет двигаться от
мотивированного суждения при одобрении кредита к работе по
математическим моделям, как это делает большинство западных банков.
Таким образом, реализация предложенных мероприятий позволит
увеличить доходность банка, стабилизировать его положение на рынке
кредитных услуг. Так, ожидаемый доход от внедрения онлайн кредитования
через три года составит 38,8 млн. рублей, а внедрение автокредитования
позволит получать прибыль в размере 42 млрд. рублей.
80
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном
голосовании 12 декабря 1993 г.) (с поправками) // http://ivo.garant.ru
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30
ноября 1994 года № 51-ФЗ (с изменениями и дополнениями по состоянию на
18.07.2019 г.)
3. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (с изм. и доп. от 02.08.2019 N 264-ФЗ)
4. Федеральный закон от 29.05.1992 г. № 2872 – 1 «О залоге» (с изм. и
доп., вступающими в силу с 01.01.2013)
5. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395 – 1 «О Банках и
банковской деятельности» (с изм. и дом. от 06.06.2019 N 138-ФЗ)
6. Положение № 54 – П от 31.08.1998 г. «О порядке предоставления
(размещения) кредитным организациям денежных средств и их возврата
(погашения)» (в редакции Положения ЦБР от 27 июля 2001 г. № 144-П)
7. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218 – ФЗ «О кредитных
историях» (с изм. и дом. от 01.05.2019 N 76-ФЗ) //
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/
8. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от
21.12.2013 N 353-ФЗ (с изм. и дом. от 01.05.2019 N 76-ФЗ) //
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/
9. Береснева О.Н. Банковское дело [Текст]: учебник для вузов. – М.:
Консалбанкир, 2015. – 230 с.
10. Вдовина О.Н. Страхование кредитных рисков банков [Текст]:
учебник. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 347 с.
11. Годовая отчетность ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» за 2016-
2018 гг. // https://www.homecredit.ru/inv/ot/ot_year.php
12. Горелая Н.В. Сравнительный анализ основных инструментов
управления кредитными рисками [Текст]: учебник. – СПб.: Питер, 2016 – 210 с.
81
13. Гусятников П.В. Банковское дело [Текст]: учебник. – М.: Финансы
и статистика, 2015. – 184 с.
14. Гусятников П.В. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник. – М.:
Финансы и статистика, 2017. – 607 с.
15. Дистанционное банковское обслуживание / кол. авторов. – М. :
ЦИПСиР, 2016. – 328 с.
16. Дубинин С.В. Ностальгия по кредитованию. Размышления после
съезда [Текст] / С.В. Дубинин // Экономика и жизнь. – 2018. - № 17. – С.4.
17. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика
[Текст] / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – Москва: КноРус, 2015. – 272 с.
18. Ефремова И.А. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного
риска [Текст]: учебник для вузов. – М.: ТК Велби, 2016. – 315 с.
19. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов,
обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и
кредит» [Текст] / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Ариашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА:
Единство, 2015. - 575 с.
20. Жуков Е.Ф. Проблемы информационной безопасности кредитного
процесса в российской банковской системе [Текст]: учебник. – М.: Инфра,
2018. – 97 с.
21. Зеленина Т.А. Банковское кредитование населения [Текст]:
учебник. – М.: Инфро, 2017. – 180 с.
22. Кабушкин С.Н. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебное пособие. –
М.: Новое знание, 2018. – 120 с.
23. Каврук Е.С. Оптимизация кредитования и страхования с учетом
интересов всех участников системы «кредитор-заемщик-страховщик» [Текст]:
учебник. – М.: Инфро – М, 2016. – 361 с.
24. Каурова Н.Н. Экономическая сущность потребительского кредита
[Текст]: учебник. – СПб.; Питер, 2016. – 254 с.
25. Ковалева Т.М. Финансы, деньги, кредит, банки / под ред. Т.М.
Ковалева. - (для бакалавров). - Москва : КноРус, 2017. – 250 с.
82
26. Кокорина М. В. Проблемы банковского кредитования физических
лиц на современном этапе в РФ // Молодой ученый. - 2016. - №12. - С. 137-139.
27. Конягина М.Н. Организация денежно – кредитного регулирования
[Текст]: учебное пособие. – М.: Экономика и финансы, 2015. – 105 с.
28. Корнийчук Е.В. Анализ кредитных рисков [Текст]: учебник. – М.:
Инфро, 2018. – 310 с.
29. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент (для бакалавров). - Москва
: КноРус, 2016. – 554 с.
30. Лаврушин О.И. Развитие банковского сектора и его
инфраструктуры в экономике России. - Москва : КноРус, 2017. – 176 с.
31. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое
пособие [Текст] / А.А. Максютов. – М.: «Альфа-Пресс», 2016. - 243 с.
32. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции [Текст] /
О.М.Маркова, Л.С.Сахарова, В.Н.Сидоров. - М.: ЮНИТИ, 2017. – 457 с.
33. Мягкова Т.Л. Деньги, кредит, банки: учебное пособие/ Мягкова Т.Л.
Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2015.– 412 c.
34. Общие сведения о ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» //
https://www.homecredit.ru/
35. Павлодский Е.А. Кредитные средства коммерческого банка в
России: правовой аспект [Текст] / Е.А. Павлодский. - «Волтерс Клувер», 2015. -
327 с.
36. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка
[Текст] Г.С. Панова // М.: Финансы и статистика, 2017. – 272 с.
37. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст] /
Г.С.Панова.- М.: ИКЦ «ДИС», 2017. – 456 с.
38. Прядовская О. Кредитные риски и банковское ценообразование / О.
Прядовская // Российский экономический журнал.– 2017.- № 9.– С. 22
39. Савинов О.Г. Стадии формирования рынка кредитных услуг
населению в России [Текст]: учебник. – М.: Инфро – М, 2016. – 480 с.
83
40. Самойлов Г.О. О многообразии форм кредита юридическим лицам
[Текст]: учебник. – М.: Деньги и кредит, 2017. – 368 с.
41. Соловьев, А. Финансовая услуга и финансовая организация.
Юридические нюансы [Текст] /А. Соловьев // Финансовая газета. – 2015. - №7.
– С. 45
42. Тарханова Е.А. Развитие банковского кредитования физических лиц
в условиях международной интеграции [Текст]: учебное пособие. – М.: Эк.
Науки, 2016. – 95 с.
43. Челноков В.А. Деньги, банковский кредит и экономические циклы
[Текст]: учебник. – М.: Инфро, 2014. – 238 с.
44. Шамрина Л.А. Обеспечение устойчивости кредитной деятельности
коммерческого банка на основе снижения кредитных рисков [Текст]: учебник. –
СПб.: Питер, 2015. – 216 с.
45. Янов В.В., Бубнова И.Ю. Деньги, кредит, банки (для бакалавров). -
Москва : КноРус, 2017. – 419 с.
84
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение А
Таблица 1
Бухгалтерский баланс ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
за 2016-2018 г., тыс. рублей
Наименование статьи
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Активы
Денежные средства
3 789 791
4 357
090
4 329
250
Средства кредитных организаций в
Центральном банке Российской Федерации
7 931 015
7 649
473
7 016
832
Обязательные резервы
1 102 433
1 328
374
1 513
047
Средства в кредитных организациях
2 287 129
268 559
540 592
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
21 627
Чистая ссудная задолженность
158 810 229
180 828
637
204 168
100
Чистые вложения в ценные бумаги и другие
финансовые активы, имеющиеся в наличии
для продажи
25 697 464
51 029
577
37 685
946
Инвестиции в дочерние и зависимые
организации
1 789 915
1 789
915
1 789
915
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
0
Требование по текущему налогу на прибыль
75 899
681 055
105 470
Отложенный налоговый актив
3 415 047
1 814
541
1 534
614
Основные средства, нематериальные активы и
материальные запасы
4 830 012
4 398
613
4 227
459
Долгосрочные активы, предназначенные для
продажи
126 209
217 286
213 345
Прочие активы
3 930 112
4 183
993
4 582
451
Всего активов
210 914 534
255 428
824
264 404
059
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка Российской Федерации
0
Средства кредитных организаций
244 965
5 357
893
1 329
394
Средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями
170 775 290
203 901
649
209 257
699
Вклады (средства) физических лиц, в том
числе индивидуальных предпринимателей
141 522 047
174 372
752
192 750
889
Финансовые обязательства, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
0
Выпущенные долговые обязательства
0
Обязательство по текущему налогу на
0
30
264 815