56
Представленная на рис. 10 модель позволяет получить представление о
том, что организация работы с просрочкой в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК»
должна носить комплексный характер, охватывать всю кредитную деятельность
банка с целью своевременного обнаружения и урегулирования возникающих
проблем. Область ее распространения охватывает не только кредитное досье
клиента и профессиональное суждение о категории качества ссуды, но включает
также принятие управленческих решений о внесении изменений во внутренние
документы банка и совершение на основе полученных данных управленческих
действий в отношении заемщика, поручителя, обращение в коллекторские
агентства, судебные органы, взаимодействие с бюро кредитных историй.
Принципиально важное значение в модели управления просрочкой имеет
интерактивный способ взаимодействия между участниками информационного
обмена внутри банка; на рисунке они представлены сотрудниками кредитного
подразделения, его руководителем, членами кредитного комитета и службой
безопасности банка. Такой способ коммуникации обеспечивает оперативное
формирование, передачу и обработку информационных сигналов и создание
стимула для реакции на них.
Информационные сигналы возникают в банке в результате мониторинга,
ежедневное проведение которого следует вменить в обязанность кредитного
инспектора. Документально результаты мониторинга просроченной ссудной
задолженности целесообразно отразить в отчете о просроченной задолженности,
формирование которого позволит банку разделить заемщиков на 2 группы –
подающие надежды и безнадежные – с ожиданием прибыли от первых и убытка
от вторых, выявить состав заемщиков, неоднократно нарушивших условия
заключенных договоров в части сроков погашения задолженности по основному
долгу или процентам.
Согласно представленной на рисунке схеме, на первом этапе работы
кредитный инспектор интерпретирует содержащиеся в отчете информационные
сигналы для выбора последовательности процедур, осуществляемых в ответ на
поступившую информацию.
57
Многовариантность поведения сотрудника кредитного подразделения
целесообразно формализовать в зависимости от продолжительности
допущенных заемщиками просроченных платежей, поскольку организация
аналитического учета ссудной задолженности, в соответствии с
законодательством предусматривает ее классификацию по видам заемщиков и
срокам, а создание резерва на возможные потери по ссудам, объединенным в
Портфель однородных ссуд, зависит от продолжительности просроченных
платежей.
Для определения состава мероприятий при работе с просроченной
задолженностью, в рамках отчета ее стоит определить в одну из следующих
групп (рис. 11).
Рисунок 11. Классификация просроченной задолженности для
определения состава процедур и структурных подразделений банка
по работе с ней
В момент возникновения просроченная задолженность попадает в
категорию «сроком до 31 дня», а в дальнейшем может происходить ее миграция
в другие категории (на рис. 11) либо вывод задолженности из состава
просроченной.
Получая информационный сигнал о возникновении просроченной
задолженности после формирования отчета, кредитному инспектору следует
Классификация просроченной задолженности
Задолженность
сроком до 31
календарного
дня
Задолженность
сроком от 31 до
61 календарного
дня
Задолженность
сроком от 61
календарного
дня
Безнадежная
задолженность
Возникшая
однократно
Более трех случаев
просроченных
платежей
длительностью до 31
календарного дня в
течение одного
календарного года
До 90
календарных
дней
Свыше 90
календарных
дней
58
установить ее причины и уже в зависимости от причин определить способ
управления.
Как показывает опыт, возникновение просроченной задолженности
может быть обусловлено следующими причинами:
– временной невозможностью внести очередной платеж по объективным
причинам (когда заемщик оказался в больнице, был направлен в командировку
и т.д.) В этом случае пропуск платежа может считаться однократным и вероятнее
всего не повторится в будущем;
– технической ошибкой (когда просрочка возникает по причине сбоя в
работе банкоматов и терминалов самообслуживания). Такие случаи не требуют
применения каких-либо специальных мер со стороны кредитного специалиста, в
большей степени находятся в компетенции подразделений по техническому
обслуживанию банкоматов;
– невнимательностью клиента, в результате которой он, имея средства и
возможность, забывает вовремя внести платеж. Как правило, срок просроченной
задолженности по данной причине составляет не более 5 рабочих дней и
ликвидируется заемщиком посредством уведомления кредитным инспектором,
желательно, в течение трех рабочих дней после возникновения просроченной
задолженности с помощью телефонного звонка или СМС информирования с
напоминанием о внесении платежа и выяснения причины просрочки;
– нецелевым использованием кредитных средств и мошенническими
действиями. В таком случае в процесс работы с заемщиком подключается
Служба безопасности банка для дальнейшего выяснения причины
возникновения просроченной задолженности.
Своевременное и достоверное установление причин просрочки в момент
ее возникновения позволяет адекватно определить состав мероприятий по работе
с ней: если задолженность имеет случайный характер, то специальных
управленческих мер воздействия не потребуется, однако если причина имеет
длящийся характер и присутствует вероятность роста продолжительности
просроченных платежей в будущем, необходимо уже на этапе возникновения
59
просроченной задолженности либо в момент ее миграции, к примеру, из группы
сроком до 31 дня в следующую категорию, и предпринять соответствующие
меры.
Факты взаимодействия с заемщиком и их результаты кредитному
инспектору следует зафиксировать в журнале по учету просроченной
задолженности. На основании данных журнала руководитель кредитного
подразделения принимает решение о возможности изменения графика платежей
по кредитному договору, вариантах реструктуризации или рефинансировании
задолженности по кредиту, передаче дела на рассмотрение Кредитного комитета
банка. В свою очередь, результаты мониторинга просроченной задолженности
подшиваются в кредитное досье заемщика и передаются в Бюро Кредитных
Историй.
Состав рекомендуемых мероприятий по сокращению просроченной
задолженности, исходя из сроков и причин их возникновения, сформирован
автором с учетом вероятности погашения кредита на каждой стадии просрочки
(приложение 2).
Как видно из приложения 2, состав задействованных в реализации
мероприятий подразделений и служб расширяется с увеличением
продолжительности существования просроченной задолженности. Так,
мероприятия по работе с задолженностью сроком до 31 дня реализуются
кредитным инспектором при поступлении информационных сигналов,
интерпретация которых создает стимул (рис. 9) для внесения изменений в
кредитное досье и передачи данных в Бюро Кредитных историй. При миграции
задолженности в категорию «сроком от 31 до 61 дня» возрастают риски банка,
поэтому рациональным представляется принятие управленческих решений
кредитным инспектором совместно с руководителем кредитного подразделения.
По результатам такой двусторонней коммуникации в отношении
просроченной задолженности может быть согласовано одно из следующих
мероприятий:
– реструктуризация задолженности (изменение графика погашения
60
задолженности/срока погашения задолженности);
– конверсия обязательств по кредитному договору;
– изменение объема штрафных санкций;
корректировка объема и состава обеспечения (получение
дополнительного обеспечения/частичной реализации);
– предъявление требований о досочном погашении задолженности;
– переоформление задолженности на третье лицо;
– заключение договора об отступном.
Кроме того, на данном этапе управления при невозможности установить
связь с заемщиком к работе подключается Служба безопасности банка, а при
обнаружении фактов мошенничества – правоохранительные органы.
В процессе работы с задолженностью сроком свыше 90 дней
представляется целесообразным тесное взаимодействие Кредитного
подразделения и Службы безопасности банка, вовлечение в процесс принятия
управленческих решений Кредитного комитета при решении вопроса о передаче
дела в судебные инстанции.
Внедрение предложенной модели работы с просроченной
задолженностью в практику банка позволит оптимизировать процесс управления
ею благодаря отчетливому разделению обязанностей и полномочий структурных
подразделений банка, систематизации причин образования просрочки и ее
видов, а в соответствии с ними – методов управления ею.
Рассмотрим второе мероприятие, направленное на то, чтобы повысить
уровень диверсификации кредитного портфеля физических лиц за счет менее
рискованных ипотечных кредитов и увеличить источник долговременных
доходов. Этому могло бы способствовать внедрение нового кредитного
продукта, рассчитанного на самозанятое население.
В настоящее время приоритетом для банка при принятии положительного
решения о выдаче ипотечного кредита является постоянная официальная
занятость. Однако, сегодня все больше людей (молодых и среднего возраста)
отказываются от традиционных форм занятости и предлагают свои услуги в
61
качестве свободных субъектов трудовых отношений. Такая форма занятости
имеет разные названия (фриланс, аутсорс и т.п. в зависимости от рода и качества
предоставляемых услуг), однако нельзя не признать тот факт, что подобная
альтернативная занятость проявила себя достаточно успешно, более того, люди,
преуспевшие в качестве специалистов вне среды классической занятости, как
правило, могут найти соответствующую работу в классическом ее понимании
(трудоустроиться по специальности).
Как показывает статистика Министерства финансов РФ за 2018 год, на
данный момент в статусе работающих на себя людей находится около 15 млн.
человек или примерно 20% экономически активного населения России (см. рис.
12).
19
Рисунок 12. Структура экономически активного населения в РФ
Таким образом, ООО
обрывки
«ПРИМТЕРКОМБАНК» предлагается разработать
специальные условия получения ипотеки для самозанятого населения, поскольку
его доля будет только расти, учитывая введение нового налога на
профессиональный доход и его распространение по всей стране.
В табл. 12 представлены основные условия для выдачи кредита по новому
кредитному продукту, которые учитывают низкий уровень конкуренции на
данном рынке и достаточно высокие риски для банка при кредитовании граждан,
деятельность и доходы которых традиционно являются менее стабильными по
сравнению с традиционными формами занятости.
19
Текущий сайт РА «Эксперт» - http://www.raexpert.ru. – по состоянию на 15.06.2019.
62
Таблица 12
Ипотечный кредит для самозанятого населения
Возраст заемщика
28-45 лет
Размер кредита
До 5 000 000 руб.
Первоначальный
взнос
От 20%
Цель кредита
Жилое помещение (строящееся или готовое)
Ставка по кредиту
12-13%
Обеспечение
Приобретаемое или имеющееся жилье; поручительство
Срок
кредитования
до 15 лет
Обязательные
условия
Страхование приобретенного с помощью ипотечного кредита
жилья у страховой компании-партнера банка. Установление
страхового тарифа, действующего на весь срок кредита.
Требования к заемщику, представленные в табл. 12, рассмотрим более
детально. Возраст - от 28 до 45 лет. Предполагаем, что быть успешным на рынке
фриланса может человек, располагающий достаточный опытом в своем
направлении деятельности, а для наработки должного уровня опыта требуется
время. Ставка по кредиту 12-13 %. Ставка будет завесить от вида приобретаемой
недвижимости (строящееся или готовое) и размера первоначального взноса.
Конкурентным преимуществом данной программы будет то, что минимальный
первоначальный взнос установлен на уровне 20%, тогда как другие банки,
принимающие неофициальные доходы заемщиков, устанавливают его на уровне
50% и более.
Срок кредитования – до 15 лет, что меньше, чем по остальным видам
кредитов в силу повышенных рисков. Вопрос занятости в долгосрочном периоде
по такому новому направлению деятельности остается открытым.
Подтверждением платежеспособности клиента могут стать выписки с текущих,
картоных, депозитных счетов за последние 1-2 года, где зафиксировано
получение гонораров; при возможности - предоставление копий долгосрочных
контрактов на предоставление услуг (если такие имеются), рейтинговые
показатели наемного работника, если последний работает через известные
биржи и т.п.
Поручительство - не обязательная, но вполне желательная форма
обеспечения возвратности, тем не менее, не все могут ее предоставить. Однако
63
при наличии поручителя можно предложить, снижение базовой процентной
ставки на 1-2 п.п. Поскольку кредиты с поручительством значительно дешевле
кредитов без какого - либо обеспечения, ведь риски невозврата кредита по
обеспеченным кредитам значительно ниже. Первоначальный взнос достаточно
высокий, но он позволит снизить риски и убедиться в умении будущего
заемщика формировать сбережения.
Новый ипотечный кредитный продукт предлагается реализовывать
совместно с агентствами недвижимости, строительными и страховыми
компаниями – партнерами банка.
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Проведем расчет эффективности мероприятий по совершенствованию
кредитной деятельности ООО « ПРИМТЕРКОМБАНК»:
1) Внедрение нового механизма управления просроченной
задолженностью.
2) Внедрение нового кредитного предложения.
Расчет эффективности мероприятия по внедрению нового механизма
управления просроченной задолженностью представлен таблице 19. По оценкам
экспертов и с учетом опыта других региональных банков, предложенная
программа мониторинга и управления проблемной задолженностью может
привести к снижению уровня просроченной задолженности по портфелю
физических лиц на 30%. Внедрение нового ипотечного продукта также будет
способствовать снижению доли просроченной задолженности в кредитном
портфеле банка, т.к. уровень проблемных кредитов по ипотеке в банке
составляет 5%.
Для того, чтобы рассчитать целесообразность разработки нового
ипотечного продукта, необходимо определить основной показатель эффекта.
Таким показателем можно рассматривать рост ипотечного и розничного
кредитного портфеля банка и доходов от кредитования.
Предположим, что данный вид кредитования ввиду его новизны и
64
достаточно высокого уровня риска, может составить не более 1% от общей
суммы прироста выдаваемых новых жилищных кредитов, что составит
приблизительно 21980,5 тыс. руб. Проведем расчет экономического эффекта
предложенного кредита для банка при условии предоставления кредитов в
данном объеме на средний срок 7 лет, в течение которого, по статистике,
заемщиками погашаются ипотечные кредиты (табл. 13).
Таблица 13
Расчет экономического эффекта от внедрения ипотечного кредита
для самозанятого населения
Наименование
Сумма,
тыс.руб.
Сумма прогнозируемых ежегодных объемов кредитования
21980,5
Процентные доходы банка (аннуитетные платежи по ставке
12,5% за 7 лет)
11410,1
Расходы банка на привлечение ресурсов (по средней стоимости
привлечения за 7 лет)
6920,5
Операционные расходы (5% от суммы доходов)
570,5
Общая сумма расходов
7490,7
Экономический эффект за 7 лет (Доходы - Расходы)
3919,4
Рентабельность кредита в ежегодном исчислении, %
2,5%
Как показывают расчеты, предложенная программа кредитования может
быть оценена как эффективная для банка. Общая сумма процентных доходов,
полученная за 7 лет, составит 11410,1 тыс. руб. Рентабельность данной услуги в
ежегодном измерении составляет 2,5%, что соответствует среднему показателю
рентабельности активов по банковской системе. Ипотечное кредитование не
является для банков высокомаржинальным продуктом. Однако, данный
показатель может вырасти при увеличении срока кредитования, а также
получении банком дополнительных комиссионных доходов. Кроме того, банк
приобретает клиента на долгий период времени и сможет предлагать ему
дополнительные услуги.
При этом вследствие предпринятых мер по снижению просроченной
задолженности и более низкого уровня кредитного риска по кредитам,
обеспеченным залогом приобретаемого жилья, улучшится и качество
кредитного портфеля банка в целом (см. табл. 14).
65
Таблица 14
Прогноз роста кредитного портфеля и изменения просроченной
задолженности ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» в результате
предложенных мероприятий
Показатели
2018 г.
Прогноз на
2019 г.
Темп
роста, %
Объем кредитов, предоставленных
клиентам, тыс. руб.
143287
165267,5
115,3
Просроченная задолженность, всего,
тыс. руб.
17768
13536,6
76,2
Доля просроченной задолженности в
кредитном портфеле, %
12,4
8,2
66,1
Таким образом, можно отметить положительное воздействие
предлагаемых мер по управлению просроченной задолженностью и по
расширению объемов кредитования. В целом это позволит улучшить качество
кредитного портфеля, сократить резервы на возможные потери по ссудам,
снизить вероятность кредитования рискованных и недобросовестных
заемщиков, что повлияет на уровень кредитного риска и приведет к снижению
доли просроченной задолженности в портфеле банка с 12,4% до 8,2%.
Выполнение предложенных мероприятий позволит не только сохранить
клиентскую базу, но и значительно ее расширить, увеличить объем выдаваемых
кредитов, улучшить структуру кредитного портфеля, обеспечить своевременный
возврат кредитов и поддерживать позиции банка на рынке Приморского края.