36
В результате опережающего падения кредитования физических лиц в
банке произошло и изменение его структуры. Если в 2016 году кредитование
физических лиц занимало в совокупном объеме кредитной задолженности
клиентов банка 20,2%, то к концу анализируемого периода эта доля составляла
уже 12,8% (см. рис. 5). Банк в своей кредитной политике все больше
ориентирован на заемщиков – юридических лиц.
Рисунок 5. Структура кредитного портфеля ООО
«ПРИМТЕРКОМБАНК» по типу клиентов за 2016-2018 гг.
Анализ динамики кредитов, предоставленных юридическим лицам в ООО
«ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг., представлены в таблице 3.
Таблица 3
Анализ динамики кредитов, предоставленных юридическим лицам
в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2016
г.
2017 г.
2018 г.
Сумма
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Крупный бизнес
60250
51083
-9166
84,8
42841
-8242
83,9
Средний бизнес
38408
42027
3619
109,4
21609
-20418
51,4
Малый бизнес
38197
39662
1464
103,8
60454
20791
152,4
Итого кредиты,
предоставленные
юридическим
лицам
136855
132773
-4081
97,0
124905
-7868
94,1
20,2
17,18
12,83
79,8
82,82
87,17
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2016 2017 2018
Кредиты, предоставленные физическим лицам
Кредиты, предоставленные юридическим лицам
37
Данные таблицы 3 показывают, что кредиты, предоставленные
юридическим лицам в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» в 2017 году по сравнению
с 2016 годом уменьшились на 4081,97 тыс. руб. и составили 132773,85 тыс. руб.
В 2018 году по сравнению с 2017 годом кредиты также уменьшились на 7868,66
тыс. руб. и составили 124905,19 тыс. руб. При этом произошло снижение
кредитования, главным образом, крупного бизнеса, которое в 2017 г. удалось
компенсировать наращиванием кредитов среднему бизнесу. Но в 2018 г. рост
данного портфеля сохранить не удалось, а прирост кредитования малого бизнеса
не позволил поддержать положительную динамику оптового кредитного
портфеля банка в целом.
Анализ структуры кредитов, предоставленных юридическим лицам в ООО
«ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг., представлен в таблице 4.
Таблица 4
Анализ структуры кредитов, предоставленных юридическим лицам
в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Сумма
Уд.
вес,
%
Сумма
Уд.
вес,
%
Изм.,
%
Сумма
Уд.
вес,
%
Изм.,
%
Крупный бизнес
60250
44,0
51083
38,5
-5,5
42841
34,3
-4,2
Средний бизнес
38408
28,1
42027
31,6
3,5
21609
17,3
-14,3
Малый бизнес
38197
27,9
39662
29,9
2,0
60454
48,4
18,5
Итого кредиты,
предоставленные
юридическим
лицам
136855
100,0
132773
100,0
-
124905
100,0
-
По данным таблицы 5 видно, что в общей сумме предоставленных кредитов
в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» наибольший удельный вес в 2016 г. занимает
крупный бизнес: 44,0%, тогда как к концу анализируемого периода ситуация
изменилась: в 2017 году доля снизилась до 38,5% , а в 2018 – до 34,3%. На первое
место в структуре кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей вышел малый бизнес, который нарастил свою долю с 27,9%
в 2016 г. до 48,4% – в 2018 г. Кредитование среднего бизнеса в 2018 году
сократилось как по абсолютной величине (на 20418 тыс. руб.), так и в
38
относительном выражении: с 31,6% до 17,3%. На рисунке 6 наглядно
представлена структура кредитов, предоставленных юридическим лицам в ООО
«ПРИМТЕРКОМБАНК», за 2016 -218 гг.
Рисунок 6. Структура кредитного портфеля юридических лиц и ИП
за 2016-2018 гг.
Виды и условия кредитов, предоставляемых ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК»
физическим лицам, предоставлены в Приложении 1.
Анализ динамики кредитов, предоставляемых физическим лицам в ООО
«ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг., представлен в таблице 5.
Таблица 5
Анализ динамики кредитов, предоставляемых физическим лицам в
ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2016
г.
2017 г.
2018 г.
Сумма
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Потребительские
кредиты
30125
23430
-6694
77,78
15651
-7779
66,80
Ипотечное
кредитование
2436
2555
119
104,87
2173
-381
85,07
Автокредитование
1271
897
-373
70,64
388
-509
43,23
Овердрафты
810
666
-144
82,27
169
-497
25,37
Итого кредиты,
предоставленные
физическим лицам
34646
27550
-7094
79,52
18382
-9168
66,72
44
38,5
34,3
28,1
31,6
17,3
27,9
29,9
48,4
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2016 2017 2018
Крупный бизнес Средний бизнес Малый бизнес
39
Данные таблицы 6 показывают, что кредиты, предоставленные физическим
лицам в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» в 2017 году по сравнению с 2016 годом
уменьшились на 7095,40 тыс. руб. и составили 27550,77 тыс. руб. В 2018 году по
сравнению с 2017 годом кредиты также уменьшились на 9168,59 тыс. руб. и
составили 18382,18 тыс. руб.
В силу неблагоприятного воздействия кризисных явлений в экономике и
снижения реальных доходов населения в течение анализируемого периода
произошло снижение спроса на все категории кредитов, предоставляемых в
банке физическим лицам (рис. 7). Больше всего в процентном отношении
сократились овердрафты по карточным продуктам (на 17,7% в 2017 г. и 74,6% в
2018 г. соответственно). Автокредитование уменьшилось на 29,4% в 2017 г. и на
56,8% в 2018 г.). Потребительские кредиты без обеспечения сократились на
22,2% в 2017 г. и 33,2% в 2018 г. банку удалось нарастить портфель ипотечных
кредитов в 2017 г. на 4,9%, однако в 2018 г. и ипотечное кредитование
сократилось на 14,9%.
Рисунок 7. Динамика кредитов, предоставленных физическим
лицам в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг.
Анализ структуры кредитов, предоставленных физическим лицам в ООО
«ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг. представлены в таблице 6.
30125
23430
15651
2436
2555
2173
1271
897
388
810
666
169
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
2016 2017 2018
Потребительские кредиты Ипотечное кредитование Автокредитование Овердрафты
40
Таблица 6
Анализ структуры кредитов, предоставленных физическим лицам
в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2018 г.
2017 г.
2018 г.
Сумма
Уд.вес,
%
Сумма
Уд.вес,
%
Сумма
Уд.вес,
%
Потребительские
кредиты
30125
86,95
23430
85,05
15651
85,14
Ипотечное
кредитование
2436
7,03
2555
9,27
2173
11,83
Автокредитование
1271
3,67
897
3,26
388
2,11
Овердрафты
810
2,34
666
2,42
169
0,92
Итого кредиты,
предоставленные
физическим лицам
3464617
100,00
27550
100,00
18382
100,00
Несмотря на неблагоприятную динамику объемов кредитования населения
в банке, структура розничного кредитного портфеля не претерпела
существенных изменений. По данным таблицы 7 видно, что в общей сумме
предоставленных кредитов в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» наибольший
удельный вес занимает потребительские кредиты: 86,95% – в 2016 году; 85,05%
– в 2017 году и 85,14% – в 2018 году. На 2 месте – ипотечное кредитование: 7,03%
– в 2016 году; 9,27% – в 2017 году и 11,83% – в 2018 году. На 3 месте –
автокредитование: 3,67% – в 2016 г.; 3,26% – в 2017 г. и 2,11% – в 2018 г.
Обращает на себя внимание увеличение в структуре кредитного портфеля
ипотечного кредитования, на долю которого в 2018 г. приходилось уже 11,83%
всей кредитной задолженности физических лиц (см. рис. 8).
Рисунок 8. Структура кредитного портфеля физических лиц за
2016-2018 гг.
86,95
85,05
85,14
7,03
9,27
11,83
3,67
3,26
2,11
2,34
2,42
0,92
75%
80%
85%
90%
95%
100%
2016 2017 2018
Потребительские кредиты Ипотечное кредитование Автокредитование Овердрафты
41
Анализ динамики кредитов, предоставленных клиентам, в разбивке по
видам обеспечения за 2016-2018 гг. представлены в таблице 7.
Таблица 7
Анализ динамики кредитов по видам обеспечения
за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Сумма
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Кредиты,
обеспеченные
залогом
недвижимости
46850
38669
-8181
82,54
42941
4272
111,05
Кредиты,
обеспеченные
залогом запасов
18485
12672
-5812
68,55
11496
-1176
90,72
Кредиты,
обеспеченные
поручительствами
компаний
9708
10317
609
106,28
4451
-5865
43,15
Кредиты,
обеспеченные
залогом
оборудования
12467
8163
-4303
65,48
17981
9817
220,26
Кредиты,
обеспеченные
залогом
автотранспорта
10679
8107
-2571
75,92
8195
87
101,08
Кредиты,
обеспеченные
прочими
средствами
1482
1933
450
130,36
1955
22
101,14
Необеспеченные
кредиты
71828
80460
8632
112,02
56265
-24194
69,93
Итого кредиты,
предоставленные
клиентам
171501
160324
-11177
93,48
143287
-17037
89,37
Данные таблицы 8 показывают, что в 2017 г. в кредитном портфеле банка
на 12,02% вырос объем необеспеченных кредитов, а также кредитов,
обеспеченных поручительствами компаний (на 6,28%), и прочими средствами
(на 30,36%). В 2018 г. более, чем в да раза выросло кредитование, обеспеченное
залогом оборудования, на 11% - обеспеченное залогом недвижимости и на 1,085
– транспортными средствами. Это в целом можно оценить положительно, т.к.
42
рост обеспеченных кредитов способствует снижению кредитного риска банка.
Вместе с тем, удельный вес необеспеченных кредитов остается достаточно
высоким, хотя в течение анализируемого периода наблюдается тенденция к его
снижению: 41,88% в 2016 г., 50,18% – в 2017 г. и 39,27% - в 2018 г.
Анализ структуры предоставленных клиентам кредитов в разбивке по видам
обеспечения в ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг. представлен в
таблице 8.
Таблица 8
Анализ структуры кредитов по видам обеспечения
за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2018 г.
2017 г.
2018 г.
Сумма
Уд.вес,
%
Сумма
Уд.вес,
%
Сумма
Уд.вес,
%
Кредиты,
обеспеченные
залогом
недвижимости
46850
27,32
38669
24,12
42941
29,97
Кредиты,
обеспеченные
залогом запасов
18485
10,78
12672
7,90
11496
8,02
Кредиты,
обеспеченные
поручительствами
компаний
9708
5,66
10317
6,44
4451
3,11
Кредиты,
обеспеченные
залогом
оборудования
12467
7,27
8163
5,09
17981
12,55
Кредиты,
обеспеченные
залогом
автотранспорта
10679
6,23
8107
5,06
8195
5,72
Кредиты,
обеспеченные
прочими
средствами
1482
0,86
1933
1,21
1955
1,36
Необеспеченные
кредиты
71828
41,88
80460
50,19
56265
39,27
Итого кредиты,
предоставленные
клиентам
171501
100,00
160324
100,00
143287
100,00
По данным таблицы 9 видно, что в общей сумме предоставленных кредитов
клиентам в ООО ПРИМТЕРКОМБАНК» наибольший удельный вес занимает
необеспеченные кредиты: 41,88% – в 2016 году; 50,19% – в 2017 году. Однако, в
43
2018 году их удельный вес сократился до 39,27%. На 2 месте – ссуды,
обеспеченные залогом недвижимости: 27,32% – в 2016 году; 24,12% – в 2017 году
и 29,97% – в 2018 году. На 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом запасов:
10,78% – в 2016 году; 7,90% – в 2017 году и 8,02% – в 2018 году.
Анализ динамики кредитного портфеля по секторам экономики ООО
«ПРИМТЕРКОМБАНК» за 2016-2018 гг. представлен в таблице 9.
Таблица 9
Анализ динамики кредитов в разрезе по секторам экономики за
2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Сумма
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Сумма
Абс.
изм.
Темп
роста,
%
Промышленность
39499
49310
9811
124,8
44545
-4765
90,3
Физические лица
34646
27550
-7095
79,5
18382
-9168
66,7
Торговля
33697
22350
-11347
66,3
21588
-761
96,6
Сельское
хозяйство
22798
20023
-2775
87,8
12839
-7184
64,1
Строительство
23324
19344
-3979
82,9
27484
8139
142,1
Лизинг
4313
8832
4519
204,8
5029
-3802
56,9
Операции с
недвижимостью
3157
2875
-282
91,1
150
-2724
5,3
Транспорт и связь
1955
1565
-389
80,07
3726
2161
238,0
Услуги
1496
1524
27
101,8
993
-530
65,2
Индивидуальная
трудовая
деятельность
899
745
-153
82,9
1855
1109
248,8
Финансы и
инвестиции
1587
322
-1265
20,3
-
-322
-
Прочее
4125
5878
1752
142,5
6691
812
113,8
Итого кредиты,
предоставленные
клиентам
171501
160324
-11177
93,5
143287
-17037
89,4
Данные таблицы 10 показывают, что ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК»
кредитует все отрасли экономики и частных клиентов. Основная доля кредитных
средств банка используются для развития промышленности, объем
кредитования которой в 2016 году составила 39499,10 тыс. руб.; в 2017 году –
49310,85 тыс. руб.; а в 2018 году – 44545,59 тыс. руб. Также значительный объем
кредитных средств предоставляется населению (в 2016 году – 34646,17 тыс. руб.;
44
в 2017 году – 27550,77 тыс. руб.; в 2018 году – 18382,18 тыс. руб.) и торговой
деятельности (в 2016году – 33697,05 тыс. руб.; в 2017 году – 22350,04 тыс. руб.;
в 2018 году – 21588,23 тыс. руб.). Анализ динамики кредитования показал, что
положительные темпы прироста в 2017 году показали промышленность, лизинг
и сфера услуг, а в 2018 г. – строительство, транспорт и связь, а также
индивидуальная трудовая деятельность.
Таким образом, анализ кредитных операций ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК»
выявил снижение объемов кредитной деятельности банка при сохранении
достаточной клиентской и отраслевой диверсификации кредитного портфеля, а
также его обеспеченности.
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности в
ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК»
В кредитной деятельности ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» приходится
сталкиваться с предприятий многочисленными комплексной рисками.
В ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» наиболее другие распространенными позиционный в процессе
кредитования таблицы являются следующие расчете виды следующие рисков: кредитный риск, финансовой процентный
риск, риск миссии ликвидности кредит, операционный риск максимальный, риск доходности, авангард риск разделе упущенной
выгоды.
период Одним из наиболее распространенных портфеля рисков физических кредитования является оборота
кредитный риск, то кредитный есть сумм риск неисполнения цели заемщиком своих обязательств по
риск кредитному кредит договору. Полностью основными избежать кредитного банком риска период невозможно. Для
банка более важно поддержание процента этими невозвращенных погашению кредитов на приемлемом залоговое
уровне (как кредит правило оборотные, не более пяти осуществлении процентов).
В миссии процессе принято кредитования ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» сталкивается
также с процентными рисками. Процентный риск позволило представляет собой риск
возникновения убытков управления вследствие нормативов неблагоприятного изменения произошли процентных
ставок по активам, представлена пассивам надежным и внебалансовым инструментам выручка кредитной
организации.
Процентный контроль риск роста возникает из-за разбивающие того, что нельзя точно источники спрогнозировать политике
45
ни размеры, ни сроки привлечение, ни неблагоприятные колебания оценке процентных срокам ставок. Это
приводит к ограничивает повышению затрат на выплату класс процентов текущей , к снижению дохода определения от
инвестиций и, следовательно, к году снижению приоритет прибыли или даже погашен убыткам.
Риск ликвидности - еще секторам один авангард из рисков кредитования поручительство Причинами
возникновения которые данного должна риска являются: показателей изменения рыночной конъюнктуры,
году процентных характеристика ставок, валютных следующие курсов, фондового поручительство рынка денежные , массовое изъятие
малого вкладов , недостаточный контроль по набор остаткам рисунок денежных средств должна на счетах,
несоответствие обоснования между формирование сроками погашения по кредитных активам и пассивам банка.
разряд Операционный банк риск в кредитовании проведении связан с нарушением также правил привлечение проверки
кредитоспособности обязательств заемщиков служащими кредитной описанная организации запасы и иными
лицами особенностей вследствие некомпетентности, общая непреднамеренных соответствии или умышленных
действий или предоставлено бездействия.
В процессе кредитования ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» сталкивается
также важнейшим с риском доходности.
году Риск спрашивается доходности представляет собой риск имущественных прямых финансовых потерь,
отношений снижения неисполнения доходности или упущенной результат выгоды, возникающий в период банковских финансовые
операциях в связи с заемщиков высокой степенью неопределенности непогашенная результатов погашено
деятельности кредитной необходимо организации под влиянием поправочный множества повышенный внешних и
внутренних время факторов: неэффективностью выданных составляет потребительских кредитной кредитов,
неэффективностью получил кредитного портфеля, международной слабой органе работой финансового
влияет менеджмента банка.
В ООО «ПРИМТЕРКОМБАНК» одними из наиболее быть заметных риск рисков
кредитования должником являются технические риски, метод которые отраслевой возникают из-за составляет
недостаточно эффективной деятельности организации связи оценки кредитоспособности выдаче заемщика.
В условиях обостренной подразделением конкуренции обеспечивают, стремясь как можно службами активнее расширить
активами круг расчет клиентов, коммерческие рамках банки переходят на упрощенную заемщиков процедуру снижению
оформления кредитов выдаче – экспресс-кредитование. В этом темпы случае ыручка невозможно
провести кредиты серьезную проверку кредитоспособности нормативных клиента каждой . На стандартную
процедуру банка экспресс-кредитования отводится не минимизация более оцениваются часа, при
автокредитовании – до суток. Банки отчасти проведени пытаются отклонений компенсировать