76
банка и конечно проводить тщательную оценку заемщиков с учетом
рекомендованных показателей и кредитной истории заемщика.
На практике подобная методика оценки кредитоспособности заемщика
помогает минимизировать риск и увеличить прибыль банка в среднем на 8%.
Экономический эффект от проведения данного мероприятия составит 1792,96
тыс. руб.
Особое внимание в третьей главе ВКР уделено отдельному виду
кредитного риска — риску обеспечения кредита, который хотя и не является
самостоятельным видом риска и рассматривается только при наступлении
риска непогашения кредита, представляется наиболее интересным, поскольку
именно он зависит от выбора вида обеспечения.
ООО «Русфинанс Банк» необходимо обеспечивать вновь выданные
ссуды залогом или поручительством, для того чтобы повышать коэффициент
обеспечения, который является «низким» по состоянию на отчетные даты.
С целью эффективности управления риском обеспечения кредита,
необходимо составлять план мониторинга.
Практика применения подобного мониторинга в Российских банках
демонстрирует рост прибыли от 3 до 6%.
Проведенные расчеты эффективности предлагаемых мероприятий
показали целесообразность их внедрения.
77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В современных условиях отечественные банки изменяют свою
кредитную политику, направленную на увеличение требований к заемщикам, в
это же время они пытаются обеспечивать наиболее эффективное размещение
кредитных ресурсов путем создания диверсифицированного продуктового
портфеля, который создает доходность кредитных операций, адекватную
принимаемому риску.
Особо важное значение в банках уделяется вопросам доходности
кредитной политики в целях обеспечения доходной базы, в том числе, путем
формирования наиболее эффективной структуры баланса, развития новых
видов операций, которые бы приносили высокий процентные и непроцентные
доходы (инвестиционно-банковский бизнес).
Кредитная деятельность ООО «Русфинанс Банк» определяет
дополнительные меры для эффективного управления рисками: усиление
обеспеченности кредитов своевременными и достаточными денежными
потоками от операционной деятельности заемщика, гарантиями и
поручительствами как собственниками бизнеса, так и государством, ликвидным
залоговым обеспечением.
Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской
Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по
договору наступает до исполнения 75 лет.
Проведенный анализ ООО «Русфинанс Банк» показал, что наибольшую
долю в структуре кредитных продуктов для физических лиц занимает кредит
«На неотложные нужды» - 70,6 %, кредит на недвижимость занимает 12,8 %,
кредит «Садовод» - 4,5 %, автокредит – 4,4 %, Кредит пенсионный– 2,6 %,
остальные кредиты – 5,1 %.
Сумма задолженности по кредитованию физических лиц на 01.01.2018 г.
составляет 1081890 тыс. руб., что на 2,61% больше чем в 2016 году.
78
В 2016 году спросом у населения пользовались кредиты размером от 45
до 300 тыс. рублей, было выдано 3980 кредитов. Удельный вес их составил
86,96 %. Но благодаря тому, что в апреле 2017 года упростилась процедура
выдачи кредитов физическим лицам (введено кредитование физических лиц без
обеспечения по кредитам до 45 . рублей, включительно), в 2017 году было
выдано 5368 кредитов в размере до 45 тыс. рублей. Удельный вес кредитов в
размере до 45 тыс. рублей увеличился, по сравнению с 2016 годом, на 38,93 %,
и составил 50,38 % в общем объеме выданных кредитов.
Совокупная сумма кредита по кредитованию физических лиц составляет
144254 тыс. руб. в 2016 году и 144649 тыс.руб. в 2017 году, что составляет
почти 12% от общей суммы предоставленных кредитов.
По состоянию на 31 декабря 2017 года был создан резерв под
обесценение кредитов в размере 46854 тыс. руб., что на 0,73% больше
аналогичного периода 2016 года.
На кредитование физических лиц резерв под обесценение на 31 декабря
2017 года составил 2488 тыс. руб., что почти на 15% (14,77%) меньше
предыдущего года или на 431 тыс. руб.
Наиболее значимым видом риска для Банка является кредитный риск.
Управлению им, а также контролю качества кредитного портфеля уделяется
особое внимание.
Качество кредитного портфеля достигается за счет его диверсификации
и отлаженной системы управления кредитным риском, состоящей из системы
оценки заемщика; процедур согласования, выдачи и сопровождения кредитов;
системы мониторинга и оценки кредитного риска. Особое внимание уделяется
детальному изучению доходов клиентов, источников погашения ими ссудной
задолженности, а также наличию надежного и ликвидного обеспечению,
достаточного для покрытия принимаемых Банком кредитных рисков.
Основными методами снижения кредитного риска для ООО «Русфинанс
Банк» является анализ платежеспособности клиентов и анализ форм
обеспечения. Результаты проведенного анализа кредитоспособности клиентов
79
показали, что Банку необходимо усовершенствовать методику оценки
кредитоспособности заемщиков. В результате чего, были предложены
основные показатели для оценки финансового положения клиентов.
Внедрения новых разработанных показателей, позволит Банку более
точно оценить уровень кредитного риска, возможно восстановить созданные
резервы и, конечно, проводить тщательную оценку заемщиков с учетом
рекомендованных показателей и кредитной истории заемщика.
Также был произведен анализ форм обеспечения, который показал, что
норматив обеспечения находится на «низком» уровне и составляет 0,97.
Банку необходимо повышать значение данного показателя. В случае,
если Банк увеличит общую сумму обеспечения по внебалансовым счетам
(91312 и 91414) на 54% от исходной суммы по состоянию на 01.01.2018 г. В
результате чего норматив обеспечения составит минимально допустимого
значения. Это позволит Банку сократить риск невозврата ранее размещенных
ссуд, а также сократить риск недополучения доходов.
На основании всего изученного в данной дипломной работе, можно
сделать вывод, что в настоящее время кредитование является основным
направлением деятельности российских коммерческих банков и главным
источником их доходов.
Наличие у коммерческого банка четко проработанной кредитной
политики создает необходимые общие предпосылки эффективной работы
персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия
персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных
решений в области кредитования.
В условиях адаптации к сложным и постоянно меняющимся условиям
российской экономики, порождающим такие специфические проблемы, как
возрастание риска и потенциальных убытков по ссудам; концентрация
кредитов; влияние изменений экономической политики на доходы заемщиков и
др., разработка кредитной политики представляется особенной важной.
80
Список использованной литературы
1. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от
21.12.2017 № 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) // Собрание законодательства РФ,
23.12.2013, № 51, ст. 6673.
2. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 31.12.2017)
«Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.06.2018)
// Собрание законодательства РФ, 20.07.1998, № 29, ст. 3400.
3. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
4. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок
привлечения и учет. – М.: АО «Консалт – Банкир», 2016. – 560 с.
5. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка //
Банковское дело. – 2016. – № 9. – С. 12-16.
6. Аналитические обзоры Института прямых инвестиций. – М.: Парк
Медиа, 2016. – 205 с.
7. Аналитический сборник Центрального Банка Российской
Федерации за 2016 год. – М.: Издательство Центробанка, 2016. – С. 15-25.
8. Анашкин А.Л. Принципы банковской деятельности // Трудовое
право. – 2013. – № 7. – С.115-123.
9. Анисимов А.Л. Основы банковской деятельности // Трудовое право.
– 2013. – № 8. – С.65-70.
10. Анисимов С.С. Потребительское кредитование – двухкратный рост
по итогам года // Банковское обозрение. – 2015. – №3. – С.8-10.
11. Архипов А.П. Эффективность банковской деятельности // Финансы.
– 2014. – № 11. – С. 34-38.
12. Архипова Е.В. Сущность банковской деятельности // Финансы. –
2014. – № 11. – С.37-45.
81
13. Асабина С. Зарубежная практика рейтинговой оценки банковских
организаций // Банковское дело. – 2014. – № 10. – С.12-22.
14. Балацкий Е. Эффективность инвестиций в открытой экономике //
Мировая экономика и международные отношения. – 2016. – № 10. – С. 16-19.
15. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Банковский и
биржевой научно-консультационный центр, 2016. – 405 с.
16. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. А.М.
Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. – 406 с.
17. Бойлученко Н.Г. Анализ управления кредитными рисками. – М.:
«Инфа-М», 2015. – 290 с.
18. Болецкая А. Кредит под залог вклада // Банковское обозрение. –
2017. – № 12. – С.3-5.
19. Бузулуцкая А.Е.Современный коммерческий банк // Банковское
обозрение. – 2016. – № 23. – С. 45-55.
20. Букато Ю. М., Львов В. Г. Банки и банковские операции в России. –
М.: БЕК, 2016. – 208 с.
21. Быков С.А. Рост невозвратов требует доработки скоринга //
Банковское обозрение. – 2016. – №5. – С. 11-12.
22. Быкова Н.И. Роль банковской системы региона в повышении
инвестиционной активности. — СПб.: Питер, 2016. – 105 с.
23. Волков С. Ставка на технологии [Электронный ресурс]. URL:
http://expert.ru/expert/2015/35/stavka-na-tehnologii/ (дата обращения: 12.01.2018).
24. Волотов Н.И. Оптимизация процесса выдачи кредита физическим
лицам // Гуманитарные научные исследования. 2017. № 5 [Электронный
ресурс]. URL: http://human.snauka.ru/2017/05/23872 (дата обращения:
12.01.2018).
25. Глисин Ф.Ф. Деловая активность коммерческих банков// Деньги и
кредит. – 2015. – № 9. – С.12-18.
26. Годовой отчет ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2017 гг.
82
27. Голубев А.А. Банковское и страховое дело. – М.: Национальная
экономика, 2015. – 389 с.
28. Грачева.Е.Ю. Банковское право Российской Федерации. – М.:
Финансы, 2015. – 263с.
29. Грядов О.В. Некоторые проблемы деятельности коммерческих
банков // Деньги и кредит. – 2015. – № 4. – С. 14-19.
30. Грядовая О.А. Кредитные риски и банковское ценообразование. –
М.: Финансы и статистика, 2014. – 184с.
31. Гусева А.Е. Подход к оценке банковской ликвидности // Деньги и
кредит. – 2015. – № 12. – С. 12-13.
32. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка
кредитоспособности заемщика: Учебно-практическое пособие. – М.: Кнорус,
2016. – 496 с.
33. Ермаков С.Л. Организация работ коммерческого банка по
кредитованию заемщиков // Банковские услуги. – 2017. – № 4. – С. 17-23.
34. Жариков В.В. Управление кредитными рисками// Банковское дело.
– 2013. – № 15. – С. 35-45.
35. Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Высшая школа, 2017. – 360 с.
36. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: Инфа-М, 2014. – 311 с.
37. Жуликов А.Т. Банковское дело в России //Банковское дело. – 2014.
– № 23. – С. 13-43.
38. Заславская О. Где взять немного «зелени» на вырост. Банки
перешли к «точной настройке» программ кредитования малого бизнеса //
Финансовые известия. – 2017. – № 4. – С. 7-9.
39. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. – М.:
Новое знание, 2015. – 520 с.
40. Кирьянов М. А. Потребкредиты и банковская система России //
Банковское дело. – 2017. – № 3. – С.67-70.
41. Колесов А.И. Некоторые вопросы развития рынка потребительского
кредитования // Деньги и кредит. – 2016. – №7. – С.20-23.
83
42. Коробова Г.Г Банковское дело. Учебник. – М.: Магистр, 2015
– 509 с.
43. Крупнов Ю.С. Банковский потребительский кредит в России //
Бизнес и банки. – 2015. – № 42. – С.5-8.
44. Куликов А.Г., Голосов В.В., Пеньков Е.Е. Кредиты, инвестиции. –
М.: ПРИОР, 2015. – 245 с.
45. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: Учебник.– М.: Финансы и
статистика, 2014. – 304с.
46. Масленчиков Ю.С. Банковское дело.Учебник. – М.: Инфа-М, 2015
– 268 с.
47. Матюшкина А.Р. Международный опыт зарубежных банков
//Финансы и кредит 2013. – № 343. – С. 23-56.
48. Миллер Р Л. Современные деньги и банковское дело. – М.:
Финансы и кредит, 2014. – 234 с.
49. Минин А.В. Потребительское кредитование в России // Банковские
услуги. – 2017. – №7. – С. 10-15.
50. Официальный сайт Центрального Банка России [Электронный
ресурс] http://www.cbr.ru/statistics/print.asp?file=credit_statistics/
refinancing_rates.htm (дата обращения: 25.05.2018).
51. Рейтингы банков России [Электронный ресурс]
http://www.pierate.ru (дата обращения: 25.05.2018).
52. Самоставов С.А. Формирование кредитного портфеля
коммерческого банка (на примере Республики Беларуси) [Электронный ресурс]
/ С.А. Самоставов, Т.В. Новик // Научный диалог: финансы и кредит –
Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс». Режим доступа: https:/interactive-
plus.ru/ru/article/117484/discussion_platform (дата обращения: 25.05.2018).
53. Сапрыкина О.В. Анализ банковской деятельности. Учебник. – М.:
Инфа-М, 2014. – 234 с.
54. Семукова К.М. Кредит, его сущность и функции в экономике //
Синергия наук. – 2016. – № 1. − С. 11-23.
84
55. Справочно-правовая система Консультант плюс [Электронный
ресурс] http://www. consultant plus.ru (дата обращения: 25.05.2018).
56. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Учебник. – М.: Финансы,
2013. – 223 с.
57. Тавасиев А.М. Банковское дело // Финансы и кредит. − 2015. – № 34. –
C.43-46.
58. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Учебник. − М.:
Финансы и статистика, 2013. – 302 с.
59. Фокин А.А. Специфические риски потребительского кредитования
// Банковские услуги. – 2015. − №6. − С.4-8.
60. Фомин Д.Е. Организация залоговой работы в банке // Банковское
кредитование. – 2016. − №2. – С. 12-14.
61. Фролова Т.А. Банковское дело. Учебник. – М.: Финансы и кредит,
2014. – 234 с.
62. Шапкин А.С., Шапкин В.А. Теория риска и моделирование
рисковых ситуаций: учебник. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков
и К», 2013. – 330 с.
85
Приложение
Приложение 1
Организационная структура ООО «Русфинанс Банк»
Общее собрание акционеров
Служба
внутреннего
контроля
Совет директоров
Президент банка -
Председатель правления
Главный
бухгалтер
Правление банка
Бухгалтерия
Операционный
отдел
Зам. Председателя
Правления по
финансово-
экономического
развитию
Зам. Председателя
Правления по
техническому
развитию
Зам. Председателя
Правления
Отдел кассовых
операций
Юридический
отдел
Отдел
ипотечного
кредитования
Отдел
программных
средств
Кредитный
отдел
Отдел
пластиковых карт
Валютный отдел
Депозитный
отдел
Отдел службы
безопасности
Отдел
экономического
анализа
Отдел
корпоративной
защиты и
безопасности
банка
Отдел
финансового
мониторинга
Хозяйственный
отдел
Отдел клиентских
операций
Отдел оценки
банковских
рисков