35
(44,0%), меньше занимает средний бизнес (28,1%), и самую наименьшую часть
составляет малый бизнес (27,9%).
Рисунок 6 – Структура ссуд, предоставленных юридическим лицам
в ПАО «АКИБАНК» за 2015г.
На рисунке 7 наглядно представлена структура ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «АКИБАНК» за 2016г.
Рисунок 7 – Структура ссуд, предоставленных юридическим лицам
в ПАО «АКИБАНК» за 2016г.
Из рисунка 7 видно, что самую наибольшую часть ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «АКИБАНК» за 2016г. занимает крупный бизнес
(38,5%), чуть меньше составляет средний бизнес (31,6%), и самую наименьшую
часть занимает малый бизнес (29,9%).
На рисунке 8 наглядно представлена структура ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «АКИБАНК» за 2017г.
44,0%
28,1%
27,9%
Ссуды, предоставленные юридическим лицам в 2015г.
Крупный бизнес
Средний бизнес
Малый бизнес
38,5%
31,6%
29,9%
Ссуды, предоставленные юридическим лицам в 2016г.
Крупный бизнес
Средний бизнес
Малый бизнес
36
Рисунок 8 – Структура ссуд, предоставленных юридическим лицам
в ПАО «АКИБАНК» за 2017г.
Из рисунка 8 видно, что самую наибольшую часть ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «АКИБАНК» за 2017г. занимает малый бизнес
(48,4%), меньше составляет крупный бизнес (34,3%), и самую наименьшую
часть занимает средний бизнес (17,3%).
Виды и условия кредитов, предоставляемых ПАО «АКИБАНК»
физическим лицам предоставлены в Приложении 5.
Анализ динамики кредитов, предоставляемых физическим лицам в ПАО
«АКИБАНК» за 2015-2017гг. представлены в таблице 6.
Таблица 6
Анализ динамики кредитов, предоставляемых физическим лицам в
ПАО «АКИБАНК» за 2015-2017гг., тыс. руб.
Показатели
2015г.
2016г.
2017г.
Сумма
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Потребительские ссуды
301254
6
234309
9
-669447
77,78
156510
6
-777993
66,80
Ипотечное кредитование
243672
255528
11856
104,8
7
217388
-38140
85,07
Автокредитование
127117
89792
-37325
70,64
38816
-50976
43,23
Овердрафты
81024
66658
-14366
82,27
16908
-49750
25,37
Факторинг
258
-
-258
-
-
-
-
Итого ссуды,
предоставленные
физическим лицам
346461
7
275507
7
-709540
79,52
183821
8
-916859
66,72
34,3%
17,3%
48,4%
Ссуды, предоставленные юридическим лицам в 2017г.
Крупный бизнес
Средний бизнес
Малый бизнес
37
Данные таблицы 6 показывают, что ссуды, предоставленные физическим
лицам в ПАО «АКИБАНК» в 2016 году по сравнению с 2015 годом
уменьшились на 709540 тыс. руб. и составили 2755077 тыс. руб. В 2017 году по
сравнению с 2016 годом ссуды также уменьшились на 916859 тыс. руб. и
составили 1838218 тыс. руб.
Анализ структуры ссуд, предоставленных физическим лицам в ПАО
«АКИБАНК» за 2015-2017гг. представлены в таблице 7.
Таблица 7
Анализ структуры ссуд, предоставленных физическим лицам
в ПАО «АКИБАНК» за 2015-2017гг., тыс. руб.
Показатели
2015г.
2016г.
2017г.
Сумма
Уд.ве
с,
%
Сумма
Уд.ве
с,
%
Изм.,
%
Сумма
Уд.ве
с,
%
Изм.,
%
Потребительские
ссуды
3012546
86,95
234309
9
85,05
-1,90
156510
6
85,14
0,09
Ипотечное
кредитование
243672
7,03
255528
9,27
2,24
217388
11,83
2,56
Автокредитование
127117
3,67
89792
3,26
-0,41
38816
2,11
-1,15
Овердрафты
81024
2,34
66658
2,42
0,08
16908
0,92
-1,50
Факторинг
258
0,01
-
-
-0,01
-
-
-
Итого ссуды,
предоставленные
физическим лицам
3464617
100,0
0
275507
7
100,0
0
-
183821
8
100,0
0
-
По данным таблицы 7 видно, что в общей сумме предоставленных
кредитов в ПАО «АКИБАНК» наибольший удельный вес занимает
потребительские кредиты: 86,95% – в 2015 году; 85,05% – в 2016 году и 85,14%
– в 2017 году. На 2 месте – ипотечное кредитование: 7,03% – в 2015 году; 9,27%
– в 2016 году и 11,83% – в 2017 году. На 3 месте – автокредитование: 3,67% – в
2015 году; 3,26% – в 2016 году и 2,11% – в 2017 году. Итого ссуды,
предоставленные физическим лицам за исследуемый период (2015-2017гг.)
уменьшились на 1626399 тыс. руб. и составили 1838218 тыс. руб.
На рисунке 9 наглядно представлена динамика ссуд, предоставленных
физическим лицам в ПАО «АКИБАНК» за 2015-2017гг.
38
Рисунок 9 – Динамика ссуд, предоставленных физическим
лицам в ПАО «АКИБАНК» за 2015-2017гг., тыс. руб.
Анализ динамики балансовой стоимости ссуд, предоставленных клиентам,
в разбивке по видам обеспечения в ПАО «АКИБАНК» за 2015-2017гг.
представлены в таблице 8.
Таблица 8
Анализ динамики балансовой стоимости ссуд, предоставленных
клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО «АКИБАНК» за
2015-2017гг., тыс. руб.
Показатели
2015г.
2016г.
2017г.
Сумма
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
1
2
3
4
5
6
7
8
Ссуды,
обеспеченные
залогом
недвижимости
4685038
3866910
-818128
82,54
4294154
427244
111,0
5
Ссуды,
обеспеченные
залогом запасов
1848530
1267254
-581276
68,55
1149607
-117647
90,72
Ссуды,
обеспеченные
поручительствами
компаний
970851
1031791
60940
106,2
8
445198
-586593
43,15
Ссуды,
обеспеченные
залогом
оборудования
1246733
816395
-430338
65,48
1798171
981776
220,2
6
Ссуды,
обеспеченные
залогом
автотранспорта
1067918
810744
-257174
75,92
819511
8767
101,0
8
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
3000000
3500000
2015г.
2016г.
2017г.
39
Продолжение таблицы 8
1
2
3
4
5
6
7
8
Ссуды,
обеспеченные
прочими
средствами
148293
193320
45027
130,3
6
195532
2212
101,1
4
Необеспеченные
ссуды
7182836
8046048
863212
112,0
2
5626564
-
2419484
69,93
Итого ссуды,
предоставленные
клиентам
1715019
9
1603246
2
-
1117737
93,48
1432873
7
-
1703725
89,37
Данные таблицы 8 показывают, что ссуды, предоставленные клиентам в
ПАО «АКИБАНК» в 2016 году по сравнению с 2015 годом уменьшились на
1117737 тыс. руб. и составили 16032462 тыс. руб. В 2017 году по сравнению с
2016 годом ссуды также уменьшились на 1703725 тыс. руб. и составили
14328737 тыс. руб.
Анализ структуры балансовой стоимости ссуд, предоставленных клиентам,
в разбивке по видам обеспечения в ПАО «АКИБАНК» за 2015-2017гг.
представлены в таблице 9.
Таблица 9
Анализ структуры балансовой стоимости ссуд, предоставленных
клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО «АКИБАНК» за
2015-2017гг., тыс. руб.
Показатели
2015г.
2016г.
2017г.
Сумма
Уд.вес
,
%
Сумма
Уд.вес
,
%
Изм.,
%
Сумма
Уд.вес
,
%
Изм.,
%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Ссуды,
обеспеченные
залогом
недвижимости
4685038
27,32
3866910
24,12
-3,20
4294154
29,97
5,85
Ссуды,
обеспеченные
залогом запасов
1848530
10,78
1267254
7,90
-2,88
1149607
8,02
0,12
Ссуды,
обеспеченные
поручительства
ми компаний
970851
5,66
1031791
6,44
0,78
445198
3,11
-3,33
Ссуды,
обеспеченные
залогом
оборудования
1246733
7,27
816395
5,09
-2,18
1798171
12,55
7,46
Ссуды,
обеспеченные
залогом
автотранспорта
1067918
6,23
810744
5,06
-1,17
819511
5,72
0,66
40
Продолжение таблицы 9
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Ссуды,
обеспеченные
прочими
средствами
148293
0,86
193320
1,21
0,35
195532
1,36
0,15
Необеспеченные
ссуды
7182836
41,88
8046048
50,19
8,31
5626564
39,27
-
10,92
Итого ссуды,
предоставленны
е клиентам
1715019
9
100,0
0
1603246
2
100,0
0
-
1432873
7
100,0
0
-
По данным таблицы 9 видно, что в общей сумме предоставленных
кредитов клиентам в ПАО АКИБАНК» наибольший удельный вес занимает
необеспеченные ссуды: 41,88% – в 2015 году; 50,19% – в 2016 году и 39,27% – в
2017 году. На 2 месте – ссуды, обеспеченные залогом недвижимости: 27,32% –
в 2015 году; 24,12% – в 2016 году и 29,97% – в 2017 году. На 3 месте – ссуды,
обеспеченные залогом запасов: 10,78% – в 2015 году; 7,90% – в 2016 году и
8,02% – в 2017 году. Итого ссуды, предоставленные клиентам за исследуемый
период (2015-2017гг.) уменьшились на 2821462 тыс. руб. и составили 14328737
тыс. руб.
На рисунке 10 наглядно представлена структура балансовой стоимости
ссуд, предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО
«АКИБАНК» за 2015г.
Рисунок 10 – Структура балансовой стоимости ссуд,
предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в
ПАО «АКИБАНК» за 2015г.
4685038
1848530
970851
1246733
1067918
148293
7182836
Ссуды, предоставленные клиентам в 2015г.
Ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости
Ссуды, обеспеченные залогом запасов
Ссуды, обеспеченные
поручительствами компаний
Ссуды, обеспеченные залогом
оборудования
Ссуды, обеспеченные залогом
автотранспорта
Ссуды, обеспеченные прочими
средствами
41
Из рисунка 10 видно, что в 2015г. наибольший удельный вес приходится
на необеспеченные ссуды (41,88%); на 2 месте – ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости (27,32%); на 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом запасов
(10,78%); а остальные занимают незначительный удельный вес.
На рисунке 11 наглядно представлена структура балансовой стоимости
ссуд, предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО
«АКИБАНК» за 2016г.
Из рисунка 16 видно, что в 2016г. наибольший удельный вес приходится
на необеспеченные ссуды (50,19%); на 2 месте – ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости (24,12%); на 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом запасов
(7,90%); а остальные занимают незначительный удельный вес.
Рисунок 11 – Структура балансовой стоимости ссуд,
предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в
ПАО «АКИБАНК» за 2016г.
На рисунке 12 наглядно представлена структура балансовой стоимости
ссуд, предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО
«АКИБАНК» за 2017г.
3866910
1267254
1031791
816395
810744
193320
8046048
Ссуды, предоставленные клиентам в 2016г.
Ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости
Ссуды, обеспеченные залогом
запасов
Ссуды, обеспеченные
поручительствами компаний
Ссуды, обеспеченные залогом
оборудования
Ссуды, обеспеченные залогом
автотранспорта
Ссуды, обеспеченные прочими
средствами
42
Рисунок 12 – Структура балансовой стоимости ссуд,
предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в
ПАО «АКИБАНК» за 2017г.
Из рисунка 12 видно, что в 2015г. наибольший удельный вес приходится
на необеспеченные ссуды (39,27%); на 2 месте – ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости (29,97%); на 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом
оборудования (12,44%); а остальные занимают незначительный удельный вес.
Анализ динамики по секторам экономики ПАО «АКИБАНК» за 2015-
2017гг. представлен в таблице 10.
Таблица 10
Анализ динамики по секторам экономики ПАО «АКИБАНК»
за 2015-2017гг., тыс. руб.
Показатели
2015г.
2016г.
2017г.
Сумма
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
1
2
3
4
5
6
7
8
Промышленность
3949910
4931085
981175
124,8
4454559
-476526
90,3
Физические лица
3464617
2755077
-709540
79,5
1838218
-916859
66,7
Торговля
3369705
2235004
-
1134701
66,3
2158823
-76181
96,6
Сельское
хозяйство
2279872
2002336
-277536
87,8
1283911
-718425
64,1
Строительство
2332455
1934472
-397983
82,9
2748426
813954
142,1
Лизинг
431347
883281
451934
204,8
502985
-380296
56,9
Операции с
недвижимостью
315755
287528
-28227
91,1
15094
-272434
5,3
4294154
1149607
445198
1798171
819511
195532
5626564
Ссуды, предоставленные клиентам в 2017г.
Ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости
Ссуды, обеспеченные залогом
запасов
Ссуды, обеспеченные
поручительствами компаний
Ссуды, обеспеченные залогом
оборудования
Ссуды, обеспеченные залогом
автотранспорта
Ссуды, обеспеченные прочими
средствами
43
Продолжение таблицы 10
1
2
3
4
5
6
7
8
Транспорт и связь
195562
156586
-38976
80,07
372695
216109
238,0
Услуги
149658
152410
2752
101,8
99321
-53089
65,2
Индивидуальная
трудовая
деятельность
89967
74589
-15378
82,9
185553
110964
248,8
Финансы и
инвестиции
158763
32214
-126549
20,3
-
-32214
-
Прочее
412588
587880
175292
142,5
669152
81272
113,8
Итого ссуды,
предоставленные
клиентам
1715019
9
1603246
2
-
1117737
93,5
1432873
7
-
1703725
89,4
Данные таблицы 10 показывают, что ПАО «АКИБАНК» кредитует все
отрасли экономики и частных клиентов. Основная доля кредитных средств
банка используются для развития промышленности, которая в 2015 году
составила 3949910 тыс. руб.; в 2016 году – 4931085 тыс. руб.; а в 2017 году –
4454559 тыс. руб. Также значительный объем кредитных средств
предоставляется населению (в 2015 году – 3464617 тыс. руб.; в 2016 году –
2755077 тыс. руб.; в 2017 году – 1838218 тыс. руб.) и торговой деятельности (в
2015году – 3369705 тыс. руб.; в 2016 году – 2235004 тыс. руб.; в 2017 году –
2158823 тыс. руб.).
Таким образом, анализ кредитных операций ПАО «АКИБАНК» показал,
что ссуды, предоставленные клиентам в ПАО «АКИБАНК» за анализируемый
период (2015-2017гг.) уменьшились. В 2015 году ссуды, предоставленные
клиентам в ПАО «АКИБАНК» составили 17150199 тыс. руб. В 2016 году по
сравнению с 2015 годом ссуды уменьшились на 1117737 тыс. руб. и составили
16032462 тыс. руб. В 2017 году по сравнению с 2016 годом ссуды также
уменьшились на 1703725 тыс. руб. и составили 14328737 тыс. руб.
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности в
ПАО «АКИБАНК»
В кредитной деятельности ПАО «АКИБАНК» приходится сталкиваться с
предприятий многочисленными комплексной рисками.
В ПАО «АКИБАНК» наиболее другие распространенными позиционный в процессе
44
кредитования таблицы являются следующие расчете виды следующие рисков: кредитный риск, финансовой процентный
риск, риск миссии ликвидности кредит, операционный риск максимальный, риск доходности, авангард риск разделе упущенной
выгоды.
период Одним из наиболее распространенных портфеля рисков физических кредитования является оборота
кредитный риск, то кредитный есть сумм риск неисполнения цели заемщиком своих обязательств по
риск кредитному кредит договору. Полностью основными избежать кредитного банком риска период невозможно. Для
банка более важно поддержание процента этими невозвращенных погашению кредитов на приемлемом залоговое
уровне (как кредит правило оборотные, не более пяти осуществлении процентов).
В миссии процессе принято кредитования ПАО «АКИБАНК» сталкивается также с
процентными рисками. Процентный риск позволило представляет собой риск
возникновения убытков управления вследствие нормативов неблагоприятного изменения произошли процентных
ставок по активам, представлена пассивам надежным и внебалансовым инструментам выручка кредитной
организации.
Процентный контроль риск роста возникает из-за разбивающие того, что нельзя точно источники спрогнозировать политике
ни размеры, ни сроки привлечение, ни неблагоприятные колебания оценке процентных срокам ставок. Это
приводит к ограничивает повышению затрат на выплату класс процентов текущей , к снижению дохода определения от
инвестиций и, следовательно, к году снижению приоритет прибыли или даже погашен убыткам.
Риск ликвидности еще секторам один авангард из рисков кредитования поручительство . Причинами
возникновения которые данного должна риска являются: показателей изменения рыночной конъюнктуры,
году процентных характеристика ставок, валютных следующие курсов, фондового поручительство рынка денежные , массовое изъятие
малого вкладов , недостаточный контроль по набор остаткам рисунок денежных средств должна на счетах,
несоответствие обоснования между формирование сроками погашения по кредитных активам и пассивам банка.
разряд Операционный банкриск в кредитовании проведении связан с нарушением также правил привлечение проверки
кредитоспособности обязательств заемщиков служащими кредитной описанная организации запасы и иными
лицами особенностей вследствие некомпетентности, общая непреднамеренных соответствии или умышленных
действий или предоставлено бездействия.
В процессе кредитования ПАО «АКИБАНК» сталкивается также важнейшим с риском
доходности.
году Риск спрашивается доходности представляет собой риск имущественных прямых финансовых потерь,
отношений снижения неисполнения доходности или упущенной результат выгоды, возникающий в период банковских финансовые