95
позволит увеличить сроки использования привлеченных средств и
увеличить прибыль банка, а также обеспечит приток клиентов в банк.
Реализация данных направлений развития позволит сохранить
устойчивость банка, упрочить лидирующие позиции в банковской сфере
региона.
Как становится ясно из данной работы, проблема управления
качеством кредитного портфеля коммерческого банка велика и
многогранна, а существующие методики управления качеством
разнообразны и для более успешного функционирования банковской
системе необходимо введение единой для всех банков нормативной базы.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Из вышесказанного можно сделать следующие выводы.
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении
принципов кредитования, которые представляют собой требования к
организации кредитного процесса. Кредитная политика определяет задачи и
приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе о содержательной
стороне кредитной политики банка существуют различные направления.
Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика трактуется как
составная часть экономической политики, представляющей собой систему мер
в области кредитования народного хозяйства. В зарубежной научной
литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения
последовательно связанных действий при кредитовании, где принципы
представляют собой основу определения соответствующей политики и
способов ее осуществления.
Некоторые авторы считают, что кредитная деятельность — это стратегия
и тактика банка в области кредитных операций. Цели кредитной политики
находятся в органической связи с общими стратегическими целями банка,
согласуются с целями его банковской политики. Исходя из этого, целью
кредитной политики является создание условий для эффективного размещения
привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли, банка. При
формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и
субъективных факторов.
Кредитная политика банка заключается в определении приоритетных
направлений развития и совершенствования банковской деятельности в
процессе инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса,
повышении его эффективности и минимизации кредитных, рисков.
Во второй главе проведен анализ кредитного портфеля ПАО
«БИНБАНК» за 2013-2015 гг.
В ходе исследования был сделан вывод о том, что доля кредитных
вложений в активах баланса банка достаточно высока – в среднем 70%. Это
97
говорит о том, что ПАО «БИНБАНК» на российском рынке делает уклон на
кредитные операции. С точки зрения доходности – кредитные операции
являются наиболее выгодным вложением, но с точки зрения риска – нет.
Поэтому можно сделать вывод о достаточно высоком уровне кредитного риска
принимаемого ПАО «БИНБАНК».
Рост портфеля кредитов физическим лицам увеличивался с каждым
годом. Если в 2014 г. рост составил 141,7 млн. руб. или 12,0 %, то за 2015 год
он составил 485,8 млн. руб. или 36,8 %. Наибольшую долю в структуре
портфеля кредитов физическим лицам за 2013-2015 гг. составляют
потребительские и прочие ссуды – от 48 до 52 %.
Уровень кредитной активности банка за исследуемый период в среднем
составляет 87%, что указывает на высокую кредитную активность банка.
Показатель соотношения кредитных вложений к собственным средствам
банка составил в 2013 г. 1163 %, в 2015 г. этот показатель вырос и составил
1132 %. Эти данные с учетом рекомендуемого значения в пределах 80%
подтверждают ранее сделанный вывод о том, что банк неэффективно работает в
части организации его кредитной деятельности.
Коэффициент риска кредитного портфеля на протяжении всего
анализируемого периода близок к 100%. Поэтому, можно сделать вывод, что
риск невозврата на высоком уровне, т.к. рекомендуемое значение min 60-70%.
Общий коэффициент достаточности РВПС показывает, что в среднем
доля фактически созданных резервов на возможные потери по ссудам в
кредитных вложениях банка колеблется от 0,16% до 0,26%, что намного
меньше рекомендуемого значения.
Показатель степени защиты банка от совокупного кредитного риска
показывает, что в среднем доля фактически созданных резервов на возможные
потери по ссудам составила 3,31% в собственных средствах банка. Это говорит
о недостаточном количестве созданных резервов, что является отрицательным
фактором.
98
В среднем за исследуемый период норматив максимального размера
риска составляет от 16,1 до 18,0 %, что указывает на увеличение кредитного
риска в отношении одного или группы связанных заемщиков.
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле сократилась за 2015
год на 2,4 п.п., что объясняется как продажей/погашением части неработающих
кредитов, так и улучшением качества кредитного портфеля.
В 2015 году коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами
под обесценение остается стабильным.
Исходя из сделанных выводов анализа, в третьей главе были рассмотрены
пути повышения доходности кредитной деятельности и совершенствование
управления кредитным риском за счет сотрудничества с бюро кредитных
историй, совершенствования нормативно-правовой базы кредитования, а так же
с помощью методов оценки кредитоспособности заемщика.
Автором было предложено внедрение кампании продаж персонального
предложения востребованного и подходящего для клиента продукта.
Подводя итог работы можно выделить следующее. Развитие и внедрение
новых банковских услуг, повышение качества обслуживания клиентов,
снижение процентных ставок и упрощение процедур кредитования, а так же
выбор приоритетных и более доходных направлений деятельности банка и
внедрение новых видов вкладов позволит увеличить сроки использования
привлеченных средств и увеличить прибыль банка, а также обеспечит приток
клиентов в банк. Реализация данных направлений развития позволит сохранить
устойчивость банка, упрочить лидирующие позиции в банковской сфере
региона.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федеральный
закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ [электронный ресурс] КонсультантПлюс
ВерсияПроф.
2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России):
федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (с изм.ред. от 03.07.2016)
[электронный ресурс] Консультант Плюс ВерсияПроф.
3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 №
395-1 от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (с изм.от 03.07.2016 N 362-ФЗ) [электронный
ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
4. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации:
федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (с изм.от 03.07.2016 N 364-ФЗ)
[электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
5. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (с
изм. от 03.07.2016 N 231-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс
ВерсияПроф.
6. О потребительском кредите (займе) Федеральный закон от 21.12.2013 N
353-ФЗ // СЗ РФ. - 23.12.2013. - N51. - Ст. 6673
7. Положении о порядке предоставления Банком России кредитным
организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг,
утвержденным Банком России от 04.08.2003 № 236-П [электронный ресурс]
КонсультантПлюс ВерсияПроф.
8. Положение о порядке предоставления Банком России кредитным
организациям кредитов, обеспеченных активами, утвержденным Банком России
от 12.11.2007 № 312-П [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
9. Положение о порядке предоставления Банком России кредитным
организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по
кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных
3
организаций, утвержденным Банком России 14.07.2005 № 273-П [электронный
ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
10. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999
№ 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с
заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета»
[электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
11. Постановление ФАС Московского округа от 05.11.2007 № КГ-А40/11257-
07 по делу № А40-26226/07-29-231 [электронный ресурс] КонсультантПлюс
ВерсияПроф.
12. Письмо Банка России от 29 мая 2003 № 05-13-5/1941 // Бизнес и банки.
2003. № 36.
13. Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных
нормативах банков» [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
14. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Банком и его
филиалами от 08.121997 № 285-р (утв. Комитетом ПАО «БИНБАНК» по
предоставлению кредитов и инвестиций) [электронный ресурс]
КонсультантПлюс ВерсияПроф.
15. Алексеева Д. Г. Банковское право / Д. Г. Алексеева. – М. : Юристъ, 2013.
– 1060 c.
16. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И.
Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 292 с.
17. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А.
Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с.
18. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю.
Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.
19. Банковское право: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп. / под
ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2012.- 1055с.
4
20. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация
деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. / Г.Н. Белоглазова -
М.:Издательство Юрайт, 2011 г. — 422 с.
21. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. /
С.Букин - СПб.: Питер, 2011 г. 288 с.
22. Васильева О. В. Правовое регулирование деятельности кредитных
организаций // Молодой ученый. — 2013. — №6. — С. 538-540
23. Внуков Н. А. Договор потребительского кредита как вид
потребительского договора / Н. А. Внуков // Право и экономика, 2016. № 4. С.
21–25.
24. Гринюк, Е. М. Кредитная политика как инструмент управления
кредитными рисками // Банковское кредитование, 2016. № 1. С. 81 - 92.
25. Горшков В. П. Закон о кредите и специфика «денежного обращения» / В.
П. Горшков // Бизнес и банки, 2013. № 14. С. 1.
26. Деньги. Кредит. Банки / под ред. Е. Ф. Жукова. 6-e изд. перераб. и доп. –
М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 420 с.
27. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В. В. Иванова, Б. И.
Соколовой. – М. : Проспект, 2014. – 352 с.
28. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк,
страховая компания) : учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – М. :
КНОРУС, 2012. – 368 с.
29. Захарова Н. Н. Кредитный договор / Н. Н. Захарова. – М. : Банковский
Деловой Центр, 2016 – 128 с.
30. Ильясов С. М. Методологические аспекты формирования кредитной
политики банка / С. М. Ильясов //Деньги и кредит, 2016. № 6. С. 23–26.
31. Казанцев С. Овердрафт: кредитование банковского счета / С. Казанцев //
Новая бухгалтерия. 2014. № 2. 433 с.
5
Катвицкая М. Ю. Некоторые различия между договором займа и кредитным
договором по российскому законодательству / М. Ю. Катвицкая // Государство
и право. - 2016. – С.82-84
32. Кварандзия, А. А. Депозиты и их отражение в отчетности страховщика /
А. А. Кварандзия // Налогообложение, учет и отчетность в страховой компании.
[электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
33. Кредитный договор (обеспечение - залог и поручительство) // Кредиты
для малого бизнеса в условиях кризиса, 2017 [электронный ресурс]
КонсультантПлюс ВерсияПроф.
34. Курбатов А. Я. Правосубъектность кредитных организаций:
теоретические основы формирования, содержание и проблемы реализации / А.
Я. Курбатов. – М. : Юриспруденция, 2017. – 280 с.
35. Кушнарева Т. Е. Все, что должен знать руководитель о финансах. / Т. Е.
Кушнарева - М. : ГроссМедиа Ферлаг, РОСБУХ, 2009. – 296 с.
36. Лапидуса С. А. Банки и банковские операции в России / С. А. Лапидуса –
9-е изд., перераб. и доп. – М. : Финансы и статистика, 2015. – 368 с.
37. Лаврушин О. И. Банковское дело / О. И. Лаврушин - М. : Кнорус, 2014. –
448 с.
38. Либерман К. А. Учредитель и его фирма: от создания до ликвидации / К.
А. Либерман. – М.: ГроссМедиа Ферлаг, РОСБУХ, 2015. – 537 с.
39. Орлова Н. В. Потребительский кредит: актуальные вопросы, образцы
документов / Н. В. Орлова, Н. А. Новикова. – М. : КРОНУС, 2016. – 321 с.
40. Парсамян Т. Х. Кредит и кризис (гражданско-правовой аспект
формирования безопасности бизнеса в условиях кризиса) / Т. Х. Парсамян //
Административное право. 2015. № 4. С. 15 – 20.
41. Посадская, М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций
/ М. Посадская // Бухгалтерия и банки. 2016. № 11. С. 29–33.
42. Рыкова И. Н. Система мониторинга кредитного риска банка / И. Н.
Рыкова, Н. В. Фисенко // Банковское кредитование. 2016. № 3. С. 64–76.
6
43. Сарнаков И. В. Потребительское кредитование в России: теория,
практика, законодательство / И. В. Сарнаков. – М. : Юриспруденция, 2016. –
232 с.
44. Семенихин В. В. Торговля. Энциклопедия / В. В. Семенихин – М. :
ГроссМедиа, 2010, РОСБУХ, 2015. – 398 с.
45. Соломин С. К. К вопросу соотношения категорий «принципы банковского
кредита» и «условия банковского кредитования» / С. К. Соломин // Банковское
право. 2016. № 1. С. 40.
46. Соломин С. К. Банковский кредит: проблемы теории и практики / С. К.
Соломин. – М. : Юстицинформ, 2014. – 288 с.
47. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности / К. Р. Тагирбеков. -
М.:ИНФРА-М, 2016. – 720 с.
48. Терехова Н. В. Кредитная политика банка как элемент оптимизации
кредитного портфеля / Н. В. Терехова // Вестник ОГУ. 2013. № 3. С. 121−127.
49. Филина Ф. Н. Все виды кредитования / Ф. Н.Филина, И. А. Толмачев, А.
В. Сутягин – М. : ГроссМедиа, РОСБУХ, 2009. – 416 с.
50. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под общ. ред. А. Г.
Грязновой. - М. : Финансы и статистика, 2016. – 1168 с.
51. Эриашвили Н. Д. Банковское право: Учебник. 3-е изд., перераб. и доп / Н.
Д. Эриашвили. – М. : Проспект, 2016. – 629 с.
52. Янова Е.А., Михалевский Д.А., Сухов Д.А., Уфимцева А.Ю. Эффективность
денежно-кредитной политики Центрального банка Российской Федерации в
2014 И 2015 годах // Фундаментальные исследования. – 2016. – № 2-3. – С. 674-
678
53. Яшин А.Г. Банки подвели финансовые итоги года Сервис Bankir.Ru
[Электронный ресурс] Режим доступа: http://bankir.ru/publikacii/20170126/banki-
podveli-finansovye-itogi-goda-10008513/ (Дата обращения 16.03.2017)