85
уровню обслуживания от основных конкурентов; исключительно низкий
уровень производительности труда.
При этом важнейшей задачей совершенствования кредитной
деятельности Банка в области управления рисками является создание
условий для более агрессивной коммерческой политики за счет повышения
прозрачности принимаемых решений в области кредитных рисков и
повышения роли и полномочий функции управления рисками как партнера
и «конструктивного противовеса» бизнес-подразделениям Банка. Перед
Банком также остро стоит задача предотвращения внутреннего и внешнего
мошенничества и коррупции при получении кредитов.
Решение этих задач в свою очередь потребует внедрения шести
существенных изменений в системах и процессах, связанных с кредитным
риском:
1. Построение систем формализованной оценки кредитного риска.
Для каждого клиента (как физического, так и юридического лица) Банк
должен иметь возможность корректно и в явном виде оценить ожидаемый
уровень кредитного риска (т.е. ожидаемые потери), который в свою
очередь складывается из оценки риска клиента (вероятность дефолта) и
риска транзакции (потери в случае дефолта). Используемые при этом
методики и инструменты будут отличаться для различных продуктов и
категорий клиентов и развиваться со временем, по мере того как Банк
будет успешно накапливать информацию о своих клиентах и
совершенствовать инструменты ее анализа. Многие элементы данного
подхода, например методика рейтингования клиентов – юридических лиц,
уже существуют в Банке и способны послужить хорошей основой для
дальнейшей работы.
2. Увязка ценообразования и коммерческих приоритетов в области
кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и транзакции.
Численная оценка ожидаемых потерь должна стать минимальной «ценой
риска», включаемой в стоимость кредитных ресурсов для клиента. Она
86
также позволит увязать понимание риска с коммерческими приоритетами
Банка, например в части целевых характеристик кредитного риска для
отдельных элементов портфеля или определения размеров лимитов и доли
общей задолженности клиента, которую Банк готов принимать на свой
баланс.
3. Усиление роли функции управления рисками в процессе
подготовки и принятия кредитного решения. Наиболее принципиальными
изменениями являются разделение независимой оценки кредитного риска
и клиентской работы (принцип «четырех глаз») и «право вето»
подразделения, отвечающего за риски, на принятие кредитного риска,
преодоление которого требует выхода на следующий уровень принятия
решения. В ряде случаев следствием такого разделения может стать
географическая консолидация функции рисков, что повышает ее
независимость и в ряде случаев улучшает управляемость и качество
анализа (за счет концентрации информации о большом количестве
кредитных заявок).
4. Оптимизация кредитной процедуры и построение электронного
документооборота для всех кредитных заявок. Эти факторы являются
необходимыми не только для эффективного функционирования
кредитного процесса внутри Банка, но и для обеспечения прозрачности
кредитных решений и эффективного взаимодействия между функцией
управления рисками и клиентскими подразделениями Банка. Одним из
элементов изменения кредитного процесса является разделение функций
клиентской работы, кредитного анализа и оформления и сопровождения
кредитных договоров.
5. Построение выделенной и консолидированной службы
мониторинга качества кредитного портфеля и работы с просроченной
задолженностью. Основной задачей в данной области является
максимально раннее выявление потенциально проблемной задолженности
87
и профессиональная работа с ней на тех стадиях, когда мероприятия по ее
реструктуризации и взысканию могут быть наиболее эффективными.
6. Формализация кредитной стратегии Банка и создание
эффективных механизмов мониторинга и управления параметрами
кредитного риска Банка на уровне портфеля.
Конкретная реализация этих направлений будет учитывать
особенности работы с различными клиентскими сегментами. Так, в
частности, в кредитовании физических лиц предполагается построение
централизованной «Кредитной фабрики» на основе 1 – 3 кредитных
центров, обслуживающих все кредитующие подразделения Банка. Также
предусмотрена высокая степень автоматизации аналитической обработки
клиентской информации как на этапе принятия кредитного решения
(скоринг), так и на более ранних этапах, призванных предотвратить
мошенничество.
3.3. Предложения по внесению изменений в нормативно-
правовую базу
В целом, можно отметить, что в России в банковском
законодательстве по-прежнему отсутствуют прямые банковские законы о
кредитах и об организации кредитного процесса. В стране еще не создана
система банковских законов, которая позволяла бы полнее регулировать
деятельность кредитных институтов. В отличие от других видов
банковской деятельности (например, расчеты, кассовое обслуживание)
кредитование не столь детально регулируется правовыми актами
Центрального банка РФ.
Тем не менее, при всех сохранившихся недостатках современные
банковские законы позволяют банковской системе адаптироваться к
условиям рыночной экономики, выполнять возложенные на нее задачи.
Для ПАО «БИНБАНК» особое значение имеет совершенствование
потребительского кредитования.
88
Недостаточность правового регулирования отношений,
возникающих в сфере потребительского кредитования, наиболее ярко
стала проявляться в период кризисных явлений в российской экономике,
что повлекло сокращение количества выдаваемых кредитов на
потребительские цели, ограничение доступности таких кредитов для
значительной части населения, рост просроченной задолженности по
кредитам физических лиц. Особенно остро встали проблемы правовой
защиты не только прав заемщиков, но и кредиторов.
В зарубежном законодательстве правоотношения в сфере
потребительского кредитования регулируются специальными законами,
которые учитывают специфику данной сферы, а также содержат
положения, направленные на защиту прав и интересов всех участников
рассматриваемых правоотношений.
Одним из главных проблемных аспектов потребительского
кредитования до недавнего времени было отсутствие специального
правового регулирования, что влияло на стабильное функционирование и
развитие данного сегмента рынка. Правовые акты в сфере кредитования не
в полной мере учитывают специфику потребительского кредитования что,
соответственно, ведет к правовым коллизиям.
Ситуация некоторым образом изменилась в связи с тем, что 21
декабря 2013 был принят Федеральный закон №353-ФЗ "О
потребительском кредите (займе)"[6]. Закон содержит правила, по которым
кредитные и некредитные финансовые организации будут предоставлять
кредиты и займы гражданам для целей, не связанных с
предпринимательской деятельностью. Данный Закон вступил в силу с 1
июля 2014 г.
Согласно Закону потребительский кредит (заем) - денежные
средства, предоставленные кредитором заемщику на основании
кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием
электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением
89
предпринимательской деятельности (далее -договор потребительского
кредита (займа), в том числе с лимитом кредитования.
Законом определена правовая природа потребительского
кредитования, а также выявлены специфические признаки,
отграничивающие его от иных разновидностей кредитных обязательств, а
именно:
1) особый субъектный состав сторон;
2) целевая направленность потребительского кредитования, которая
не связанна с предпринимательской деятельностью и направлена на
удовлетворение личных, бытовых, семейных и иных аналогичных
потребностей физического лица;
3) отношения в сфере потребительского кредитования подпадают
под действие законодательства о защите прав потребителей.
В законе установлен правовой режим потребительского
кредитования и предложена классификация потребительского
кредитования:
1) по субъекту, предоставляющему потребительские кредиты;
2) по целевому назначению потребительского кредитования;
3) по срокам предоставления потребительского кредита;
4) по способу обеспечения;
5) по способу погашения;
6) по взиманию процентов потребительского кредита.
Появление специального законодательства в сфере потребительского
кредитования поможет упорядочить отношения банков и заемщиков,
сделать их более понятными и прозрачными. Заемщики получат
дополнительную защиту от недобросовестных действий банков, а банки -
дополнительные возможности, в частности продавать долг заемщика
третьим лицам без согласия заемщика, что в результате окажет
положительное воздействие на развитие всего банковского сектора.
90
Для ПАО «БИНБАНК» предлагается перейти с использования
собственной системы автоматического принятия решений, используемой
при оценки кредитоспособности физических лиц, на скоринговую систему,
разработанную агентством Experian, которая предоставляет информацию и
аналитические инструменты клиентам в более чем 65 странах, с целью
помочь предприятиям управлять их кредитными рисками, предотвратить
мошенничество и автоматизировать процесс принятия решений. Fraud
Datamart представляет собой отдельный модуль, встроенный в
скоринговую систему с целью обнаружения какой-либо подозрительной
информации, относящейся к клиенту.
Для получения подробной информации о кредитной истории клиента
в других кредитных организациях, а также его личных данных, ПАО
«БИНБАНК» предлагается использовать такие внешние источники
данных, как Experian Interfax и Национальное бюро кредитных историй.
Данные, полученные из вышеуказанных источников, используется
скоринговой системой.
3.4. Оценка эффективности предложений
Предлагаемые мероприятия позволят проводить анализ кредитной
деятельности. Приведем пример такой диагностики в рамках настоящей
работы. Анализ позволяет провести раннюю диагностику «проблемной
части» кредитного портфеля. В данном случае под проблемной частью
кредитного портфеля будет пониматься наличие в портфеле просроченных
кредитов и безнадежных к взысканию ссуд (в части основного долга и
процентам). Показатели деятельности ПАО «БИНБАНК» с позиции
кредитного риска отражены в таблице 21.
91
Таблица 21
Исходные данные для расчета показателей кредитной
активности, млн. руб.
Наименование
показателей
Обозначение
2013
г.
2014
г.
2015
г.
прогноз
Прогнозируемые потери
банка
ПрП или РВПС
26
26
28
26
Собственные средства
банка
СС
848
1059
1527
1610
Средняя величина
кредитных вложений
КВср
9871
11947
17286
18150
Показатели рискованности кредитной деятельности представлены в
табл. 22.
Таблица 17
Показатели рискованности кредитной деятельности ПАО
«БИНБАНК», %
Наименование
относительных
показателей и
коэффициентов
Обознач
ение
2013 г.
2014 г.
2015 г.
прогно
з
Коэффициент риска
кредитного портфеля
(min=60-70%)
Р
99,70
99,80
99,80
80
Общий коэффициент
достаточности РВПС
(min=20%)
Ко
0,26
0,21
0,16
0,20
Показатель степени
защиты банка от
совокупного
кредитного риска
Кз
3,00
2,45
1,83
5,00
Максимальный размер
риска на одного
заемщика (max=25%)
Н6
16,10
17,90
18,10
17,0
Максимальный размер
крупных кредитных
рисков (max=80,0%)
Н7
47,20
80,00
84,00
75%
Норматив
максимального
размера кредитов,
банковских гарантий и
поручительств,
представленных
банком своим
участникам
(max=50%)
Н9.1
0
0
0
0
92
Коэффициент риска кредитного портфеля на протяжении всего
анализируемого периода близок к 100%. Поэтому, можно сделать вывод,
что риск невозврата на высоком уровне, т.к. рекомендуемое значение min
60-70%. В прогнозируемом периоде банку рекомендуется стремиться к
показателю 80%.
Общий коэффициент достаточности РВПС (Ко) показывает, что в
среднем доля фактически созданных резервов на возможные потери по
ссудам в кредитных вложениях банка колеблется от 0,16% до 0,26%, что
намного меньше рекомендуемого значения. Предлагается увеличить
размер до 20%.
Показатель степени защиты банка от совокупного кредитного риска
(Кз) показывает, что в среднем доля фактически созданных резервов на
возможные потери по ссудам составила 3,31% в собственных средствах
банка. Это говорит о недостаточном количестве созданных резервов, что
является отрицательным фактором. В связи с этим рекомендуется
увеличить резерв до 5% в планируемом периоде.
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или
группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный
риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных
заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы
кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков
к собственным средствам (капиталу) банка. В среднем за исследуемый
период он составляет от 16,1 до 18,0 % % (максимально допустимое
значение 25%), что указывает на увеличение кредитного риска в
отношении одного или группы связанных заемщиков. Предлагается
установить этот показатель на уровне 17%.
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных
рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины
крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала)
93
банка. Фактическое значение показателя находится в пределах
допустимого значения: от 47 % до 84,0 %. Рекомендуется приянть этот
показатель на уровне 75%.
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)
(Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении
участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение
размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных
банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам
(капиталу) банка.
Уровень риска кредитного портфеля банка предлагается
рассматривать с позиции оценки его «проблемности», то есть провести
раннюю диагностику «проблемной части» кредитного портфеля. Под
проблемной частью кредитного портфеля предлагается понимать наличие
в портфеле просроченных кредитов и безнадежных к взысканию ссуд.
3.5. Возможность практического применения и пути реализации
Практическая реализация предлагаемых мероприятий возможна в
исследуемом банке при условии разработки соответствующих условий.
Для ПАО «БИНБАНК» предлагается разработать процедуры по
управлению кредитным риском на российской рынке кредитования (как по
балансовым, так и по забалансовым позициям). Кроме того, предлагается
создать и нормативно закрепить систему кредитных комитетов,
включающую:
Корпоративный кредитный комитет,
Кредитный комитет по малым и средним предприятиям,
Розничный кредитный комитет,
Кредитный комитет по финансовым институтам.
94
Корпоративный кредитный комитет, Кредитный комитет по малым и
средним предприятиям и Розничный кредитный комитет будут отвечать за
управление кредитными рисками Банка, включая:
определение и утверждение условий кредитных продуктов;
определение категорий кредитных рисков;
установку требований к обеспечению, его оценке и мониторингу;
рассмотрение всех вопросов, связанных с проблемными кредитами, и
т.д.
Предлагается общую ответственность за управление корпоративным
кредитным риском ПАО «БИНБАНК» возложить на исполнительные
органы Банка и Корпоративный кредитный комитет. Предлагается
проводить мониторинг деятельности по управлению рисками процесса
кредитования на портфельном уровне и отчитывается непосредственно
перед исполнительными органами Банка.
Краткие выводы
Исходя из сделанных выводов анализа, в третьей главе были
рассмотрены пути повышения доходности кредитной деятельности и
совершенствование управления кредитным риском за счет сотрудничества
с бюро кредитных историй, совершенствования нормативно-правовой базы
кредитования, совершенствование методов оценки кредитоспособности
заемщика.
Автором было предложено внедрение кампании продаж
персонального предложения востребованного и подходящего для клиента
продукта.
Подводя итог работы можно выделить следующее. Развитие и
внедрение новых банковских услуг, повышение качества обслуживания
клиентов, снижение процентных ставок и упрощение процедур
кредитования, а так же выбор приоритетных и более доходных
направлений деятельности банка и внедрение новых видов вкладов