65
Таблица 20
Оценка эффективности проекта
Статья затрат
2017 год
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Объем
реализации
500,86
766,02
1311,08
1487,86
1237,42
662,91
766,02
1016,45
1605,70
1649,90
1708,82
2018,18
Переменные
затраты
18,40
25,46
34,81
31,46
33,88
27,88
24,84
28,00
37,90
34,12
34,86
45,58
Постоянные
затраты
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
159,75
Сумма
привлеченных
средств
322,71
580,82
1116,52
1296,65
1043,80
475,28
581,44
828,71
1408,06
1456,03
1514,21
1812,85
В целом данный проект следует признать эффективным. Уже в первый
месяц привлеченные ресурсы (кредиты банка) банка увеличатся на 322,71
тыс. рублей.
Итак, выполненный анализ финансового состояния банка и кредитного
физических лиц свидетельствует, что объемы автокредитования за период с
2014 по 2016 годы существенно снизились по причине роста процентных
ставок. Причем считается, что автокредиты в такой валюте как доллары и
евро наиболее выгодны, поскольку позволяют выдавать кредиты под
меньшую процентную ставку, что обосновано большей стабильностью и
надежностью данной валюты. В связи с этим была разработана новая модель
предоставления автокредитов.
Прогноз на 2017 год по кредитам «Автолайт+ New» и «Автостатус»
составит 14731225 тыс. рублей. Данный прогноз поострен на основании
данных о динамике кредитов за предшествующий период работы банка.
Затраты на оплату труда составят 147312,25 (переменная часть), что является
дополнительными затратами при расширении видов кредитов ПАО КБ
«Восточный экспресс банк». В целом затраты на рекламу составят 31000
рублей единовременно за счет собственных средств и 8000 рублей
ежемесячно. Единовременные затраты на совершенствование рабочего места
менеджера составят 59000 рублей. В качестве источников финансирования
планируется использовать собственные средства банка
Заработная плата установлена в размере 29000 рублей (оклад) на
одного менеджера, для выполнения операций потребуется два менеджера.
Расходные материалы составляют порядка 5 % от полученной выручки.
К расходным материалам относятся канцтовары, затраты на открытие
расчетного счета и оформление кредита.
Таким образом, подводя итог проделанной работы, следует отметить,
что представленные затраты позволяют определить основные показатели
прибыли на 2017 год, полученные от расширения продуктовой линейки
банка. В целом данный проект следует признать эффективным.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Объектом исследования стал ПАО КБ «Восточный экспресс банк».
Анализ кредитования в банке позволяет сделать следующие выводы.
Анализ динамики кредитов показывает, что в 2016 году по сравнению с
2014 годом сократились все виды кредитования. Так сумма кредитов
выданных физическим лицам уменьшилась на 1221027 тыс. рублей или на
8,84 %. В структуре кредитного портфеля преимущественно представлены
кредиты физическим лицам. Выданные физическим лицам, в 2016 году их
доля составила 46,19% от всех выданных кредитов, что на 0,46% больше, чем
2014 году и на 6,59% больше чем в 2015 году. Доля ссуд кредитным
организациям за 2016 год составила 34,39%, по сравнению с 2014 годом их
доля в кредитном портфеле увеличилась на 1,25%, однако, по сравнению с
2015 годом уменьшилась на 7,66%.
Это связано с тем, что в условиях экономического кризиса, банку было
выгоднее вкладывать свои средства в кредитные организации, так как при
таком кредитовании было меньше рисков невозврата ссуд.
Сумма выданных автокредитов в 2016 году по сравнению с 2014 годом
уменьшились на 795311 тыс. рублей, но по сравнению с 2015 годом она
увеличилась на 1364819 или на 61,74%.
Сумма выданных ипотечных кредитов в 2016 году уменьшилась по
сравнению с 2014 годом на 463040 тыс. рублей, однако, по сравнению с 2015
годом увеличилась на 562151 тыс. рублей или на 70,70%.
Сумма кредитов выданных по отдельным программам ПАО КБ
«Восточный экспресс банк» также в 2016 году была меньше, чем в 2014 году
на 455621 тыс. рублей или на 26,18% и больше, чем в 2015 году на 633937
тыс. рублей или на 97,45%.
Потребительские кредиты в 2016 составили 6361532 тыс. рублей, что
на 492945 тыс. рублей больше, чем было выдано в 2014 году и на 596613 тыс.
рублей в 2015 году.
68
В условиях экономического кризиса банк снизил долю кредитов,
выдаваемых на максимальный срок, так как чем больше срок кредита, тем
больше рисков изменения кредитоспособности заемщика и соответственно
невозврата ссуды.
Итак, выполненный анализ финансового состояния банка, кредитного
портфеля и потребительского кредитования ПАО КБ «Восточный экспресс
банк» свидетельствует, что объемы автокредитования за период с 2014 по
2016 годы существенно снизились по причине роста процентных ставок.
Причем считается, что автокредиты в такой валюте как доллары и евро
наиболее выгодны, поскольку позволяют выдавать кредиты под меньшую
процентную ставку, что обосновано большей стабильностью и надежностью
данной валюты. В связи с этим была разработана новая модель
предоставления автокредитов «Автолайт+ New» и «Автостатус».
Прогноз на 2017 год по кредитам «Автолайт+ New» и «Автостатус»
составит 14731225 тыс. рублей. Затраты на оплату труда составят 147312,25
(переменная часть), что является дополнительными затратами при
расширении видов кредитов ПАО КБ «Восточный экспресс банк». В целом
затраты на рекламу составят 31000 рублей единовременно за счет
собственных средств и 8000 рублей ежемесячно. Единовременные затраты на
совершенствование рабочего места менеджера составят 59000 рублей. В
качестве источников финансирования планируется использовать
собственные средства банка
Таким образом, подводя итог проделанной работы, следует отметить,
что представленные затраты позволяют определить основные показатели
прибыли на 2017 год, полученные от расширения продуктовой линейки
банка. В целом данный проект следует признать эффективным.
69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ,
от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // СПС «Консультант+»
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от
18.12.2006 N 230-ФЗ (ред. от 01.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с
01.01.2018) // СПС «Консультант+»
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 28.01.2018) // СПС «Гарант»
4. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ
«О кредитных историях» (с изменениями от 3 декабря 2017 г.) // СПС
«Гарант»
5. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред.
от 31.12.2017) // СПС «Консультант+»
6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017) «О банках
и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018) // СПС
«Консультант+»
7. Приказ Минфина РФ от 29 июля 1998 г. N 34н
«Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и
бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» (с изменениями от
24.12.2017 года) // СПС «Гарант»
8. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. № 1 «О порядке регулирования
деятельности банков» // СПС «Консультант +».
70
Учебники и учебные пособия
9. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и
кредит. – М.:ИНФРА-М, 2017. – 322 с.
10. Банковский портфель: Книга менеджера по кредитам. – М., 2014. – 322 с.
11. Банки и банковские операции/ Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити, 2014.
– 234 с.
12. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2017. –
124 с.
13. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика,
2017. – 301 с.
14. Банковское дело/Ред.: В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. – М.:
Финансы и статистика, 2014. – 213 с.
15. Баранова Г.И. Управление кредитным портфелем// Финансы. – 2017. –
№1. – с.23
16. Бельтьюкова Л.М. Правовые основы организации кредитных
операций//Юрист. – 2017. - №3. – с.62
17. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. – М.: ЮНИТИ, Банки и
биржи, 2014. – 378 с.
18. Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М.: «Академический проект», 2014. –
430 с.
19. Гольцберг М.А. Хасан-Бек Л.М. Кредитование. Пер. с англ. – Киев:
торгово издательское бюро ВHV, 2017. – 328 с.
20. Грюнинг Х., Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки
корпоративного управления и управления финансовыми рисками. – М.:
«Весь мир», 2017. – 223 с.
21. Горчаков А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка
России. //Банковское дело. - 2017. - №3. - с. 11 – 15.
22. Давыдова Л.Д. Организация кредитования в современных банках//
Банковское дело. - 2017. - №1. - с. 20 – 25.
71
23. Игнатьев И.А. Рынок кредитования в перспективе//Финансы. – 2017 - № 8
– с. 78
24. Жукова, Е.Ф. Общая теория денег и кредита: учебник для вузов. – М.:
Банки и биржи, ЮНИТИ, 2017. – 359 с.
25. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка:
учебник. – М.: Омега-Л, 2017 – 325 с.
26. Иванова Д.О. Преимущества и недостатки кредитов//Экономист. – 2017. -
№4. – с. 20
27. Иванов, В. В. Деньги. Кредит. Банки: учебник. – М.: ТК ВЕЛБИ
Издательство «Проспект», 2014. – 624 с.
28. Ковалев В. В. Анализ банковской деятельности: учебник. – М.: ТК Велби,
Изд-во Проспект, 2014. – 424 с.
29. Лаврушин О. И. Кредит (Российская банковская энциклопедия)./ Под ред.
Лаврушин О.И. – М., 2017. – 424 с.
30. Миловидов ВД., Современное банковское дело. Опыт США. М.:
Приор,2000. - 351 с
31. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая
литература, 2017. – 420 с.
32. Островская О.М. Банковское дело: толковый словарь. – М.: Гелиос АРВ,
2017. – 318 с.
33. Панова Г. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц – М.: АО
ДИС, 2017. – с. 129 с.
34. Словарь банковских терминов/ Под ред. Э.А. Уткина. – М.: Аколис, 2017.
– 316 с.
35. Словарь банковских терминов. – М.: ТАНДЕМ, 2014. – 268 с.
36. Усокин В. М. Современные коммерческие банки: управление и операции.
– М.: ИНФРА-М, 2017. – 221 с.
37. Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Банковское дело. – М.: «РИОР» - 2017. – 201 с.
38. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа, М.: Инфра-
М, 2017. - 301 с.