17
условие, высоколиквидные ценные бумаги. Не должно быть заемных
средств. используется для приобретения новых ценных бумаг, что
направлено на ограничение биржевой спекуляции заемщиков и снижение
риска опустынивания заемщиков.
Программное обеспечение драгоценных металлов. В качестве залога
используются монеты, золотые слитки, золотые украшения, серебро,
платина, драгоценные камни и другие кредитные инструменты. В практике
их работы другими инструментами кредитного страхования являются
кредитные институты государства с развитой рыночной экономикой. В
частности, при выдаче кредитов частным заемщикам в качестве залога
принимаются полисы страхования жизни, свидетельства о вкладах на
накопление, требования по выплате заработной платы.; при кредитовании
организаций и предприятий по добыче полезных ископаемых или по
контракту на приобретение сырья; при кредитовании сельскохозяйственных
культур (собранных или собранных на корню, при условии их страхования).
5
Кредиты коммерческих банков могут погашаться двумя способами:
разовой и рассрочкой. Когда большие долгосрочные кредиты или
потребительские кредиты должны быть возвращены, используются в
рассрочку. Ставка кредитной платы существует несколько видов с учетом
финансового состояния и экономических потребностей клиентов. В
зависимости от вида ставки стоимость кредита меняется, так как процентная
ставка кредита рассчитывается на непогашенную часть займа. Заемщик
быстро будет проходить часть займа, тем более дешевле, в конечном счете,
он будет стоить деньги. Другие способы погашения кредитов могут быть
погашены: от регрессивных платежей, по желанию заемщика - досрочно, с
предварительным уведомлением по требованию кредитора. Кредитные
институты предоставляют своим клиентам различные кредиты: с текущего
5
Тавасиев А.М., Москвин В.А., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. Учебное пособие. - М.: Юнити-Дана,
2007
18
счета (офиса), на основании принятых кредитных карт, счетов, чеков и т.
д.1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитных операций банка
Банковская деятельность-система текущих операций и операций,
направленных на получение прибыли. Несмотря на использование терминов,
указанных в действующем банковском законодательстве России, банковские
операции или операции не установлены.
Развитие кредитных операций коммерческих банков должно
осуществляться при строгом соблюдении действующих законодательных
актов, регулирующих соответствующие стороны банковской деятельности,
прямо или косвенно влияющие на способность банков инвестировать в
определенные виды кредитных операций.
Действующей правовой основой банковской системы является
Гражданский кодекс Российской Федерации и Конституция Российской
Федерации. Конституционные нормы устанавливают органы,
уполномоченные на выполнение функций управления кредитной и
банковской системой, порядок их формирования и принципы выполнения
возложенных на них задач. Конституция Российской Федерации отражает
статус, задачи, основные функции и деятельность Центрального банка
Российской Федерации как публично-правовой организации, его
организационную структуру, а также основные права и обязанности [1] ,
Денежные средства подлежат выплате заемщику в размере и на
условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется вернуть
полученные деньги и проценты. Поэтому заимствование первоначально
определяется в гражданском праве как получение определенной суммы денег
[1].
Однако в дальнейшем кредитные отношения могут быть выражены не
только для выдачи денежной суммы для временного пользования и
последующего ее возврата в процентах, но и для передачи определенного
товара, других предметов, переданных в кредит (товарный кредит). Есть и
19
правовые отношения факторинга, лизинга,которые по своему содержанию
помогают мелкому предпринимателю получать определенные ресурсы для
его развития.
Гражданский кодекс Российской Федерации определяет правовые
положения субъектов, участвующих в гражданском обороте и
осуществляющих свою деятельность в кредитной сфере, порядок проведения
государственной регистрации (статья 51) и прекращение их деятельности
(статья 54). В нем также приводятся общие положения о статусе физических
лиц (Глава 4), правила заключения сделок (Глава 9), общие положения
контрактов и обязательств (раздел 2). Подробными договорами,
используемыми в банковской деятельности, такими как договор банковского
вклада (глава 44), договор банковского счета (глава 45).
Обеспечение исполнения обязательств обсуждается в главе 23, в
котором указывается, что основными формами обеспечения могут быть
штраф, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, депозит.
Глава 25 и Глава 26 регламентируют ответственность за нарушение
обязательств и прекращение обязательств. Глава 46 посвящена вопросам
расчетов-наличным и безналичным. В главе 54 приводится описание
доверительного управления имуществом, рассматриваются вопросы
финансового лизинга.
Правовой статус, цели, функции и полномочия единого и независимого
субъекта банковской системы РФ - Центрального банка Российской
Федерации Федеральным законом" О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)".
В соответствии со статьей 56 закона, Банк России является органом
банковского регулирования и банковского надзора, который осуществляет
постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и
банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов
Банка России и установленных ими обязательных стандартов [1].
20
Банк России может устанавливать обязательные стандарты
функционирования кредитных организаций в отношении кредитных
отношений, в частности, в отношении рисков кредитного учреждения по
выданным кредитам, а также предъявлять другие требования к деятельности
кредитных организаций [1].
Одним из основных законов, регулирующих кредитные отношения,
является Закон Российской Федерации "О банках и банковской
деятельности".
Прежде всего, документ 5 Настоящий Закон определяет банковские
операции, в том числе размещение средств от своего имени и за свой счет,
этот способ предоставления кредитов юридическим и физическим лицам.
Кроме того, закон определяет правила и требования для осуществления
деятельности кредитных организаций, типы, процедуры для проведения
банковских операций и операций и защиты интересов клиентов кредитных
организаций [2].
Статья 29 Федерального закона" О банках и банковской деятельности "
регулирует процентные ставки по кредитам. В частности, банк не вправе в
одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и порядок
их определения. В соответствии с кредитным договором, заключенным с
гражданином-заемщиком, кредитная организация не может сокращать срок
действия настоящего Договора в одностороннем порядке, увеличить сумму
процентов и изменить порядок их определения, не может увеличивать или
устанавливать комиссию по операциям, за исключением случаев,
предусмотренных Федеральным законом.
Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ (с изменениями
от 03 декабря 2011 года) определяет концепцию и состав кредитных историй,
основы, порядок формирования, хранения и использования кредитных
историй, в связи с чем определяет порядок деятельности бюро кредитных
историй, особенности создания, ликвидации и реорганизации кредитных
бюро, а также их взаимодействия с источниками кредитных историй,
21
заемщиками, органами государственной власти, органами местного
самоуправления и
Другие федеральные законы также регулируют отношения,
возникающие в ходе деятельности кредитной организации и заемщика, но
эти законы являются только косвенными и, наоборот, ссылками
(декларативными) в отношении регулирования отношений в
потребительском кредите: федеральные законы "Об ипотеке, валютном
регулировании и валютном контроле" и другие федеральные законы.
В течение нормативных правовых актов Банка России, регулирующих
кредитные отношения::
Постановление Банка России от 03.06.2010 № 2459-У "Об
особенностях оценки кредитного риска для отдельных выданных кредитов,
займов и альтернативных долгов" устанавливает порядок формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери по кредитам, по
кредиту и альтернативному долгу, к которым относятся денежные
требования и требования, возникающие в результате операций с
финансовыми инструментами, а также порядок формирования резервов на
возврат займов, особенности надзора за соблюдением кредитными
Инструкция Банка России от 03.12.2012 г. № 139-I "Об обязательных
банковских стандартах" (с изменениями от 13.02.2017 г.) устанавливает
количественные значения и методологию расчета обязательных стандартов
банков, таких как максимальный риск для каждого заемщика или группы
связанных заемщиков, максимальный размер основных кредитных рисков,
максимальная сумма кредитов, банковских гарантий и гарантий,
предоставляемых банком его участникам (акционерам).
Среди внутренних документов банка важна кредитная политика Банка.
Кредитная политика коммерческого банка-это совокупность факторов,
документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в
области кредитования клиентов. Кредитная политика определяет цели и
22
приоритеты кредитной деятельности банка, инструменты и методы их
реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.
В связи с большим количеством и несогласием правового
регулирования кредитных операций в каждом конкретном банке процесс
реального кредитования в основном регулируется местными правовыми
актами.
К ним в первую очередь относятся правила кредитования данного
банка, положения о кредитном комитете, описание должностных
обязанностей определенных категорий работников коммерческого банка,
принимающих решение о предоставлении кредита. Правовая значимость
этих актов является рекомендациями для заемщика, а затем добровольными
обязательствами до подписания контракта. Поэтому перед получением
кредита всем потенциальным заемщикам необходимо внимательно изучить
правила кредитования для понимания совокупности прав и обязанностей Об
ответственности и мерах контроля, осуществляемых этим банком.
Для оценки текущего состояния правового регулирования операций по
кредитованию, определения возможностей и способов его использования, а
также выработки рекомендаций по его улучшению необходимо, прежде
всего, определить экономические потребности и совокупные интересы
субъектов, участвующих в кредитовании.
Прежде всего, в банковском кредитовании участвуют два субъекта:
банк и заемщик. Кредитование для банка-это основной вид
профессиональной предпринимательской деятельности.
В качестве этого банковское кредитование рассматривается как
специфическая особенность банка и предполагает лицензирование Банком
России. То же кредитование является постоянно действующей услугой, т. е.
согласованной и, как правило, одной целью является совокупность
реализованных стандартных действий, интегрированных с прибылью.
Конечно, лучше всего обеспечить самый дорогой и часто
краткосрочный кредит для банка. Особенно сейчас, нестабильность
23
экономики, высокий уровень риска кредитных операций часто определяют
ориентированность банков в первую очередь на краткосрочное (до 1 года) и
даже краткосрочное (несколько дней или недель) кредитование.
Для заемщиков, которые могут иметь лица и их структурные
подразделения, кредит часто является способом решения их финансовых
проблем, способа обеспечения производственной деятельности, срочных
потребностей. В этой связи, заемщик в основном готов использовать кредит в
виде дополнительных расходов, но, конечно, это будет способствовать тому,
что интерес и срок кредита должны иметь возможность развивать,
производить, строить, жилые и нежилые помещения, разработки и освоения,
новые технологии и т. д. Заемщик заинтересован в предоставлении дешевых
и долгосрочных кредитов для потребителей из населенных пунктов.
В дополнение к этим двум очевидным субъектам, имеющим
противоположные интересы, первый подход, затрагивает интересы двух
других субъектов, чем другие виды кредитования в банковском
кредитовании. Первая организация является участником обеспечения
исполнения кредитных обязательств, если заемщик не является таковым.
Речь идет о гаранте, Гаранте, страховщике, третьем лице-залогодателе.
Это лицо, прежде всего, привлекает исполнение кредитных обязательств, а в
случае неисполнения кредитного договора оно имеет независимые права,
связанные с осуществлением ответственности. Второе существительное-
правообладатель.
Так как банковское кредитование осуществляется за счет
привлеченных средств, а не за счет средств банка, чем другие виды. Их
правовой режим недостаточно развитый, но в любом случае можно сказать,
что в отношении этих фондов имеются дополнительные обязательства перед
банком и права его вкладчиков, перечисливших ему деньги в виде вклада или
счета.
24
Деньги для кредитования вкладчиков на определенных условиях,
которые являются обременениями по дополнительному кредиту, государство
может предложить в виде целевых льготных кредитов.
Поэтому необходимо говорить о интересах вкладчиков банка,
предоставивших свои средства для банковского бизнеса, следовательно,
требует правовой защиты. Эти субъекты заинтересованы в получении
максимально возможных процентных ставок по своим депозитам и,
следовательно, в предоставлении дорогих кредитов, но подвержены риску
неблагоприятных последствий кредитной политики банков.
Вкладчики и банки имеют свои риски (для вкладчика - риск владельца,
для банка предпринимателя) и должны находиться в сбалансированном
состоянии. Иными словами, банк не вправе решать все свои финансовые
вопросы только за счет своих вкладчиков.
Что касается государства или общества в целом, выделившего
определенную сумму денег для обеспечения социально значимой
деятельности или прав определенных социальных групп, то следует говорить
о привлечении этих средств конкретным заемщикам.
Реальным обладателям прав и интересов в целевом кредитовании
должны быть правительственные учреждения, которые обязаны продать
кредит.
Необходимо отметить еще один сложный вопрос, в котором банки
имеют свои интересы в кредитовании или осуществлении кредитной
политики, но не имеют четко установленного юридического статуса, но тем
не менее оказывают существенное влияние на банковскую практику. Речь
идет о нетрадиционной дисциплине, как банковская система Российской
Федерации.
В целом, несмотря на то, что банковская практика разработала свои
обычаи и правила кредитования и погашения, что, несмотря на неполное
несоблюдение законных и подзаконных актов, иногда имеет решающее
влияние на правовое регулирование, поскольку они зарегистрировали
25
экономические и в основном законные интересы кредитных организаций.
Это правовое положение в какой-либо степени отражает интересы
участников кредитования и определяет законный характер кредитных
операций.
Для обзора нормативной базы банковского кредитования следует
отметить, что с принятием нового Гражданского кодекса Российской
Федерации существенно возросла роль договора и начала предлагать и
регулировать правоотношения между сторонами. Значительно расширились
возможности сторон формулировать некоторые положения договора. Это
означает, что в большинстве случаев имущественные интересы,
благосостояние организации зависят от правильных выводов контракта,
основанного на практике.
1.3. Принципы функционирования современной системы
кредитования в коммерческих банках
Все принципы кредитования отражены в кредитной политике
коммерческого банка, выбранной для осуществления кредитного процесса.
Можно определить, как кредитная политика коммерческих банков
ориентирует на регулирование кредитных отношений, обеспечить
эффективное функционирование двух кредиторов и заемщиков.
"Кредитная политика" - это очень широкое понятие. Его можно
рассматривать в аспекте решения более широких задач по обеспечению
безопасности и стабильности кредитных организаций для удовлетворения
спроса клиентов за дополнительные денежные средства, использованные на
модернизацию и расширение отраслей народного хозяйства. Кредитная
политика банковского института не рассматривала вопросы управления
кредитными рисками, мы считаем нецелесообразным, так как для управления
кредитными рисками заемщику необходимы дополнительные средства для
более местных обязательств, связанных с защитой кредита в виде аванса.
26
Прежде чем определить понятие "кредитная политика" необходимо
конкретизировать такие сроки, как "кредит", "кредиты", "политика",
"кредитная политика".
Заемный или заемный капитал все деньги идут во временное
пользование юридическим или физическим лицам на возвратной основе
процент.
Рисунок 1.1. Принципы кредитования в современных условиях
Кредиты банковского института привлекаются от своего имени и за
свой счет в виде кредитов, предоставляющих средства на условиях
возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого назначения.
Принцип возвратности только кредит не возвращается и возвращает
дату назначения. Условия кредитования устанавливаются институтом банка
в соответствии со сроками обращения.
Принцип платежа означает, что каждый заемщик должен оплатить
денежные средства институту банка стоимость временного заимствования.
Практическая реализация этого принципа осуществляется в процентах.
Институт банка обеспечивает возврат кредита для оплаты собственных
расходов, связанных с выплатой процентов за счет привлечения депозитов
иностранных фондов, затрат на содержание оборудования, а также
прибыли.
Принцип настоящего Положения означает, что кредиты должны быть
переданы на различных стадиях процесса воспроизводства, которые
остаются для обеспечения кредита в течение срока кредита, а значит, о
реальности его возврата.
Политика (греческий язык. речевая политика, техническая юрисдикция