37
* точность технико-экономического обоснования
сделки и коммерческий или инвестиционный проект;
- внесение частых изменений в политику кредитной организации по
кредитованию и формированию портфеля выданных кредитов;
- вид, формы и размеры предоставляемых кредитов и их обеспечение и т. д.
Поскольку на практике эти факторы влияют на противоположных
направлениях, влияние положительных факторов исключает отрицательное
воздействие, а если они действуют в одном направлении, то другое
возможно-отрицательное воздействие одного фактора увеличивается
действием другого.
Единство объективных и субъективных подходов в процессе формирования
кредитной политики института коммерческого банка позволит максимально
полно учесть все факторы, влияющие на деятельность института
коммерческого банка, обосновывающие его политику, и, как следствие,
выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную
политику банковского института.
38
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПАО «РОСБАНК»
2.1 Организационно-экономическая характеристика
коммерческого банка ПАО «РОСБАНК»
Публичное акционерное общество РОСКРЕДИТНЫЙ ИНСТИТУТ
(далее по тексту – «ПАО РОСБАНК», «Банк») было зарегистрировано в
Банке России 2 марта 1993 года под названием АКБ «Независимость»
(АОЗТ) с присвоением регистрационного номера 2272. ПАО
РОСКРЕДИТНЫЙ ИНСТИТУТ является публичным акционерным
обществом и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с
1993 года.
Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской
Федерации (далее по тексту - «ЦБ РФ», «Кредитный институт России»).
Место нахождения Банка и его органов управления – 107078, г. Москва,
ул.Маши Порываевой, д.34.
В соответствии законодательством и решением внеочередного Общего
собрания акционеров Банка (Протокол №49 от 17.12.2015) в ЕГРЮЛ
23.01.2016 была внесена запись о государственной регистрации новой
редакции Устава Банка, в соответствии с которой Кредитный институт
получил новое полное фирменное наименование: Публичное акционерное
общество РОСБАНК, и новое сокращенное фирменное наименование: ПАО
РОСБАНК.
Мажоритарным акционером ПАО РОСКРЕДИТНЫЙ ИНСТИТУТ
является Акционерное общество «Сосьете Женераль» (Société Générale S.A.),
созданное по законодательству Франции и входящее в одну из крупнейших в
Европе финансовых групп Сосьете Женераль. С приобретением в феврале
2008 года
Акционерным обществом «Сосьете Женераль» контрольного пакета
обыкновенных именных голосующих акций ПАО РОСКРЕДИТНЫЙ
ИНСТИТУТ Кредитный институт вошел в состав указанной группы. По
39
состоянию на 31.12.2017 Группа Сосьете Женераль владела 99,9508% акций
Банка.
На 31.12.2017 Кредитный институт имел 8 филиалов и 405 точек
продаж, оказывающих в 70 регионах России полный спектр услуг населению
и организациям.
После того, как российская экономика продемонстрировала первые
признаки возвращения к росту в третьем квартале 2017 года, Четвертая
четверть была посвящена укреплению этой тенденции. Активность
производства в некоторых основных отраслях промышленности,
горнодобывающей промышленности и сельском хозяйстве показала
динамику, не замедляющую рост финансовых результатов и инвестиционную
деятельность частных компаний. Однако нельзя говорить о начале нового
цикла и возвращении к докризисным темпам: внешние ограничения остаются
существенными по сравнению с признаками улучшения геополитической
ситуации и конъюнктуры товарного рынка в декабре 2017 года, а
необходимая бюджетная концентрация требует дальнейшего сокращения
инвестиций в государственный сектор.
Значительно остаются медленные темпы восстановления
потребительской активности.
Замедление снижения реальных имеющихся доходов и
продолжающийся рост реальной заработной платы во многом связано с
интенсивным замедлением инфляции (5,4% г/г к 2017 году). Однако это по-
прежнему недостаточно для перехода населения от экономии к модели
потребления, причем высокие ставки по депозитам и кредитам продолжают
сдерживать кредитную активность розничного сегмента.
Банк России до конца 2017 года соблюдал стандартные жесткие
условия денежно-кредитной политики и удержал основную ставку на уровне
10,0%. С учетом очень жесткой риторики ЦБ и выше
40
Таблица 2.1.
Основные виды деятельности ПАО «Росбанк»
- Привлечение денежных средств физических и юридических лиц в
депозиты (по требованию и на определенный период)
- Открытие и управление банковскими счетами физических и
юридических лиц
- Проведение расчетов от имени физических и юридических лиц, в том
числе корреспондентских банков, на их банковских счетах
- Сбор денежных средств, счетов-фактур, платежных и расчетных
документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц
- Покупка и продажа иностранной валюты в наличных и безналичных
формах
- Участие в депозитах и размещение драгоценных металлов
- Обеспечение банковских гарантий
- Осуществление денежных переводов от имени физических лиц без
открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)
- Предоставление поручителей третьим лицам, которые предусматривают
выполнение обязательств наличными
- Приобретение права третьих лиц на выполнение обязательств
наличными
- Доверительное управление средствами и другими активами в рамках
договора с физическими и юридическими лицами
- Проведение операций с драгоценными металлами и драгоценными
камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации
- Аренда специальных помещений или сейфов для хранения документов
и ценных вещей физическим и юридическим лицам
- Лизинговые Операции
- Предоставление консультационных и информационных услуг
41
инфляционные ожидания населения на предстоящий год, действия по не
показывают резкого снижения основной ставки.
В 2017 году активы банков выросли на 1,9%. Это связано со снижением
валютной части (-7,2%) для сдержанного роста активов, а активы рубля
выросли на 6,6%.
Портфель розничных кредитов вырос на 1,4%. В январе-ноябре 2017
года драйвером роста стали ипотечные кредиты (+13,2%).
На динамику корпоративного кредитования повлияло сокращение
валютного кредитного портфеля (-12%), а кредитный портфель рубля вырос
на 1,9%. В результате общий портфель корпоративных кредитов в 2017 году
снизился на 3,6%.
В четвертом квартале 2017 года благодаря консервативному подходу
крупных банков к выбору заемщиков и списанию просроченной
задолженности в розничном и корпоративном портфелях снизилась
просроченная задолженность. По итогам 2017 года доля просроченной
задолженности в розничном портфеле составила 7,9%, в корпоративном
портфеле-6,3%.
Розничные депозиты выросли на 9,2%. Благодаря потоку средств на
расчетные счета физических лиц в декабре (+3,8%) достигнут пик роста.
В результате политики Банка России сдерживание роста валютных
резервов банков стало значительным сокращением валютных вкладов (-
12,7%), что повлияло на динамику валового портфеля: (-4,1%) в 2017 году.
Совокупный финансовый результат банковского сектора превысил
докризисный уровень за счет снижения резервных расходов и
восстановления процентной маржи. Доход банковского сектора от
налогообложения в 2017 году составил 930 млрд. долл.тенге, что на 58%
выше прибыли банков в 2015 году.
Кредитный институт сохраняет позицию одного из лидеров банковского
рынка Российской Федерации: на 01.01.2017 г. кредитный институт занимает
13 место по активам (758 млрд. долл.по объему кредитного портфеля (487
42
млрд. долл. на 13 месте по объему средств юридических лиц (232 млрд. долл.
на 13 месте по вкладам физических лиц (205 млрд. долл. рубли). Кредитный
институт включен в список системно важных банков, сохраняет высокий
уровень адекватности капитала (Н1.0 на 01.01.2017 г. составил 13,8%),
обеспечивает эффективное управление ликвидностью и полное покрытие
риска в соответствии с консервативным подходом.
Рисунок 2.1. - Организационная структура ПАО «Росбанк»
На протяжении всей истории ПАО «Росбанк» уделяет большое
внимание реализации социальных проектов. ПАО «Росбанк» - один из самых
надежных российских банков. Это является привлекательным для того,
чтобы сэкономить и увеличить накопленные деньги для получения
качественных банковских услуг.
Структура банка в целом представлена на рисунке. 2.1.
Общее управление банком осуществляется советом директоров между
основными собраниями акционеров. Главным исполнительным органом
является совет директоров, возглавляемый председателем правления. В
Совет директоров
(Наблюдательный совет)
Правление банка
Председатель Правления
банка
Заместитель
Председателя Правления
Структурные
подразделения банка
Филиалы банка
Заместитель
Председателя
Правления
Служба внутреннего
контроля
Внутренний аудит
банка
Заместитель
Председателя
Правления
43
состав совета входят руководители отделов, в которые входят отдельные
функциональные структурные подразделения.
Подразделения предыдущего плана обеспечивают обслуживание
клиентов во всех сферах деятельности, а мониторинг определенных видов
деятельности осуществляет соответствующий отдел профильной структуры.
Если транзакция требует нескольких структурных единиц, то одна или
другая структурная единица назначается сотруднику, ответственному за
поддержку этих видов транзакций. Это означает элементы схемы управления
матрицей и общая система управления может быть описана как линейно-
функциональная.
Цель Росбанка-консультирование, организация слияния и поглощения
российских и западных компаний и привлечение финансирования на
российских и международных рынках различных форм: от выпуска
облигаций до использования сложной структурированной продукции.
Прочные партнерские отношения с ведущими инвестиционными
банками США и Европы позволяют нам охватить не только российские, но и
международные рынки капитала.
Система корпоративного управления банка-это система органов
управления и контроля, устанавливающая правила и процедуры принятия
корпоративных решений, распределение компетенций и полномочий между
органами управления банка, управление и контроль за деятельностью банка,
регулирующая отношения между акционерами, советом директоров и
другими органами управления банка.
Совет директоров банка считает руководство компании важным
инструментом для обеспечения стабильности Банка и его долгосрочного
успешного развития, формирования позитивного представления,
обеспечивающего четкое понимание стратегических целей и перспектив
Развитие банка, а также повышение эффективности управления
банком.
44
Совет директоров банка сконцентрирован на таких вопросах, как защита
прав всех акционеров независимо от размера пакета акций, принятие
сбалансированной и реальной стратегии развития банка, мониторинг ее
реализации, повышение эффективности комитетов Совета директоров,
создание системы эффективного управления рисками и внутреннего
контроля, предотвращение конфликта интересов, разработка принципов
политики вознаграждения работников банка.
По данной методике в 2017 году кредитный институт Corporate
Governance Code отказался соблюдать установленные принципы.
При составлении отчета о соответствии принципам и рекомендациям
Кодекса корпоративного управления подразделения банка участвуют в
соответствии с областью их ответственности. Служба корпоративного
секретаря отвечает за сбор и внесение полученной информации в годовой
отчет, а также контролирует действия и обязанности, отраженные в отчете
для отделов.
В этом годовом отчете говорится о соблюдении кодекса корпоративного
управления. Для практической реализации принципов кодекса
корпоративного управления кредитный институт применяет принципы
Кодекса корпоративного управления с учетом действующего
законодательства, устава банка и действующей структуры капитала банка и
практики корпоративного управления.
2.2 Анализ деятельности ПАО «РОСБАНК» за 2017 год
Несмотря на сложную экономическую конъюнктуру ПАО "Росбанк",
успешно завершившуюся в 2017 году, активность нашей банковской группы
на российском рынке в значительной степени восстановлена.
Группа Банка АО "Росбанк" в прошлом году против потерь составила
3,1 млрд. рублей получило чистую прибыль в рублях. За весь отчетный
период ПАО "Росбанк" последовательно придерживался наших
45
стратегических целей, определенных планом на 2015-2017 годы, добился
прогресса во многих сферах.
Как показывают результаты, группа банка продолжает улучшать свои
показатели во всех сферах бизнеса. В частности, рост активной клиентской
базы, объем кредитования физических лиц перейдут на докризисный уровень
– а корпоративные клиенты - они превысят.
В корпоративном бизнесе мы продолжаем развивать отношения с
лучшими клиентами, увеличивать количество клиентов ПАО "Росбанк" от
крупных компаний и транснациональных корпораций, увеличить кредитно-
депозитный портфель в этих сегментах.
Наше предложение по транзакциям улучшится, а ряд продуктов
улучшится.
Благодаря непрерывной работе команд по торговому финансированию
портфель этого подразделения значительно вырос. Мы являемся лидером
российского синдицированного рынка кредитования, развитие
инвестиционных услуг продолжается.
В розничном магазине мы видим четкие признаки улучшения ситуации.
Доля нашего рынка необеспеченных кредитов в докризисном-более 1,5%, а
объем кредитования достиг 3,6%.
ПАО "Росбанк" предлагает нашим клиентам новые продукты, такие как
рефинансирование кредитов, управление лимитами кредитных карт и т. д.
Новое мобильное приложение, расширение функциональности онлайн-
банкинга, удобные продукты, способствующие работе клиента, помогли
одному клиенту двузначный рост учетных счетов, а также увеличить долю
пользователей через удаленные каналы примерно в 2 раза.
Будет проведена масштабная разработка программы во всех сферах сети,
в плане-расширение функциональности и привлечение новых процессов,
приводящих к дальнейшему улучшению взаимоотношений с клиентом и
повышению эффективности ПАО "Росбанк".
46
Уровень капитала ПАО "Росбанк" достаточен для покрытия всех видов
рисков и достижения тактических и стратегических целей развития бизнеса, а
значение обязательных нормативов достаточного капитала значительно
превышает требования Банка России. В 1 с учетом устойчивого качества
активов, хорошего финансирования, приемлемого уровня ликвидности и
капитала, а также консервативного управления и политики риска. В квартале
2017 года агентство Fitch Ratings подтвердило рейтинги Росбанка и его
дочерних банков-ООО
Агентство Moody's Investors Service изменило прогноз наших рейтингов
с" Негативного "на" стабильный", что соответствует прогнозу суверенной
оценки РФ. АО "Росбанк" входит в тройку самых надежных банков по
оценке Forbes, выпущенной в марте 2017 года.
Благодаря нашим шагам по улучшению всех бизнес-процессов и
развитию корпоративной культуры, направленным на изменения,
эффективность улучшилась. Таким образом, в банке внедряется экономичное
управление персоналом, включающее гибкий подход к совершенствованию
внутренних процессов банка, а также управлению изменениями. Мы
реализовали новый кредитный конвейер по розничным кредитам и запустили
CRM-платформу для улучшения автоматизации банковского дела. В 2017
году в рамках проекта централизации и унификации процессов банковской
группы ПАО "Росбанк" открыл два крупных региональных центра в Нижнем
Новгороде и Красноярске. На их основе будут созданы единые службы
административной и оперативной поддержки региональной сети и штаб-
квартир, которые не только обеспечивают высокий уровень эффективности,
но и снижают риск операционных и системных ошибок и снижают издержки.
Рассмотрим основные показатели деятельности АО" Росбанк " в таблице
2.2.