67
Таблица 2.13
Характеристика кредитных операций ПАО «Росбанка» в 2017 г.
Вид кредита
Кол-во
договоров,
шт.
Фактическая
задолженность,
млн.рублей
Просроченная
задолженность,
млн.рублей
Коммерческие
74
112 507
474
Потребительские
914
7 485
3
Итого
988
119 992
505
Из таблицы видно, что в 2017 году проведено 988 кредитных операций,
из них 74 коммерческими, 914 потребительскими товарами.
Фактическая задолженность по коммерческим кредитам составила
112507 млн. долл. (105022 млн. долл. рублю больше).
Просроченная задолженность по коммерческим кредитам составила
474 млн. долл.рублей (471 млн. долл. рубля больше).
Представьте на картинке структуру кредитных транзакций. 2.4.
Рисунок 2.4. - Структура кредитных операций в ПАО «Росбанк»
Потребительские кредиты из картинки составляют 89%.Коммерческие
кредиты на 78% меньше и составляют 11%.
Наибольший интерес для клиентов банка является программой
кредитования населения на все цели.
Так, анализ кредитования АО "Росбанк" показывает положительные
тенденции в кредитной деятельности данного банка, а также спрос на
продукцию, предоставляемую в сфере кредитования на рынке банковских
услуг.
68
Эти показатели квалифицированных сотрудников банка на проведение
кредитных операций способа показывает, что при кредитовании Бизнеса и
последовательно показаны в шагах, необходимых каждому кредитному
позволяет говорить о прохождении.
При анализе кредитного управления кредитная организация может
предоставлять кредит на сумму денег, которые ежедневно затрудняются. В
настоящее время вопрос об участии и эффективном использовании ресурсов
кредитных организаций является важной темой кредитной практики.
Поэтому проблема эффективного управления инструментами
кредитного учреждения-очень сложная тема банковской теории в Российской
Федерации. Сейчас каждая кредитная организация создается для работы по
управлению ресурсами. Это связано с различными сегментами рынка, в
котором работает кредитная организация, отсутствием общепризнанного
метода управления ресурсами. Поэтому каждый участник рынка должен
развивать эту проблему с учетом особенностей и условий функционирования
кредитной организации на банковском рынке.
Анализ накопленных до последнего времени ресурсов не уделял особого
внимания, но в период системного кризиса кредитные учреждения
столкнулись с проблемой качественного формирования ресурсной базы. В
этой связи вопросы создания и анализа ресурсного потенциала получили
особое значение и актуальность.
69
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ
ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В ПАО «РОСБАНК»
3.1. Кредитные риски в ПАО «Росбанк»
Значительная доля общего риска приходится на кредитные операции.
АО "Росбанк" придерживается консервативного подхода к оценке
кредитного риска и уделяет особое внимание адекватности формирования
резервов по принимаемым на себя кредитным рискам.
В число кредитных сделок, проводимых УЦ Росбанком, входят
оперативное кредитование, открытие кредитных линий, предоставление
овердрафта, синдицированный кредит, проведение документарных и других
операций, связанных с кредитным риском. Процедура выдачи кредитов
осуществляется в строгом соответствии с нормативными документами по
выдаче кредитов и распределению обязанностей, утвержденными в АО"
Росбанк".
В 2016 году АО "Росбанк" продолжает базироваться на системе оценки
кредитных рисков в соответствии с принципами группы Societe generale,
основанной на требованиях ПО и современных технологиях управления
рисками.:
- Независимость подразделений по управлению рисками и их участие в
принятии решений для всех операций с кредитными рисками, а также анализ
и контроль диверсификации рисков в различных отраслях, регионах, группах
заемщиков и заемщиков;
- Система внутренней оценки, по которой оценивается вероятность
дефолта заемщиков в соответствии с принципами Базельского комитета
банковского надзора;
- принцип работы отдела PCRU (главный ответственный отдел
клиентов), ответственного за эффективное управление консолидированными
кредитными рисками на уровне группы Societe generale для каждого клиента.
70
Сложившаяся в банке система управления кредитным риском по
корпоративному кредитному портфелю направлена на минимизацию и
контроль кредитного риска и включает следующие основные направления:
- Поддержание диверсифицированной структуры кредитного портфеля
по отраслям, региональным, валютным, срокам выданных кредитов, видам
залога, видам кредитных продуктов;
- Определение лимитов риска для отдельных заемщиков или групп
связанных заемщиков / портфелей;
- Определение отраслевых стратегий и критериев качества для
управления кредитным риском в различных отраслях;
- Применение дифференцированного, многоступенчатого,
комплексного подхода к оценке кредитных заявок клиентов. Банк уделяет
особое внимание каждому проекту и отдельному подходу к заемщикам,
оценке финансового состояния клиентов, анализу технико-экономического
обоснования проектов, оценке внешних рисков для проекта, обеспечению
безопасности.
Действующая система оценки кредитных заявок позволяет выбирать
проекты и заемщиков, отвечающие требованиям АО "Росбанк", на уровне
кредитного риска, с целью кредитования;
- Использование централизованной системы принятия решения АО
"Росбанк" о совершении сделок с кредитным риском:
Решения о кредитных рисках принимаются коллегиальными органами
банка или уполномоченными должностными лицами в пределах
установленных ограничений ответственности;
- Контроль за исполнением установленных ограничений и принятых
решений;
- обязательный постоянный мониторинг качества ссудного портфеля и
отдельных кредитов;
-Формирование резервов по возможным затратам по кредитам в
соответствии с порядком нормативов Банка России, а также резервов,
71
созданных в отчетности в соответствии с международными стандартами
финансовой отчетности.
Банк применяет следующие методы управления кредитным риском:
- Всесторонний анализ кредитного риска;
- Утверждение лимитов кредитного риска для отдельных компаний и
групп клиентов;
- Контроль распределения активов по времени запроса;
- Ограничение контроля и принятия решений;
- Анализ финансового состояния заемщиков, мониторинг финансового
состояния залогов;
- Контроль за оборотными активами группы банка ПАО Росбанк в
целях принятия управленческих решений.
Процедура принятия кредитного риска:
- Пакет основных документов;
- Оценка их надежности и полноты;
- Все возможные риски, всестороннего анализа;
- Решение о кредитном риске;
- Контроль правоспособности клиентов и их представителей.
Процесс финансирования сегмента предпринимателей осуществляется
АО "Росбанк" с использованием политики снижения кредитных рисков в
рамках кредитных продуктов данного сегмента. В связи с негативными
изменениями в экономике страны, банк разработал и далее улучшил высокие
требования к финансовому состоянию потенциальных заемщиков, а также их
бизнесу. Текущий порядок рассмотрения кредитных заявок предусматривает
детальный анализ финансового состояния заемщиков, условий и структуры
кредитных сделок с ними, а также оценку качества предоставляемого залога.
В настоящее время основные стратегические цели АО" Росбанк" ":
- Поддержание надежности кредитных инвестиций;
- Расширение круга клиентов за счет диверсификации и улучшения
ассортимента продукции;
72
- изменение стандартных банковских продуктов с учетом специфики
деятельности клиентов;
- Улучшение качества обслуживания и улучшение системы управления
рисками.
Важным аспектом банка в области розничного кредитования является
поддержание оптимального баланса между доходностью розничного
кредитного портфеля и существующими кредитными рисками.
Основные инструменты контроля кредитных рисков через розничный
кредитный портфель:
- Совместно с представителями подразделений и ведомств,
ответственных за контроль розничных кредитных рисков в зависимости от
суммы кредитных продуктов, видов, условий кредитования.;
- Расширение и улучшение методики анализа рисков клиентской базы;
Осуществление непрерывного мониторинга эффективности
скоринговых моделей, разработанных по единой методологии группы Societe
generale, их совершенствование, постоянное расширение охвата
скоринговыми картами кредитных продуктов и сегментов клиентов;
- быстрое реагирование на факторы роста кредитного риска-
ужесточение и / или ограничение условий кредитования потенциальных
заемщиков, по которым кредитный риск оценивается как "высокий",
изменение и исправление правил и условий кредитования, образцов расчета
очков;
- применение ценовой политики дифференциации процентных ставок в
зависимости от сегмента риска заемщика, что позволит привлечь
высококачественных заемщиков, предлагая им более привлекательные
процентные ставки в зависимости от профиля низкого риска таких
заемщиков.
Важную роль в контроле кредитного риска и управлении доходностью
кредитных операций играет использование новой системы цен на розничные
кредитные продукты на основе фактически действующей стоимости риска,
73
указанной в годовых процентных ставках для каждого продукта сегментов
риска и клиентов. Процентные ставки устанавливаются с учетом возможных
потерь активов и оценки слабости доходов.
Кредитный риск в сделках с финансовыми учреждениями связан,
прежде всего, с неисполнением или неисполнением кредитными
организациями и финансовыми учреждениями своих обязательств по
сделкам, заключенным в рамках обязательств указанных контрагентов на
национальном и международном рынках, в пределах действующих границ
принятия рисков банком. При этом перевозчики кредитных рисков:
- Прямое и непрямое кредитование, включая инвестиции в займы и
акции эмитента;
- Приобретение / продажа активов контрагентом без предварительной
оплаты;
- принятая гарантия расчетов;
- Операции РЕПО вперед и назад;
- производные финансовые инструменты .
Возникновение кредитного риска при сделках с финансовыми
учреждениями может быть связано как с ухудшением финансового
положения контрагента, так и с ухудшением его деловой репутации. При
этом затраты могут быть прямыми-погашением кредита, недоставкой
средств, а также косвенными-снижением стоимости ценных бумаг эмитента,
необходимостью увеличения объемов резервов на возможные потери.
Консервативная система оценки / мониторинга кредитных рисков и
реализованная пограничная политика, действующая в ПАО Росбанк, была
проведена около 90% операций ПАО Росбанка западными ведущими
финансовыми учреждениями и государственными кредитными
учреждениями, имеющими инвестиционные оценки, которые позволяют
банку доверять приемлемым значениям кредитного риска в части операций с
финансовыми институтами в рамках многоуровневой системы контроля за
соблюдением установленных границ.
74
На центральном уровне банк постоянно совершенствует методику
риска сегментации клиентской базы,проводит стресс-тестирование
кредитного портфеля при различных сценариях-состояние наступления
дефолтов в условиях умеренного рынка и кризиса, в результате чего
определяется кредитная политика банка на текущий год.
В 2016 году АО "Росбанк" приняло меры по управлению кредитным
риском.:
- проведение постоянного мониторинга текущего финансового
состояния и платежеспособности заемщиков АО "Росбанк" путем
ежеквартальной оценки финансовой отчетности клиентов, проведения
текущего мониторинга ее репутации и надежности, а также ежегодной
проверки возможности дальнейшего кредитования совместно с отделом
риска;
- мониторинг доступности, безопасности и переоценки обеспеченной
безопасности по кредитам, касающимся покрытия кредитных рисков банка (в
том числе путем проверки, привлечения независимых оценщиков)));
- Проверка кредитных комитетов с чувствительными к риску и/или
Watch List и принятие надлежащего в ближайшее время решения о
погашении ссудного долга (в том числе о реструктуризации ссудного долга
заемщиков банка с временными финансовыми трудностями, получили
положительную оценку на прогноз по восстановлению их нормальной
финансово-хозяйственной деятельности против Росбанка ПАО);
- работа с проблемными активами.
Формирование резервов на поставленные средства банк осуществлял с
учетом предоставленных залогов. В 2016 году банк сформировал надежный и
ликвидный портфель залога, достаточного для покрытия принятых
кредитных рисков.
Для этих целей в течение года были проведены следующие
мероприятия:
75
- регулярная переоценка заложенных активов как банком, так и
независимыми оценщиками;
- регулярный мониторинг доступности, безопасности (в том числе и с
привлечением сюрвейеров).
3.2.Меры по совершенствованию кредитных операций банка на примере
ПАО «Росбанк»
Анализ управления кредитными операциями АО "Росбанк" показал
проблемы, с которыми банк сталкивается в процессе кредитных операций.
Эти проблемы кредитных операций дают основу для выработки
предложений по улучшению управления кредитными транзакциями в АО
"Росбанк".
Здесь можно разделить две точки:
- Организация работы с проблемными кредитами;
- большое внимание уделяется сокращению времени обработки заявки
на кредит.
Во-первых, наиболее важным видом риска для банка является риск
невозврата или позднего погашения заемщиками кредитов, полученных
банком. Несмотря на низкую долю просроченной задолженности (0,16%), на
начало отчетного периода 2015 года имеются индивидуальные кредиты,
выданные крупным клиентам, которым займ 13-18% от собственного
капитала банка.
В своей деятельности по решению данной проблемы АО "Росбанк"
создает достаточные резервы для возможных затрат по кредитам, а также
поддерживает структуру кредитного портфеля в соответствии с положениями
ЦБ РФ и соответствует курсу, принятому на диверсификацию
(распределение рисков).
Во-вторых, рис в современном мире показан в таблице 3.1 свои
позиции, связанные с супер конкуренцией и длительным оформлением
заявки на кредит различными кредитными услугами АО"РОСБАНК"
76
(большой пакет документов, длительное время на проверку
кредитоспособности заемщика и т. д.).
Рисунок 3.1. - Проблемы ПАО "Росбанк" в процессе кредитных
операций
Рассмотрим более подробно возможные способы улучшения
кредитования АО "Росбанк".
Работа с проблемными кредитами должна включать в себя элементы
страхования, которые банки входят в свои собственные кредитные
программы, некоторые кредиты, безусловно, будут проблемными. Как
правило, это значительно снижает стоимость одного или нескольких
платежей заемщика или залога кредита. Хотя у каждого проблемного кредита
есть свои особенности, все они имеют некоторые сходства, которые имеют
определенные трудности для банкира:
- Специфические или непонятные причины задержки финансовой
отчетности, предоставления платежей или прекращения связи с работниками
банка.
- Любые непредвиденные изменения методов заемщика для начисления
амортизации, взносов в пенсионные планы, оценки запасов, начисления
налога или начисления прибыли.
- Реструктуризация задолженности или отказ в выплате дивидендов,
изменение кредитоспособности заемщика.
Проблемы ПАО "Росбанк" в процессе кредитных операций
Риск невозврата или несвоевременного
возврата заемщиками кредитов, полученных
от банка
Длительное оформление заявки на кредит