27
государства) действия любого субъекта (в нашем случае-кредитной
организации) направлены на достижение конкретных целей.
Услуги по кредитной операции в виде отношений между кредиторами
и заемщиками. Это, несмотря на то, что партнер перед кредитором.
Банковские кредитные операции подразделяются на две группы:
активные и пассивные. Операции клиента также могут быть разными.
Например, предприятие, домовладелец является кредитором, а получение
банковского кредита практически является заемщиком.
Кредитные ресурсы институтов банка - это фактический объем средств,
направленных или планируемых к отправке институтом банка на кредитные
операции.
Таким образом, кредитная политика-это совокупность активных и
пассивных банковских операций рассматривается в определенной
перспективе для решения задачи оптимального распределения кредитного
ресурса в условиях конкретных ограничений и обеспечения банковского
достижения установленных целей (обязательные нормативы Банка России и
фактический объем средств на размещение).
Кредитная политика институтов банка характеризует определение
института бизнес-банка, понимание своей миссии, интересов
заинтересованных сторон, их ценностей и потребностей общества.
Каждый банковский институт должен иметь четкое представление о
своем будущем, конкретной стратегии. Определение стратегии для
получения кредита, банковский институт всегда должен знать сложившуюся
ситуацию в использовании кредитного бизнеса, возможности и возможные
риски кредитного бизнеса.
Стратегия Банковского института основывается на их кредитной
политике. Кредитная политика в широком смысле, услуги по управлению
стратегические отношения между кредитором и заемщиком кредит и его
роль в экономике.
В отношении кредитной политики каждого отдельного банковского
28
института является деятельность, регулирующая отношения между
Институтом банка и клиентом, направленные на достижение их интересов в
определенный период времени.
Основы этой деятельности в специально отведенном месте отражен
файл соответствующей кредитной политики.
Положение о кредитной политике, утвержденное Советом директоров
Института банка, является одним из основных анализов деятельности
кредитных организаций в спецификации файла.
Например, полномочия сотрудников банковского института
контролирует кредитный процесс, кредитный процесс, кредитный
управленческий портфель, отчеты о кредитных операциях институт банка
контролирует кредитный процесс, управление программой для погашения
кредита.
Кредитная политика анализируется и является точным файлом,
ориентиром в процессе принятия решений и изменении механизмов
координации, банковской среды.
Суть положения о кредитной политике позволяет сотрудникам
Банковского института ориентироваться на работу с клиентами, базовые
принципы распределения капитала, предоставляя большие кредиты,
доходность, ликвидность и безопасность. В данном документе обычно
сообщается решение о допустимом проценте риска в каждом сегменте.
Положение о кредитной политике предусматривает основные принципы
кредитования, необходимость заемщика для проверки кредитоспособности
и платежеспособности, прибыль заказчика.
Разработка кредитной политики необходима определенным способом
мышления и понимания определенной культуры, т. е. норм и ценностей
деятельности банка. В дополнение к профессиональному духу
(всестороннее образование и оценка уровня поддержки), дает консультации
и сущность банковских услуг, взаимоотношения сотрудников и они готовы
предоставить широкий спектр удобных для клиентов услуг. Культура
29
кредитного процесса является дополнительным преимуществом
Банковского института, позволяющим занять более эффективную
конкурентную позицию.
Кредитная политика имеет ряд элементов, которые предлагают тип
заявления кредитной политики. Классификация видов кредитной политики
на основе различных критериев (таблица. 1. 1).
Важно отметить, что классификация является неполной.
Роль кредитной политики банковского института может быть
следующей:
Таблица 1.1
Критерии кредитной политики и их классификация
Критерии кредитной политики
Классификация
-по субъектам кредитных отношений
политика по отношению к юридическим
лицам
кредитная политика во
взаимоотношениях с населением
-по формам кредита
по предоставлению потребительского
кредита
по государственному кредиту
по ипотечному кредиту
по банковскому кредиту
по международному кредиту
-по срокам
в области краткосрочного кредитования
в области долгосрочного кредитования
-по степени рискованности
агрессивная кредитная политика
традиционная, классическая
-по целям
по предоставлению целевых ссуд
по предоставлению нецелевых ссуд
-по типу рынка
на денежном рынке
на финансовом рынке
на рынке капиталов
-по географии
кредитная политика, проводимая
банковского институтом:
на местном, региональном уровне
на национальном уровне
на международном уровне
-по отраслевой направленности
кредитная политика по кредитованию:
промышленных предприятий (тяжелой,
легкой, пищевой промышленности)
торговых организаций
строительных организаций
транспортных предприятий
сельскохозяйственных организаций
сбытоснабженческих организаций;
30
предприятий связи и др.
-по обеспеченности
по предоставлению обеспеченных ссуд
по предоставлению необеспеченных
ссуд
-по цене кредита
кредитная политика по предоставлению:
стандартных ссуд
льготных ссуд
проблемных ссуд (под повышенные
проценты)
-по методам кредитования
при кредитовании по остатку
при кредитовании по обороту
1. Отсутствие или слабый или формальный характер своей кредитной
политики в Банковском институте, без которого все управление этим важным
направлением деятельности означает, что банковский институт, безусловно,
испытывает трудности, особенно в среднесрочной и долгосрочной
перспективе.
2. качество кредитной политики Банковского института, если одно из
фактически применимых правил не гарантирует абсолютного дохода:
-способствует значительной координации его усилий на кредитном
рынке;
- обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном
процессе, необходимыми "сердечниками" и продуманными технологиями;
- значительно уменьшает риск принятия неправильных управленческих
решений;
-дает руководству института банка важный критерий оценки качества
управления кредитным подразделением и постановки кредитного процесса
институту банка в целом, создает материальную базу в виде превышения
процентных доходов для общего развития банковского института и
расширения спектра банковских услуг.
Все положения кредитной политики должны поддерживать тактические
меры, которые в совокупности должны обеспечить их реализацию, даже если
есть механизмы ее реализации. В указанном случае все меры по реализации
кредитной политики (необходимые и/или возможные действия, которые
должны быть выполнены), а также должны быть рассмотрены и одобрены
31
руководством института банка, а соответствующие решения оформляются в
виде файла. В принципе, эти меры должны быть или можно сказать:
- Необходимо определить объем и обеспечить источником
дополнительных кредитных ресурсов (включая цену факторов производства),
расширить ресурсную базу;
- Установление и при необходимости пересмотр значений приемлемого
риска и кредитных лимитов (сектора, отрасли, категории Заемщика,
заемщика и т. д.), необходимого уровня ликвидности;
- Диверсификация и улучшение качества своих кредитных продуктов,
расширение поддержки заемщиков (если кредитная политика охватывает
такие цели);
-Хорошо для проверки кредитоспособности заемщика, а также для
улучшения погашения кредита;
- Своевременное и в необходимом объеме формирование резервов на
покрытие возможных убытков от кредитной деятельности;
- Организация кредитного процесса, совершенствование
информационно-аналитического и методического обеспечения и др.
Организация банковского кредита, в том числе (при определении
кредитной политики и системы мер)):
- Рассмотрение заявления (заявления) клиента о выдаче кредита;
- Принятие соответствующих (положительных или отрицательных)
решений лиц и организаций банковского института;
- Подготовка и заключение кредитных договоров;
- Процесс предоставления кредитной поддержки, возврата(погашения), а
также контроль на всех этапах.
Ключ в них можно считать (или) желательным для удовлетворения
спроса потенциального заемщика.
Перед началом выдачи кредитов институт банка должен формировать
свою кредитную политику (по согласованию с рядом и политиками всех
других направлений деятельности – депозитный, процентный, тарифный,
32
технический, кадровый, клиентура, конкуренты и т. д.), а также
предусматривать способы и средства его реализации на конкретную
практику.
Определение и утверждение своей кредитной политики-выработка и
утверждение в необходимых внутренних банковских документах позиции
руководства Банковского института по крайней мере по следующим
вопросам:
1.учитывая, что данный банковский институт является приемлемым для
данного банковского института, приоритеты Банковского института на
кредитном рынке:
- объекты кредитования (отрасли, виды производства или другой
бизнес));
- категории заемщиков (органы власти, государственные и
негосударственные предприятия и организации, физические лица);
- характер взаимоотношений с заемщиками (курс на долгосрочные и
партнерские отношения или разовые кредитные сделки, сочетание
кредитования с другими видами банковских услуг, прозрачность и меры
доверия с обеих сторон ) );
- виды и размеры кредитов (минимальные, максимальные)) ;
- схемы обслуживания кредитов;
- формы обеспечения возвратности кредитов и т. д.;
2. цели кредитования:
- ожидаемый уровень рентабельности кредитов;
- прочие (не связанные с получением прямой выгоды) цели.
Приведем справку, которую выдаст классик теории управления
финансами банка Джозеф Ф. Синки: "кредитная политика (Loan policy) -
документально оформленная схема организации и контроля кредитной
деятельности банковского института. Как правило, этот документ отражает
следующие компоненты кредитной политики: 1) Общие правила
33
кредитования; 2) Классификация кредитов; 3) конкретные направления
кредитной политики; 4) контроль качества; 5) кредитные комитеты".
Если кратко говорить, что кредитная политика Института
коммерческого банка - это комплекс мероприятий Банковского института,
цель которого-повышение доходности кредитных операций и снижение
кредитного риска.
1.4.Факторы, определяющие формирование кредитной политики
коммерческих банков
При формировании кредитной политики институты банка должны
учитывать ряд объективных и субъективных факторов, непосредственно
влияющих на их деятельность, то есть макроэкономические, региональные и
внутрибанковские факторы.
Макроэкономические факторы-эти цели, институт банка должен
скорректировать свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация
в стране также оказывает определяющее влияние на всю финансово-
банковскую систему в реальном секторе экономики и определение
направлений национальной денежно-кредитной политики.
Факторы кредитной политики можно разделить на 2 группы:
1. внешние или внешние факторы:
- Степень стабильности макроэкономической ситуации;
- Стадия экономического цикла; и
- Уровень инфляции;
- Дефицит государственного бюджета и внешний долг страны;
- Уровень материального благосостояния общества;
- Общее состояние кредитного рынка;
- Политика конкурентов
2. внутри, внутренние факторы:
- Квалификация сотрудников;
- В действующей клиентской базе;
34
- Процесс одобрения кредитов (какой риск готов принять банковский
институт);
- Сумма собственных средств, которую можно потратить на кредит и т.
д.
Разработка кредитной политики любого банковского института зависит
от ряда факторов, среди которых можно выделить макрофакторы.
Макро факторы отражают факторы, влияющие на формирование и
успешное развитие кредитной политики банковского института, второй не
оказывает прямого влияния. Эти факторы включают следующее:
- Макроэкономическая ситуация и тенденции развития в стране в целом;
Потенциальные экономические характеристики области в Банковском
институте;
Состояние и уровень развития денежного рынка страны;
- Кредитная политика конкурентов и другие банковские институты;
- Ограничение суммы кредита бизнеса, установленной законом.
Банковский институт, связанный с макроэкономическими факторами,
может оказывать непосредственное влияние на факторы микро среды,
влияющие на кредитную политику институтов банка, а также через их
регулирование путем создания частной собственности и совершенствования
собственных потребностей кредитной политики.
- Квалификация работников банка;
- Обеспечение сотрудников института банка необходимой информацией
и рабочими материалами;
- Готовность сотрудников банковского института к работе с различными
категориями заемщиков;
Процентная политика банковского института в области кредитования;
Потенциальным и действующим заемщикам Банковского института.
Как показывает Практика, кредитная политика банковского института в
большинстве случаев должна включать, по крайней мере, такие элементы.:
35
- разработка ряда нормативных документов по кредитованию внутри
банковских институтов;
- управление кредитным риском;
- управление кредитным портфелем.
Рисунок 1.2
Факторы, определяющие кредитную политику
К микрофакторам относятся, прежде всего, такие факторы, как:
На состояние банковских институтов сектора будет оказывать влияние
качество функционирования внутри банковских институтов систем оценки и
управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный,
операционный и репутационные риски.
Доктор экономических наук, профессор Лаврушин О.И. в своей книге
«Банковские риски», объясняет кредитный риск, как: «Кредитный риск
Факторы,
определяющие
кредитную политику
Макро
экономические
Общее состояние
экономики страны
Финансовая политика
Правительства
Республики Таджикистан
Денежно-кредитная
политика
НациональногоБанковско
го института РТ
Региональные
Состояние экономики
в регионе
Структура клиентов по
видам экономической
деятельности, их
потребность в кредитах
Наличие банковского
институтов-конкурентов
и банковского
институтов-партнеров
Внутри
банковского
институтовские
Величина собственных
средств (капитал)
Структура пассивов
Квалификация
персонала
36
представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед
кредитной организацией третьей стороны»
6
. т.е. если заемщик не возвращает
кредитные средства, полученные от кредитной организации, то кредитная
организация несет потерю денежных средств. И такой вариант потери денег
называется кредитным риском.
Степень кредитного риска зависит от следующих факторов::
- экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, т. е. на нее
влияют макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное
состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования
банковской системы и др.).);
- степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях,
чувствительных к изменениям в экономике (т. е. существенный объем сумм,
выданных узким группам заемщиков или отраслей));
- кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам
собственности, принадлежность и их взаимоотношения с поставщиками и
другими кредиторами;
- банкротство заемщика;
- большой удельный вес институтов кредитов и других банковских
контрактов, приходящих на клиентов, испытывающих финансовые
трудности;
- консолидация деятельности кредитной организации в малоизученных,
новых, нетрадиционных отраслях кредитования (лизинг, факторинг и др.).);
- удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, у которых институт
банка не имеет достаточной информации;
- злоупотребление со стороны заемщика, мошенничество;
- неспособность принять ценности, трудно реализуемые в качестве залога
или подвергшиеся быстрому обесценению, или получить соответствующее
обеспечение для кредита, потеря залога;
- диверсификация кредитного портфеля;
6
Лаврушин О.И. Банковского кредитные риски. Москва.- с.50