65
процентов риска;
- оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных
критериев, т.е. определение структуры кредитного портфеля в разрезе
классифицированных ссуд;
- оценка качества кредитного портфеля в целом;
- анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры
кредитного портфеля в динамике;
- определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску
кредитного портфеля банка;
- разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля.
Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем
банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.
Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним –
две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности,
где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным
риском, повышенный процент за кредит является платой за риск в банковском
деле. Таким образом, при формировании кредитного портфеля банк должен
придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать
высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но
менее рискованными направлениями кредитования.
По результатам анализа кредитного портфеля Отделения Банка сделан
вывод о соответствии его динамики потребностям стабильного расширения
масштабов бизнеса ОАО «Сбербанк России». На сегодняшний день с одной
стороны сформирована устойчивая ресурсная база для кредитования
предприятий всех отраслей и граждан, как на короткий срок, так и на
длительный период. С другой стороны Отделением Банка проведена
существенная работа по диверсификации кредитного портфеля, как по
отраслям экономики, так и по срочности кредитования. Это сделано за счет
предложения новых видов кредитных продуктов, улучшения условий
обслуживания, успешного конкурирования по параметру стоимости
66
кредитных ресурсов для заемщиков.
На основе проведенной аналитической работы выработаны основные
задачи банка, направленные на оптимизацию управления кредитным
портфелем.
Важнейшими приоритетами при осуществлении кредитной работы
Отделения являются следующие.
Во-первых, организация онлайн-кредитования держателей зарплатных
карт Отделения позволит существенно увеличить объемы кредитования за
счет снижения трудозатрат кредитных специалистов без увеличения
операционных расходов:
- увеличение кредитного портфеля – 50 400 тыс. руб.
- увеличение процентных доходов исходя из средней установленной
процентной ставки 16,9% годовых – 8 517,6 тыс. руб.
- в связи с тем, что целевой сегментной группой будут выступать
сотрудники предприятий, находящихся на обслуживании в банке в рамках
зарплатного проекта, уровень просрочки по данным кредитам составит не
более 3%.
Во-вторых, повышение качества кредитного портфеля за счет
повышения квалификации сотрудников и ежеквартального мониторинга
изменения финансового положения заемщиков на основе финансовых и
нефинансовых ковенант, составляющих не менее 70% кредитного портфеля
Отделения.
29
Совокупный темп прироста кредитного портфеля – 13,6% и составит
66769,2 млн. руб.
Реализация предложенных мер позволит оптимизировать и снизить
долю просроченной задолженности с 4,7% до 4,5%, повысить объем
кредитного портфеля более чем на 13% и улучшить рентабельность кредитных
операций Отделения на 1,7 процентных пункта. Таким образом, одна из
главных задач Отделения будет достигнута.
29
Об организации системы управления рисками / И.Д. Украинская // Управление в кредитной организации.
2017. № 1. С. 37–42.
67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
«Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Собрание законодательства РФ,
2002, № 28, Ст. 2790; 2017, №27, ст. 3950.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в
Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395-1-ФЗ //Ведомости Съезда
народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357;
Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 2017,
№31 (Часть I), ст. 4754.
Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от
21.12.2013 №353-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации,
2013, №51. Ст. 6673.
«Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков»
от 28.06.2017 № 180-И // Вестник Банка России. 2017, №65-66.
Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности // Вестник Банка
России, 2017, № 65 – 66.
Актуальные проблемы разработки ковенант в условиях нарастающей
финансовой нестабильности в России / Н. П. Барынькина // Кризис или
реформа: современные проблемы развития социально-экономических систем:
материалы Междунар. науч.-практ. конф. – Саратов. – 2015. – С. 34–45.
Анализ зарубежной науки и практики использования ковенант как
инструментов управления кредитным риском / Н. П. Барынькина // Сибирская
финансовая школа. – Новосибирск. – 2016. – № 2. – С. 73–80.
Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества
кредитного портфеля банка / С.Н. Кабушкин // Бухгалтерский учет и анализ.
2014. №4. С.42-46
Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В.
68
Платонова, М. Хиггинса.2-е изд. М.: "Консалтбанкир", 2014.519 с.
Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. наук, проф.Г. Г.
Коробовой. М.: Юристъ, 2013.898 с.
Банковское дело. /Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и
статистика, 2014. - 573с.
Банковское дело: Учебное пособие /Под ред. В. И. Колесникова, JI.
П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2014. - 480с.
Банковское дело. Занимательно о сложном. М.К. Беляев / Изд.
Вершина. - М., 2014. – 288 с.
Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. / Под ред.
Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М.: Русская деловая литература, 2013. - 438 с.
Бухгалтерский учет и отчетность в банке. / А. М. Андросов. М.:
Менатеп -Информ, 2013. -368с.
Взаимосвязь оценки кредитоспособности заемщика и банковских
рисков / С. Кисляков // Экономика и финансы. – М., 2015., – № 6. – С. 33.
Ковенанты: сущность и раскрытие информации / Т. Б. Кувалдина //
Международный бухгалтерский учет. – 2015. –№ 1 (343). – С. 12–20. 7
Ковенанты как инструмент решения конфликта интересов между
акционерами и кредиторами компании / А. Н. Задорожная // Финансы и
кредит. – 2016. – № 16 (592). – С. 37–50.
Концептуальные вопросы управления кредитными рисками / П.
Ковалев // Управление финансовыми рисками. – М., 2015. – № 4. – С. 13.
Концепция организация кредитной деятельности банка / В.В.
Боровский //Управление финансовыми рисками. - 2015. - №1. - с.8-10.
Кредитная политика коммерческого банка / А.И. Панова. М.: ДИС,
2014. - 464 с.
Кредитный риск-оценка, анализ, управление / Е.В. Ломакина //
Финансы и кредит. 2016. №9. С.74-77
Международная практика кредитного рейтинга / Л. Н. Андрианова
69
//Финансы. 2015.-№11. - С. 29-31.
Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка / Р.А.
Мусаева // Деньги и кредит. 2017. №1. С.36-40.
Некоторые вопросы подготовки персонала региональных банков /
Н.Б. Куршакова//Деньги и кредит. 2015. № 9. С. 44-49.
Об организации системы управления рисками / И.Д. Украинская //
Управление в кредитной организации. 2017. № 1. С. 37–42.
Операции коммерческих банков и зарубежный опыт / Е.Б.
Ширинская. М.: Финансы и статистика, 2014.342 с.
Оптимизационная модель для управления активами и пассивами / А.
Б. Дудка //Банковское дело. 2015. - №5. - с.58-62.
Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И.
Кравцова, И.К. Козлова и др. Под общ. ред.Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ,
2013.504 с.
Организация процесса кредитования в коммерческих банках / С.Г.
Гришкин// Банковские технологии. 2014. №12. С.28-32.
Основы финансового менеджмента. / И. Т. Балабанов. М.: Финансы и
статистика, 2015. - 528с.
Оценка качества кредитного портфеля / Пашков А. И. // Деньги и
кредит. - 2016. №5. С 29-30.
Портфельная политика коммерческого банка / К. В. Кочмола Ростов
на-Дону. 2015. - 255с.
Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков / С. JI.
Ермаков.-М.: Компания «Алее». - 2014. - 184 с.
Риск-менеджмент и аудит ссудных операций в системе управления
коммерческим банком / М.С. Суханов // Деньги и кредит. 2015. №6. С.36
Содержание управления кредитным портфелем коммерческого банка
/ М. Сабиров // Аудитор. 2014. №7-8. С.29-34.
Структура риска потребительского кредита / Н. Довгий // Вестник
70
ХГАЭП. Сер. Финансы. Банки. Кредит. – 2017. – № 2. – С. 18–25.
Сущность и классификация кредитного портфеля коммерческого
банка / Г. В. Меняйло Вестник ВГУ. Серия: экономика и управление. — 2016.
-№2. с. 129-136.
Управление кредитным портфелем путем разграничения полномочий
и установления лимитов кредитования / П. П. Ковалев // Управление
финансовыми рисками. — 2015. №12. - с. 1-14
Управление рисками: Учеб. пособие для студентов вузов,
обучающихся по специальностям экономики и управления / К.В. Балдин, С.Н.
Воробьев. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. С. 105–106.
Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация /
Н. Бонцевич // Банковский вестник. 2015. №4. С.39-42
Человеческий капитал организации: теория, развитие, управление /
Н.Н. Шаш. Саратов: Изд-во Сарат. гос. консерватории, 2016. 185 с.
Цисарь И.Ф., Лукьянов А.И. Оптимизация финансовых портфелей
банков, страховых компаний, пенсионных фондов / В.П. Чистов. М.: Дело,
2015.-428с.
Шапкин А.С., Теория риска и моделирование рисковых ситуаций:
Учебник. / В.А. Шапкин. М.: Издательско- торговая корпорация «Дашков и Ко
», 2015. С. 5–10.
Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник
для вузов / Л.Г. Батракова М.: Логос, 2015.289 с.
