61
управленческих мер воздействия не потребуется, однако если причина имеет
длящийся характер и присутствует вероятность роста продолжительности
просроченных платежей в будущем, необходимо уже на этапе возникновения
просроченной задолженности либо в момент ее миграции, к примеру, из
группы сроком до 31 дня в следующую категорию (рис. 5), и предпринять
соответствующие меры.
Факты взаимодействия с заемщиком и их результаты кредитному
инспектору следует зафиксировать в журнале по учету просроченной
задолженности (рис. 5). На основании данных журнала руководитель
кредитного подразделения принимает решение о возможности изменения
графика платежей по кредитному договору, вариантах реструктуризации или
рефинансировании задолженности по кредиту, передаче дела на рассмотрение
Кредитного комитета банка. В свою очередь, результаты мониторинга
просроченной задолженности подшиваются в кредитное досье заемщика и
передаются в Бюро Кредитных Историй.
Состав рекомендуемых мероприятий по сокращению просроченной
задолженности, исходя из сроков (рис. 5) и причин их возникновения,
сформирован автором с учетом вероятности погашения кредита на каждой
стадии просрочки (приложение 5).
Как видно из приложения 5, состав задействованных в реализации
мероприятий подразделений и служб расширяется с увеличением
продолжительности существования просроченной задолженности. Так,
мероприятия по работе с задолженностью сроком до 31 дня реализуются
кредитным инспектором при поступлении информационных сигналов,
интерпретация которых создает стимул (рис. 5) для внесения изменений в
кредитное досье и передачи данных в Бюро Кредитных историй. При миграции
задолженности в категорию «сроком от 31 до 61 дня» возрастают риски банка,
поэтому рациональным представляется принятие управленческих решений
кредитным инспектором совместно с руководителем кредитного
подразделения.
62
По результатам такой двусторонней коммуникации в отношении
просроченной задолженности может быть согласовано одно из следующих
мероприятий:
– реструктуризация задолженности (изменение графика погашения
задолженности/срока погашения задолженности);
– конверсия обязательств по кредитному договору (в последнее время
данная мера становится все более востребованной, поскольку нестабильная
финансовая ситуация на рынке валют в условиях геополитического шока
заметно отразилась на заемщиках, когда курс доллара и евро резко пошел
вверх, увеличив размер обязательств в пересчете на национальную валюту);
– изменение объема штрафных санкций; Корректировка объема и
состава обеспечения (получение дополнительного обеспечения/частичной
реализации);
– пересмотр условий кредитного договора;
– предъявление требований о досочном погашении задолженности;
– переоформление задолженности на третье лицо;
– заключение договора об отступном.
Кроме того, на данном этапе управления при невозможности установить
связь с заемщиком к работе подключается Служба безопасности банка, а при
обнаружении фактов мошенничества – правоохранительные органы.
В процессе работы с задолженностью сроком свыше 90 дней
представляется целесообразным тесное взаимодействие Кредитного
подразделения и Службы безопасности банка, вовлечение в процесс принятия
управленческих решений Кредитного комитета при решении вопроса о
передаче дела в судебные инстанции.
Внедрение предложенной модели работы с просроченной
задолженностью в практику банка позволит оптимизировать процесс
управления ею благодаря отчетливому разделению обязанностей и полномочий
структурных подразделений банка, систематизации причин образования
просрочки и ее видов, а в соответствии с ними – методов управления ею.
63
Рассмотрим второе мероприятие по проведению акции сезонного
кредита, приуроченного к сезону отпусков.
Кредитование физических лиц является одной из основных и
прибыльных форм кредитования. Более четверти кредитов в общей структуре
кредитного портфеля приходится на розничное кредитование, в котором
значительная роль принадлежит потребительскому кредиту без определенной
цели.
В настоящее время ПАО «Сбербанк России» предлагает 3 основных
вида кредитов наличными насселению (таблица 18).
Таблица 18
Сравнение кредитов наличными в ПАО «Сбербанк России»
Показатель
Кредит на
любые цели
Рефинансирование
кредитов
Кредит для
клиентов, ведущих
личное подсобное
хозяйство
Сумма кредит
От 30 000 руб. до
5 млн. руб.
До 500 000 руб. –
12,5%
От 500 000 руб. –
11,5%
не более 1,5 млн.
руб. на одно
хозяйство
Срок кредита
3 – 60 мес.
3 – 60 мес.
3 – 60 мес.
Ставка кредита
от 12,9% до
19,9%
От 11,5% до 12,5%
17%
Последние годы в российской банковской системе существует практика
предоставления акционных продуктов для привлечения новых клиентов и
фомирования положительного имиджа банка. К таким продуктам можно
отнести и предлагаемый кредит.
Условия предлагаемого кредита «Сезонный от Сбербанка»:
– вид кредитования – потребительский;
– валюта – российский рубль;
– срок кредитования – 3 мес. - 7 лет;
– максимальная кредитная сумма – 3 млн. руб. (зарплатным клиентам – 5
млн. руб.);
– минимальная – 30 тыс. руб.;
–обеспечение не потребуется;
– погашение – аннуитетными платежами;
64
– досрочное погашение (полное или частичное) на основании заявления
заемщика;
– за досрочное погашение комиссионный сбор не взискивается;
– неустойка за просрочку выплат составляет 20% годовых.
На поучение займа могут рассчитывать граждане, соответствующие
таким требованиям:
– возраст – не моложе 21 года и не старше 65 лет. Для клиентов,
получающих зарплату в банке, возрастной порог снижен до 18 лет.
– трудовой стаж – от полугода на нынешнем месте работы, общий – не
менее 1 года за последние 5 лет (для клиентов на базовых условиях). Для
«зарплатников» стаж – минимум 3 месяца, для работающих пенсионеров –
минимум 3 месяца на текущей работе и полгода за последние 5 лет.
Величина процентной ставки определяется с учётом «параметров»
заёмщика (возраст, место работы, уровень дохода, трудовой стаж и т.п.),
прибыльности банка, экономических факторов (инфляция, конкуренция в
банковской сфере, уровень жизни населения и его доходов и т.п.), а также
действующей ставки рефинансирования. Таким образом, процентная ставка по
кредиту складывается из множества факторов.
Следуя основным принципам стратегии финансовой компании, кредит
предлагается оформить в онлайн режиме, т.е. в личном кабинете «Сбербанка
Онл@йн», либо в отделении банка.
Кредитная организация всегда заинтересована в привлечении заемщиков
с проверенным доходом, поэтому предоставляет льготы тем, кто оформил
зарплатную карту или пенсию в данном учреждении. В этом случае процентная
ставка будет снижена на 1%. Минимальная ставка 11,9% будет действовать при
подаче заявки в Сбербанк Онлайн на срок от 3 до 60 месяцев.
Процентные ставки предлагаемой кредитной программы представлены в
таблице 19. Как видно из таблицы 19, процентная ставка более привлекательна
для клиента при использовании онлайн-банкинга. Так как эта форма
размещения кредита связана для банка с меньшими затратами. Также
65
предлагаемые ставки ориентируют клиентов на большие суммы.
Таблица 19
Процентные ставки кредитной программы
«Сезонный кредит от Сбербанка»
Срок кредита
Сумма кредита
в Сбербанк Онлайн
в офисе Сбербанка
3-60 месяцев
до 300 000 ₽
от 13,9% до 18,9%
от 14,4% до 19,4%
от 300 000 ₽
до 1 000 000 ₽
от 11,9% до 15,9%
от 13,4% до 16,9%
от 1 000 000 ₽
11,9%
12,4%
61–84 месяца
до 300 000 ₽
от 14,9% до 19,9%
от 300 000 ₽
до 1 000 000 ₽
от 13,9% до 17,9%
от 1 000 000 ₽
13,9%
По сравнению с предыдущими акциями, которые проводил Сбербанк,
новое предложение имеет определенные преимущества:
– больший срок кредитования (до 7 лет);
– выдача больших сумм (максимум 5 млн. руб.);
– возможность тратить полученные деньги на собственные нужды без
объяснения кредитору цели расходов;
– сниженные проценты;
– отправка онлайн-заявки на выдачу заемных средств по более выгодной
ставке.
Предлагая выгодные для клиента условия, банк планирует нарастить
объемы розничного кредитования, которое является на порядок более
доходным, чем кредитование клиентов-юридических лиц. Внедрение
предложенных мероприятий позволит улучшить качество кредитного портфеля,
сократить кредитный риск банка.
3.2. Расчет экономической эффективности предложенных мероприятий
Расчет эффективности мероприятий по расширению практики
реструктуризации кредитов ПАО «Сбербанк России» представлен таблице 20.
66
Предполагается, что в результате ранней диагностики проблемных кредитов и
внедрения предлагаемого механизма реструктуризации розничных кредитов,
объем просроченной задолженности физических лиц сократится на 30%, на
такую же величину увеличится объем работающих кредитов, способных
принести Сбербанку как процентные, так и дополнительные комиссионные
доходы.
Расчет внедрения предложения по организации акции сезонного
кредитования проведем на основе следующих допущений:
1) Количество выданных кредитов на сумму до 1 000 000 руб. составляет
800 шт.
2) Ссудную задолженность физических лиц по кредитам определим по
формуле:
Зфл = Кл * Кк (1)
где Зфл - ссудная задолженность физических лиц по кредитам, руб.;
Кл – сумма кредита, руб.
Кк – количество выданных кредитов, шт.
Ссудная задолженность физических лиц по кредитам составит
800 000 000 руб. (1 000 000 руб. * 800 шт.).
3) Процентные доходы от выданных кредитов определим по формуле:
Пд = Зфл * Пк (2)
где Пд - процентные доходы от выданных кредитов, руб.;
Зфл - ссудная задолженность физических лиц по кредитам, руб.;
Пк – ставка по кредиту, %.
Процентные доходы от выданных кредитов составят 103 200 000 руб.
(800 000 000 руб. * 12,9%).
Результаты расчета мероприятия по проведению акции: «Сезонный
кредит от Сбербанка» представлены в таблице 20.
67
Таблица 20
Расчет мероприятия по проведению акции «Сезонный кредит от
Сбербанка»
Показатель
Значение
Сумма кредита, руб.
1 000 000
Проценты по кредиту, %
12,9
Количество выданных кредитов, шт.
800
Ссудная задолженность физических лиц по кредиту, руб.
800 000 000
Процентные доходы от выданных кредитов, руб.
103 200 000
По данным таблицы 20 можно сделать вывод, что при внедрении данного
мероприятия ПАО «Сбербанк России» получит прирост процентных доходов в
размере 103,2 млн. руб. Ссудная задолженность физических лиц по кредитам
составит 800 млн. руб.
Сводные результаты расчетов по предложенным мероприятиям
представлены в таблице 21.
Таблица 21
Экономический эффект от предложенных мероприятий
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
2018 г.
Прогнозный
год
Ссудная задолженность по
кредитам физических лиц
4 965,8
5765,8
800,0
Просроченная задолженность по
кредитам физических лиц
278,1
234,7
-43,4
Текущая задолженность
4 687,7
5531,1
1 616,5
Доля просроченной задолженности
5,60
4,07
-1,53
Реструктурированные кредиты
277,90
361,33
83,43
Прогнозируемые убытки от
просроченной задолженности,
млрд. руб.
36,3
30,51
-5,79
Процентные доходы от
реструктурированны кредитов,
млрд. руб.
-
47,0
47,0
Процентные доходы от увеличения
кредитного портфеля, млрд. руб.
-
0,10
0,10
По данным таблицы 21 видно, что в случае внедрения предложенных
мероприятий ссудная задолженность по кредитам физических лиц в
прогнозном году увеличится до 5765,8 млрд. руб., при этом просроченная
задолженность в прогнозном году снизится до 234,7 млрд. руб. при условии
реструктуризации 30% от просроченных кредитов текущего периода и
68
сохранении уровня просроченной задолженности по предоставляемым
акционным кредитам «Сезонный от Сбербанка» на уровне 5%, что
соответствует практике проведения таого рода акций. Тем не менее, доля
просроченной задолженности в розничном кредитном портфеле снизится с
5,60% до 4,07%, т.е. более, чем на полтора процентных пункта. Также банк
сожет снизить убытки от неработающих кредитов на сумму 5,79 млрд. руб. и
получить процентные доходы от увеличения работающих кредитов на сумму
47,1 млрд. руб. Таким образом, совокупный положительный экономический
эффект составит 41,31 млрд. руб., что позволяет оценить предлагаемые
мероприятия как достаточно эффективные для ПАО «Сбербанк России».
69
Заключение
Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную
сумму, предоставляемую банком на определенный срок и на определённых
условиях, а с другой стороны — технологию удовлетворения заявленной
заёмщиком финансовой потребности. Кредитная деятельность – это
деятельность банка по выдаче, обслуживанию кредитов, а также по
обеспечению своевременного и полного возврата заемщиком полученного
кредита и начисленных по нему процентов. Кредитная деятельность
предполагает соблюдение таких принципов кредитования, как срочность,
обеспеченность, возвратность, платность, целевое использование кредитных
средств.
Кредитный портфель – это совокупность всех ссуд, выданных банком на
определенный момент времени, а также различные требования коммерческого
банка имеющие кредитный характер и сгруппированных по определенным
критериям. Каждый банк формирует свою кредитную политику и порядок
организации кредитования клиентов. Основным этапом реализации кредитной
политики коммерческого банка является формирование качественного
кредитного портфеля.
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим частным банком по
размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В
общем рейтинге всех банков России ПАО «Сбербанк России» занимает первую
позицию по активам и вторую по величине собственного капитала.
В 2018 г. эффективность деятельности банка выросла, о чем
свидетельствует рост прибыли. Разница между процентами по кредитам и
депозитам, а также рост комиссионных доходов позволяет Банку показывать
рекордную прибыль, и это ключевой источник дохода Банка.
ПАО «Сбербанк России» предлагает клиентам широкую линейку
кредитных продуктов, ориентированных на корпоративных и частных
заемщиков. Суммарный объем кредитов на конец 2018 г. составил 4 557,5 млрд.
руб. Основной показатель качества кредитного портфеля - это коэффициент
70
риска. Он складывается из отношения просроченных ссудных задолженностей
и формирования резервов на возможные потери по ссудам. Коэффициент риска
у ПАО «Сбербанк России» приближен к показателям нормы (0,95). Это
означает, что банк своевременно реагирует на рост ссудной задолженности
путем увеличения резервов на возможные потери. Кредитная деятельность
банка эффективна, однако уровень доходности различается по категориям
клиентов: максимальную доходность приносит банку кредитование физических
лиц и индивидуальных предпринимателей, уровень доходности корпоративного
кредитования ниже, что обусловлено и более низкими затратами банка в
сегменте оптового кредитования.
В целях совершенствования кредитной деятельности ПАО «Сбербанк
России» рекомендовано:
1) Расширение практики ретруктуризации кредитной задолженности
физических лиц.
2) Новый кредит для физических лиц – Кредит «Сезонный от
Сбербанка».
Проведенный анализ и расчеты показали, что внедрение предложенной
модели работы с просроченной задолженностью в практику банка позволит
оптимизировать процесс управления ею благодаря четкому разделению
обязанностей и полномочий структурных подразделений банка, систематизации
причин образования просрочки и ее видов, а в соответствии с ними – методов
управления ею, включая более широкое использование возможностей
реструктуризации. Данный подход позволит сократить уровень просроченной
задолженности розничного кредитного портфеля с 5,60% до 4,07% и снизить
убытки от неработающих кредитов на сумму 5,79 млрд. руб.
Проведение акции по выдаче нецелевого кредита наличными «Сезонный
от Сбербанка» позволит нарастить кредитный портфель розничных кредитов на
800 млн. руб. или 16,1%, получить дополнительные процентные доходы,
которые в совокупности с процентными доходами от увеличения работающих
кредитов составят 47,1 млрд. руб. Таким образом, предлагаемые мероприятия