36
Таблица 9
Основные показатели динамики кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк России», млрд. руб.
Показатель
2016
2017
2018
Темп
роста,
%
2017/
2016
Темп
роста,
%
2018/
2017
Кредиты всего
13544,00
18626,10
19924,30
137,52
106,97
Кредиты юридическим лицам
8826,90
13778,80
14958,70
156,10
108,56
Кредиты физическим лицам
4717,10
4847,30
4965,50
102,76
102,44
Реструктурированная
задолженность до резервов
2319,00
2452,50
3423,80
105,76
139,60
На основании данных, представленных в табл. 9, можно заключить, что
кредитный портфель за вычетом резервов вырос в 2017 г. на 37,52 %, в 2018 г.
темпы роста портфеля сократились – он увеличился на 6,97% до 19 924,30
млрд. руб. Значительный спрос на ипотечные кредиты способствовал росту
кредитного портфеля физических лиц. Однако, кредиты юридическим лицам
росли большими темпами: в 2017 г. они возросли на 56,10 % относительно 2016
г., а в 2018 г. – на 8,56 % относительно 2017 г. Темп прироста кредитов,
выданных физическим лицам, был ниже и составил 2,76 % в 2017 г. и 2,44 % в
2018 г. Основные качественные показатели кредитного портфеля представлены
в таблице 10.
Таблица 10
Основные качественные показатели кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк России», %
Показатель
2016
2017
2018
Отклонени
е (+/ -),
2017/2016
Отклонени
е (+/-),
2018/2017
1
2
3
4
5
6
Отношение кредитного
портфеля к средствам
клиентов
105,10
110,80
91,90
+ 5,7
-18,90
Доля неработающих
кредитов в кредитном
портфеле
3,60
3,20
5,00
-0,40
+1,80
Доля реструктурированных
кредитов в совокупном
кредитном портфеле
12,50
13,20
17,20
+ 0,70
+4,00
По данным таблицы 10 видно, что в 2017 г. имело место положительное
сокращение доли неработающих кредитов в кредитном портфеле: если в 2016 г.
37
данный показатель составлял 3,60 %, то в 2017 г. он сократился до 3,20 %.
Однако, в 2018 г. ситуация вновь ухудшилась, и доля неработающих кредитов в
кредитном портфеле выросла до 5 %.
Динамика структуры кредитного портфеля «Сбербанк России»
представлена в табл. 11, которая отражает рост в 2018 г. доли коммерческого
кредитования, жилищного кредитования, а также небольшой рост доли
кредитных карт и овердрафтов.
Таблица 11
Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»
Показатель
2016 год
2017 год
2018 год
Объем,
млрд.
руб.
Доля в
кредитном
портфеле,
%
Объем,
млрд.
руб.
Доля в
кредитном
портфеле,
%
Объем,
млрд.
руб.
Доля в
кредитном
портфеле,
%
Кредитование юридических лиц
Специализирован-
ное кредитование
3160,03
35,80
4752,35
34,49%
4590,72
30,69%
Коммерческое
кредитование
5666,87
64,20
9026,51
65,51%
10368,55
69,31%
Итого
8826,90
100,00 %
13778,86
100,00%
14959,27
100,00%
Кредитование физических лиц
Потребительские и
прочие ссуды
1906,65
40,42%
1868,32
38,54%
1681,85
33,87%
Кредитные карты и
овердрафты
462,28
9,80%
538,82
11,12%
587,23
11,83%
Автокредиты
102,83
2,18%
170,41
3,52%
142,22
2,86%
Жилищные кредиты
2245,34
47,60%
2269,81
46,83%
2554,61
51,44%
Итого
4717,10
100,00%
4847,36
100,00%
4965,91
100,00%
Основную часть кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»
составляют ссуды, выданные в рублях. Общая величина кредитов, выданных в
иностранной валюте, к концу 2018 г. составила 35,5%. По срокам погашения в
кредитном портфеле банка, как в 2016-2017 гг., так и в 2018 г. преобладают
кредиты со сроком погашения до 3 лет.
В табл. 12 представлена структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк
России» по отраслям экономики в соответствии с Общероссийским
классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).
Таблица 12
Концентрация кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»
Отрасль
2016
2017
2018
Темп
изменения
2018/2017
млрд. руб.
%
млрд. руб.
%
млрд. руб.
%
+/-
%
Физические лица
3386,00
25,00
4847,30
26,00
4965,60
24,90
118,30
-1,10
УСЛУГИ
2302,00
17,00
3700,60
19,90
3843,10
19,30
142,50
-0,60
Торговля
1327,00
9,80
2018,20
10,80
2134,60
10,70
117,40
-0,10
Энергетика
704,30
5,20
961,90
5,20
1180,40
5,90
218,50
0,70
Пищевая промышленность и
сельское хозяйство
812,60
6,00
1041,00
5,60
1062,80
5,30
21,80
-0,30
Автомобилестроение
677,20
5,00
920,60
4,90
976,20
4,90
55,60
-
Государственные и
муниципальные учреждения
880,40
6,50
837,50
4,50
899,50
4,50
62,00
-
Металлургия
812,60
6,00
752,70
4,00
883,10
4,40
130,40
0,40
Строительство
636,60
4,70
688,30
3,70
715,10
3,60
26,80
-0,10
Промышленность, в том числе,
космическая и авиационная
623,00
4,60
619,80
3,30
702,40
3,50
82,60
0,20
Нефтегазовая промышленность
514,70
3,80
470,00
2,50
616,50
3,10
146,50
0,60
Химическая промышленность
365,70
2,70
537,80
2,90
575,10
2,90
37,30
-
Телекоммуникации
338,60
2,50
484,90
2,60
447,10
2,20
-37,80
-0,40
Деревообрабатывающая
промышленность
54,18
0,40
89,50
0,50
78,00
0,40
-11,50
-0,10
Прочее
108,40
0,8
657,00
3,60
844,80
4,40
187,80
0,80
Итого кредитов и авансов клиентам
13544,00
100,00
18626,10
100,00
19924,30
100,00
1298,20
-
44
Анализ структуры кредитного портфеля проводится с целью выявления
концентрации кредитных операций в одном сегменте, определения доли
крупных ссуд, а также доли проблемных кредитов. Это повышает степень
совокупного кредитного риска, что неблагоприятно сказывается на качестве
кредитного портфеля.
Из данных табл. 12 следует, что кредитный портфель группы за период с
2017 г. по 2018 г. увеличился на 142,5 млрд. руб. Крупнейшими отраслями в
структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями примерно
10,70% и 19,30% соответственно. Значительный рост кредитов отмечался в
отрасли нефтегазовой промышленности (на 146,50 млрд. руб. за 2018 г.),
энергетике (на 218,50 млрд. руб. за 2018 г.). Следует отметить, что в отрасль
«Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим
компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные
холдинговым и многопрофильным организациям.
2.3. Особенности кредитной политики банка
В кредитной политике ПАО «Сбербанк России» предоставлен широкий
спектр услуг по кредитованию как юридических, так и физических лиц.
Характеристика основных видов кредитования представлена в приложении 5.
Сбербанк осуществляет кредитование юридических лиц (в том числе без
залога), а также осуществляет долгосрочное финансирование, предоставляя
средства для реализации инвестиционных проектов компаний. Кредит для
бизнеса - это возможность расширить производственную или товарную базу,
внедрить инновационные технологии, оборудовать новые рабочие места.
Сбербанк готов предоставить кредиты на условиях, учитывающих специфику
деятельности компании: среди прочих кредиты предоставляются операторам
торговых сетей, предприятиям серебро- и золотодобывающей отрасли,
сельскохозяйственным производителям, экспортерам и импортерам. Условия
предоставления кредита зависят от оценки риска заемщика.
45
Корпоративный кредит в Сбербанке может привлечь любое эффективно
действующее юридическое лицо - резидент РФ/индивидуальный
предприниматель, с момента государственной регистрации которого прошло не
менее 1 года, не имеющий невыполненных обязательств перед Банком и иными
кредиторами.
Кредиты предоставляются на срок до полутора лет (для отдельных
категорий клиентов, определенных внутренними нормативными документами
Банка, – до 5 лет) в рублях и иностранной валюте в денежной и вексельной
форме под определенные Банком виды обеспечения. Вопрос о необходимости
предоставления обеспечения, его структуре и объеме решается в
индивидуальном порядке в зависимости от соответствия клиента параметрам,
установленным внутренними нормативными документами Банка.
Процентная ставка определяется исходя из конъюнктуры финансового
рынка, а также индивидуальных условий кредитования и платежеспособности
Заемщика. Размер и состав комиссионных платежей устанавливаются с учетом
режима кредитования, особенностей кредитуемой сделки и других факторов.
Источником погашения кредита является денежный поток от текущей
производственной и финансовой деятельности Заемщика.
Для получения кредита необходимо обратиться в филиал ПАО «Сбербанк
России» по месту государственной регистрации предприятия.
Сбербанк предлагает кредиты на следующие цели:
- пополнение оборотных средств (финансирование текущей
деятельности, уплата налогов, расходов по аренде, ремонту, заработной плате,
рекламе и т.д.);
- приобретение движимого и недвижимого имущества,
нематериальных активов;
- покрытие расходов по капитальному ремонту, техническому
перевооружению (модернизации);
- проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских,
предпроектных и проектных работ;
46
- расширение и консолидация бизнеса;
- погашение задолженности перед третьими кредиторами
(рефинансирование кредитов);
- формирование покрытия по аккредитивам.
Учитывая особенности кредитуемой сделки, денежных потоков Заемщика
и потребностей компании, Сбербанк предлагает следующие режимы
кредитования:
- кредит с единовременным предоставлением кредитных средств;
- возобновляемая/невозобновляемая кредитная линия;
- возобновляемая кредитная линия с дифференцированными
ставками;
- рамочная кредитная линия, с предоставлением кредитов по
отдельным кредитным договорам, а также договорам об открытии
возобновляемой (невозобновляемой) кредитной линии, заключаемым в рамках
Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.
Виды корпоративного кредитования:
- овердрафтное кредитование;
- кредитование операций с аккредитивной формой расчетов;
- рефинансирование кредитов сторонних банков;
- кредитование лизинговых сделок;
- контрактное кредитование подрядных организаций (строительство).
Сбербанк разработал для каждой компании специальное кредитное
предложение, учитывающее специфику отрасли.
Овердрафтный кредит предоставляется для покрытия временного
кассового разрыва в обороте денежных средств по счету клиента, имеющего
устойчивое финансовое положение при условии отсутствия просроченной
задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами.
Договор об овердрафтном кредите может быть заключен на срок до 1
года в зависимости от финансового состояния заемщика. Наличие кредитной
истории в Сбербанке не является обязательным условием предоставления
47
продукта, требуется в зависимости от финансового состояния заемщика.
Лимит овердрафта устанавливается на срок до 30 календарных дней и
пересматривается ежемесячно в течение срока действия договора. Сумма
лимита овердрафта рассчитывается, исходя из среднемесячного поступления
выручки за последние 3 месяца. В расчет лимита овердрафта могут
приниматься обороты по счетам клиента, открытым в других банках.
Погашение задолженности по овердрафту осуществляется по одному из
двух вариантов:
- периодичное ежемесячное полное погашение («обнуление»
ссудного счета происходит через 30-90 календарных дней с даты образования
ссудной задолженности в зависимости от финансового состояния заемщика);
- потраншевое погашение (погашение каждого выданного транша
происходит через 30-90 календарных дней после даты его выдачи в
зависимости от финансового состояния заемщика).
Оценка кредитоспособности юридических лиц происходит с учетом
финансового положения заемщика и качества обслуживания долга и
представлена в табл. 13.
Таблица 13
Система оценки кредитоспособности юридических лиц
Обслуживание
долга /
Финансовое
положение
Хорошее
Среднее
Неудовлетво-
рительное
Хорошее
I категория
качества
Стандартные ссуды
II категория
качества
Нестандартные
ссуды
III категория
качества
Сомнительные
ссуды
Среднее
II категория
качества
Нестандартные
суды
III категория
качества
Сомнительные
ссуды
IV категория
качества
Проблемные ссуды
Плохое
III категория
качества
Сомнительные
ссуды
IV категория
качества
Проблемные ссуды
V категория
качества
Безнадежные ссуды
Свои особенности имеют процедуры оценки кредитного риска и
48
определения суммы резерва по ссудам индивидуальным предпринимателям,
предприятиям и организациям малого бизнеса (приложение 6).
Сбербанк предоставляет
кредиты заемщикам-физическим лицам при
соблюдении принципов целевого использования: обеспеченности,
срочности,
платности,
возвратности. Потребительские
и прочие ссуды
физическим лицам
представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские
цели
и текущие
нужды, не связанные
с приобретением, строительством
и
реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами, кредитными картами
и овердрафтами. Кредит на неотложные нужды без обеспечения
можно
получить в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком
положительного решения о предоставлении кредита.
Выдача
кредита осуществляется единовременно путем
перечисления
денежных
средств в день
подписания кредитного договора на счет клиента.
Погашение
кредита и уплата
процентов производится
ежемесячно в
дату,
установленную графиком
платежей. Досрочное погашение
ведет к
уменьшению
суммы аннуитетных платежей
и возможно только
в дату
очередного
платежа. Досрочное погашение невозможно в первые 3 месяца
пользования кредитом. Плата за досрочное погашение
не взимается. При
досрочном погашении переоформляется график платежей.
Кредитные карты
и овердрафты представляют собой
возобновляемые
кредитные линии. Данные
кредиты являются
удобным
источником
дополнительных средств
для потребителя, доступных в любой
момент времени в случае
необходимости. Кредитные карты предоставляются
на срок до 3 лет. Процентные
ставки по таким
кредитам выше, чем по
потребительским
ссудам, поскольку
в них заложен
больший риск
для Банка.
Жилищное
кредитование физических лиц представляет собой
кредитование
на приобретение, строительство
и реконструкцию недвижимости.
Данные
кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом
в виде
недвижимости.
Выдача
осуществляется:
49
- по кредитам на приобретение объекта
недвижимости - единовременно;
- по кредитам на строительство,
реконструкцию, ремонт (отделку)
объекта
недвижимости - единовременно
или частями
в зависимости от
порядка
оплаты стоимости
объекта недвижимости (производимых работ).
Кредит предоставляется
в безналичном порядке с последующим
перечислением
кредитных средств
по распоряжению Заемщика (Созаемщика)
на
расчетный счет
застройщика.
Выдача кредитов
в рамках программ «Ипотечный
стандарт» и
«Рефинансирование
жилищных кредитов»
осуществляется единовременно в
соответствии со сроком
внесения страховой премии по договорам
страхования;
только в безналичном порядке
путем зачисления денежных средств
на счет
Заемщика по вкладу, условия
которого позволяют осуществлять приходные и
расходные операции, с последующим
перечислением в погашение обязательств
по жилищному кредиту. Погашение
кредита аннуитетными (равными)
платежами,
включающими основной
долг и проценты,
производится
ежемесячно
в дату, установленную
графиком платежей.
Автокредитование производится ПАО «Сбербанк России» через дочернее
подразделение - Сетелем Банк, который специализируется на выдаче
автокредитов и кредитов в точках продаж (POS-кредитование). Основными
каналами продаж Сетелем Банка являются дилерские центры-партнеры.
Скоринговая модель, применяемая ПАО «Сбербанк России» для оценки
кредитоспособности физических лиц, представляет собой математическую
модель расчета и прогноза кредитоспособности заемщика по его
характеристикам и сегментирует клиентов на «плохих» и «хороших». При
оценке заемщика применяются современные технологии совместно с
использованием экспертной оценки. Анализу подвергаются такие параметры
клиента как: семейное положение, наличие иждивенцев, образование,
среднемесячный доход, возрастной критерий, кредитная история, стаж работы,
наличие имущества и так далее. Каждому варианту критерия проставляется
скоринговый балл.
50
Взаимоотношения между заемщиками и ПАО «Сбербанк России»
определяются рядом норм общего характера, которые содержатся в российском
законодательстве. Привлечение потенциальных заемщиков относится к
компетенции подразделений, занятых организацией продаж банковских услуг.
Основная задача этих подразделений состоит в формировании формирование
постоянного прироста пользователей банковских услуг. Оценка заемщиков,
принятие решения о возможности выдачи кредита, выдача кредита и
последующая работа с выданным кредитом относится к компетенции
подразделений кредитования и бэк-офиса. Участниками процесса выдачи
кредита обычно являются: менеджер-консультант; кредитный менеджер;
андеррайтер; кредитный контролер. Каждый из них выполняет определенные
функции. Привлечение и консультирование потенциальных заемщиков, а также
предварительную квалификацию потенциального заемщика осуществляет
менеджер-консультант. Оценка возможности кредитования потенциального
заемщика осуществляется андеррайтером. Принятие решения о возможности
кредитования производится уполномоченным лицом. Оформление кредитных
документов, выдача кредита осуществляется кредитным менеджером.
Бухгалтерское сопровождение кредита осуществляется бэк-офисом на
основании подготовленных кредитным менеджером кредитных документов.
Кредитный контроль выданного кредита осуществляется кредитным
контролером.
В ПАО «Сбербанк России» реализуются следующие этапы процесса
кредитования: предварительная квалификация заемщика; принятие заявки;
рассмотрение пакета документов заемщика; принятие решения о выдаче
заемщика кредита; оформление кредитного договора; открытие ссудного счета
и выдача кредита; сопровождение кредитного договора. Весьма важное
значение при изучении организации кредитования, в частности, физических
лиц как наиболее массовой части потенциальных клиентов банка, имеет
качество обслуживания клиентов.
Важную роль в кредитной политике ПАО «Сбербанк России» занимает