54
Рисунок 12 - Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» по
срокам погашения за 2016-2018 гг.,%
Из рисунка 7 видно, что в структуре кредитного портфеля преобладают
кредиты по сроком более 3-х лет, причем в 2018 г. доля кредитов с таким
сроком увеличилась с 38,2 (2016 г.) до 44,2% или на 6%, что приносит
Сбербанку большую прибыль.
На втором месте после 3-х летних кредитов – кредиты со сроком от 1до
3 лет снизились с 30,8% (2016 г.) до 30,2% (2018 г.) или на 0,6%, что связано
с неустойчивой экономической ситуацией, влияющей на платежеспособность
населения.
Доля кредитов со сроком от 6 до 12 мес. также снизилась на 2,1% по
тем же причинам.
В то же время доля кредитом с минимальным сроком – меньше 6 мес.
преобладает над долей кредитов со сроком от 6 до 12 мес. в связи с
небольшими кредитными суммами, которые можно быстрее вернуть и
небольшими процентными ставками, что представляет большую выгоду для
физических и юридических лиц.
38,2
30,8
12,2
18,8
40,1
32,7
12,6
14,6
44,2
30,2
10,1
15,5
Б О Л Ь Ш Е 3 Л Е Т 1 - 3 Г О Д А 6 - 1 2 М Е С Я Ц Е В М Е Н Ь Ш Е 6 М Е С Я Ц Е В
2016 2017 2018
55
В целом практически по всем кредитам отмечено снижение их доли за
анализируемый период в связи с нестабильной экономической ситуацией,
повлиявшей на платежеспособность клиентов банка.
Проанализировав состояние кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» за
2016-2018 гг. необходимо дать оценку качества кредитного портфеля,
результаты расчетов представлены в приложении 1.
Из расчетов, приведенных в приложении 1 видно, что коэффициент
покрытия из года в год увеличивается. Так, в 2017 г. он повысился на 0,005, а
в 2018 г. – на 0,003 пункта. Так как данный коэффициент позволяет оценить,
какая доля резерва приходится на один рубль кредитного портфеля и
позволяет оценить рискованность данного кредитного портфеля, то
увеличение данного показателя является отрицательной стороной и
свидетельствует о том, что риск незначительно, но увеличился.
Коэффициент обеспечения за 2016-2018 гг. увеличился на 0,246
пунктов. Так как данный коэффициент позволяет оценить, какая доля
обеспечения возвратности кредитов приходится на один рубль кредитного
портфеля, следовательно за рассматриваемый период повышается уровень
покрытия залогами возможных убытков, связанных с невозвратностью
кредитов, что свидетельствует о повышении качества кредитного портфеля.
Коэффициент просроченных платежей в 2018 г. по сравнению с 2016 г.
снизился на 0,003 пункта. Так как этот коэффициент разрешает расценить,
какая толика просроченных платежей приходится на раз рубль кредитного
ранца, то возможно устроить вывод о том, собственно, что за анализируемый
этап имеется действенная политика банка в части сопровождения кредитной
сделки.
Величина неработающих кредитов увеличилась за 2016-2018 гг. на
8,9%, в то же время доля неработающих кредитов кредитном портфеле
снизилась с 4,8 до 4,7%, что положительно характеризует управление
кредитами.
56
Отношение резерва под обесценение к кредитному портфелю
увеличилось за 2016-2018 гг. на 0,8%, что также свидетельствует о
повышении степени обеспечения кредита и свидетельствует о повышении
качества кредитного портфеля.
Рост реструктурированной задолженности за 2016-2018 гг. на 1098,8
млрд.руб. вызван пересмотром ставок по ряду кредитов, в этой связи доля
реструктуриров кредиты в совокупном кредитном портфеле также
повысилась на 4,6%, что свидетельствует о снижении качества кредитного
портфеля.
Доля неработающих активов в реструктурированном портфеле за 2016-
2018 гг. снизилась на 0,9%, что свидетельствует о повышении качества
кредитного портфеля.
Уровень покрытия резервами неработающих кредитов, являющихся
частью портфеля реструктурированной задолженности за 2016-2018 гг.
снизился на 3,5%, что неблагоприятно характеризует качество кредитного
портфеля.
Таким образом, проведенный анализ показал, что в целом качество
кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» удовлетворительное, в то же время
необходимо обратить внимание на имеющиеся недостатки – рост
реструктурированной задолженности, рост неработающих кредитов,
повышение кредитного риска.
57
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию
кредитной деятельности ПАО «Сбербанк»
3.1 Предложения по совершенствованию кредитной деятельности
банка
Политика управления кредитным риском ПАО «Сбербанк»
ориентирована на поддержание перспективного кредитного портфеля.
Осуществление системных раскладов в области управления кредитным
риском базирована на принципах осведомленности о риске, разграничении
возможностей по оценке и принятию риска, его прогноза и контроля.
ПАО «Сбербанк» управляет кредитным риском грядущим образом:
‒ выявляет и рассматривает риск на стадии, которая предшествует
проведению операций, подверженных кредитному риску;
‒ уточняет лимиты или лимитирования риска;
‒ структурирует сделки;
‒ проводит прогноз.
‒ воплотит в жизнь контроль значения кредитного риска.
Управление кредитным риском исполняется заключениями
Наблюдательного совета Банка, Правления Банка, Кредитного комитета
кабинета Банка, мелкого кредитного комитета головного кабинета Банка, а
еще кредитными комитетами региональных отделений и кредитными
комиссиями добавочных кабинетов.
Уполномоченными органами Банка утверждены внутренние
нормативные бумаги, которые содержат формализованное описание
процедур и способов оценки рисков, определяют порядок предоставления и
сопровождения кредитных товаров.
Банк воплощает в жизнь кропотливый отбор кредитных планов в
зависимости от такого, на какие цели берется кредит, присутствия
источников погашения, кредитной ситуации и динамики денежного
положения заемщика, а еще отношения с Банком.
58
Банк управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования
кредитных операций по регионам, видам предоставляемых ссуд и отдельным
категориям заемщиков.
Риски отраслевой концентрации кредитного портфеля регулируются:
‒ кредитованием всего цикла продукции;
‒ специализацией заемщиков в разрезе каждого региона;
‒ характерным сочетанием для товаропроизводителей нескольких
видов деятельности;
‒ объемом риска на одного заемщика.
Банком применяются различные способы обеспечения исполнения
обязательств заемщиками в формах залога имущества, имущественных прав
(с утверждением перечня предметов залога, подлежащих обязательному
страхованию в надежных страховых компаниях), гарантий и поручительств
третьих лиц.
Таким образом, можно все предложенные причины возникновения
просроченной задолженности разделить на две категории: внешние, не
зависящие от банка, и внутренние, обусловленные ошибками и
недостатками в его деятельности.
К группе внутренних причин относится низкий уровень надежности
системы внутреннего контроля. В работах экономистов часто можно
встретить заключение о том, что причиной просроченной задолженности в
российских банках является отсутствие эффективной системы защиты банка
от риска невозвратов выданных кредитов. То есть российские банки не
используют эффективные способы оценки кредитоспособности клиентов,
кроме того в банках отсутствует.
Наращивание портфеля корпоративных кредитов большей частью
вызвано переоценкой денежного ранца, а еще кое-каким подъемом платного
кредитования. На нынешний денек в ПАО «Сбербанк» трудится
централизованная модель принятия заключений в сфере управления
кредитным риском, то есть все заключения о предоставлении кредитов
59
анализируются риск менеджерами и принимаются Кредитными Комитетами
Головного кабинета. При данном процесс управления рисками в ПАО
«Сбербанк»-непрерывный и обхватывает все структурные значении, от
управленческого до значения, на котором именно появляются опасности.
Совершенствованное устройство кредитной политики ПАО
«Сбербанк», обязан состоять из:
- организационно-институционального обстоятельства, который
учитывает структурно-функциональную трансформацию кредитного
процесса ПАО «Сбербанк» на базе внедрения свежих предназначенных
организаций и учреждений, призванных решить отдельные проблемные
вопросы в области информационного обеспечивания принятия заключений
по кредитованию и ускорения взыскания проблемной задолженности;
- финансовой подсистемы, которую ожидается взростить в части
оценки и прогнозирования финансовой производительности кредитной
работы ПАО «Сбербанк», на базе внедрения моделей оценки персонального
риска заемщиков и оптимизации кредитного ранца ПАО «Сбербанк».
На рисунке 8 представлена структурно-логическая схема управления
кредитной политикой ПАО «Сбербанк», базирующаяся на управлении
кредитным риском нацеленная на наибольший учет всей системы моментов
(как микроэкономической, а также и макроэкономической природы),
системное воздействие коих приводит к появлению и диффузионно-
мультипликативного распространения кредитных рисков в работы ПАО
«Сбербанк».
60
Рисунок 13 - Структурно-логическая схема управления
рискоориентированной кредитной политикой ПАО «Сбербанк»
Сравнительно ПАО «Сбербанк России» предложено надлежащие
совета по совершенствованию систем прогнозирования рисков:
- разработка например именуемых сигнальных карт, на диаграммах
коих наглядно видятся опасности свойственны для всякой бизнес-единицы
(разбиты по категориям и суммам), и определение показателя совместной
корпоративной предрасположенности к риску;
- определение стратегии управления рисками;
- создание действенной группы риск-менеджеров.
Задачка групп риск-менеджеров -выявлять, мерить и расценивать
опасности для всякой бизнес-единицы и разрабатывать совместную
61
корпоративную сделку по данным рискам. При данном размер принимаемых
рисков обязан отвечать общекорпоративным основам стратегии рисков;
- присутствие высококвалифицированных риск-менеджеров.
В группу риска-менеджеров на уровне отрядов и коллективного центра
ПАО «Сбербанк» надо заинтересовать массивные умственные ресурсы, дабы
эти группы имели возможность подавать руководителям на самом деле
полезные и по делу рекомендации и настаивать на собственной точке зрения;
- деление обязательств.
Невозможно допускать, дабы одни и те же работники ПАО «Сбербанк»
определяли стратегию рисков, выслеживали соотношение ее работы
компании и в одно и тоже время инициировали бы заключения о принятии
рисков и управлении ими;
- Отчетливые личностные прямые обязанности.
Идет по стопам внятно квалифицировать должностные прямые
обязанности риск-менеджеров, которые заключаются в разработке стратегии
рисков и контроле реализации, и строго размежевать возможности
коллективного риск-менеджмента и риск-менеджеров отдельных отрядов.
Этим образом, в рамках улучшения методических почв и инвентаря
формирования кредитной политики ПАО «Сбербанк» предложена
адаптивная система формирования кредитной политики, предусматривающая
создание действенной команды активных отрядов банка, координация
работы коих обязана гарантировать оперативную реакцию на перемена
моментов, среди мер, которые предполагают прямую зависимость от
получения прибыли банка возможно рассчитать эффективность при
снижении процентной ставки по кредиту.
3.2 Влияние предлагаемых мероприятий на прибыль банка
В результате проведенного анализа качества кредитного портфеля
ПАО Сбербанк были сделаны следующие выводы:
62
1. Все нормативы кредитных рисков находятся в пределах
допустимых Банком России значений, у банка низкий уровень
существующего кредитного риска, который имеет положительную
тенденцию к снижению.
2. Качество кредитного портфеля хорошее, в то же время
необходимо обратить внимание на имеющиеся недостатки – рост
реструктурированной задолженности, рост неработающих кредитов,
повышение кредитного риска.
Для разработки рекомендаций по снижению уровня кредитного
риска, необходимо учитывать, что уровень кредитного риска зависит от
состояния кредитного портфеля в целом, а качество кредитного портфеля в
свою очередь зависит от объемов просроченной задолженности.
В нашем случае на протяжении анализируемого периода
наблюдался непрерывный рост просроченной задолженности, и в этой
связи, в первую очередь необходимо снизить долю просроченной
задолженности, поскольку от нее во многом зависит риск кредитного
портфеля. Снижение доли просроченной задолженности юридических
лиц в свою очередь сократит расходы по созданию резервов под
обесценение кредитного портфеля, что будет являться методом снижения
кредитного риска в целом.
С учетом того, что рентабельность кредитования в ПАО
«Сбербанк» банке составляет 20%, рассмотрим, как привлечение новых
клиентов и снижение ставки по кредиту повлияет на доходность
организации. Средний размер выданного кредита, выданный на срок
свыше года физическим лицам в отделениях банка составляет 500 тыс.
руб. (примерно 60%). Расчет влияния изменения процентной ставки на
доходы банка представлен в табл. 9.
63
Таблица 9
Оценка эффективности снижения процентной ставки по кредиту
Показатели
Процентные ставки,%
Итого
Процентная
ставка по
кредиту, %
15,68
15,48
15,28
15,08
14,98
-
Количество
привлеченных
клиентов,
тыс.чел.
1000
1200
1300
1400
1500
6400
Сумма по
привлеченным
кредитам,
руб.
500000
600000
650000
700000
750000
3200000
Валовая
выручка по
привлеченным
кредитам с
учетом
сниженной
ставки,
тыс.руб.
78400
92880
99320
105560
112350
488510
По данным табл. 9 можно сделать вывод, что дополнительное
привлечение для банка кредитования за счет стимулирования их
снижением процентной ставки только по 1000 тыс. заемщиков, приведет
к росту валовой прибыли в итоге на сумму 78400 тыс.руб. В результате
внедрения мероприятия валовая выручка составит 488510 тыс.руб.,
привлечет заемщиков в количестве 6400 чел. Валовая выручка на одного
заемщика составит: 488510/6400 = 76,33 тыс.руб./чел.
Составим прогноз прироста кредитования физических лиц с учетом
предложенного мероприятия, результаты представим в табл. 10.
Таблица 10
Прирост кредитования физических лиц с учетом внедрения
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Прогноз
2019 г.
Эффект
2019-
2016 гг.