64
Количество
выданных
кредитов,
тыс.ед.
5342
5146
5800
6400
+1058
Темп
прироста,
тыс.ед.
-
-196
+654
-
+600
Темп
прироста
%
-3,66
+12,71
+4,52
По данным табл. 10 средний темп прироста кредитования юридических
лиц за последние четыре года составил + 4,52%. С учетом этого, ожидаемый
прогноз количества выданных кредитов в 2019 г. может составить: 5800 тыс.
ед. * 1,04= 6032 тыс. ед., а в 2020 г. прирост составит – 6032 * 1,04 = 6273,28
тыс.ед.
Таким образом, можно сделать вывод, что рост кредитования за счет
снижения процентной ставки может составить:
6273,28 – 6032 = + 241,28 тыс. ед.
С учетом того, что дополнительное привлечение для организации
кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки
только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на
сумму 78400 тыс. руб. прирост валовой прибыли может составить:
241,28 * 78400 тыс. руб. = 18916352 тыс. руб.
Прирост к кредитному портфелю по прогнозам 2019 г. может
составить:
6032 ед. * 500 тыс. руб. = 3016000 тыс. руб.
Кредитный портфель юридических лиц в 2016 г. составил 1574000
тыс.руб. Следовательно в 2019 г. кредитный портфель составит:
1574000000 + 3016000 = 1577016 тыс.руб.,
что приведет к увеличению портфеля физических лиц на 1,19%.
При этом доля просроченной задолженности в кредитном портфеле
снизится до уровня 0,5%, следовательно, доля просроченной задолженности
в кредитном портфеле физических лиц составит:
65
49808500 тыс. руб. * 0,5%/ 100% = 249042,5 тыс. руб.
Таким образом, ожидаемая эффективность от внедрения мероприятий
по сокращению просроченной задолженности по кредитам физических лиц
будет составлять:
18916352 - 249042,5 = +18667309,5 тыс. руб.
Следовательно, удержание доли рынка кредитования физических лиц в
ПАО «Сбербанк» за счет снижения процентной ставки кредитования до
14,98% годовых может привести к снижению процента просроченных
кредитов до уровня 0,5% ,что может привести к получению дополнительной
валовой прибыли на одно отделение в 18667309,5 тыс. руб.
66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основании написания выпускной квалификационной работы,
направленной на совершенствование кредитной деятельности сделаны
следующие выводы.
Кредитная политика банка — это документ, определяющий подходы и
методы, принятые руководством банка для управления рисками,
возникающие при кредитовании, и предоставляющие руководству и
персоналу банка инструкции по эффективному управлению портфелем
кредитов. Кредитная политика должна четко определять и описывать цели
кредитной деятельности банка.
Кредитная политика тесно связана с реализацией стратегии развития
банка в целом. Поэтому то, насколько подробно и тщательно будет
разработана кредитная политика, зависит деятельность всего банка.
Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации
кредитной политики порядок ее формирования можно представить в виде
следующих этапов.
Управление кредитным портфелем относится к процессу построения
ряда инвестиций на основе кредитных отношений и управления рисками,
связанными с этими инвестициями. Такой портфель получает свою
стоимость от процентов по выданным кредитам, но подвержен кредитному
дефолту. По этой причине управление кредитным портфелем включает
оценку риска, связанного с каждым потенциальным кредитом, и анализ
общей суммы риска, который несет портфель в целом. Этот процесс имеет
решающее значение для отдельных инвесторов, которые имеют дело с
облигациями, и для банков, которые выдают кредиты в качестве основной
части ведения бизнеса.
Управление портфелем связано с инвестиционными и кредитными
портфелями. Инвестиционный портфель состоит из нескольких
подпортфелей, таких как портфель суверенных ценных бумаг, портфель
корпоративных облигаций, портфель долевых инвестиций, портфель
67
взаимных фондов и так далее. Управление инвестиционным портфелем
связано с защитой стоимости инвестиций от волатильности рыночных
переменных.
Объектом исследования данной выпускной квалификационной работы
выступал ПАО «Сбербанк».
Сбербанк является старейшим банком нашей страны, принципы работы
которого складывались годами. На сегодняшний момент для заемщиков
(особенно физических лиц) – это самый выгодный кредитор, т.к.
предлагаемые им процентные ставки по ссудам значительно ниже, чем у
остальных. В связи с этим Сбербанк предъявляет повышенные требования к
потенциальным заемщикам, что в свою очередь отражается на работе
кредитного отдела.
Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» показал, что в целом
качество кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» удовлетворительное, в то же
время необходимо обратить внимание на имеющиеся недостатки – рост
реструктурированной задолженности, рост неработающих кредитов,
повышение кредитного риска.
Политика управления кредитным риском ПАО «Сбербанк» направлена
на поддержание достойного качества кредитного портфеля. Реализация
системных подходов в области управления кредитным риском основана на
принципах осведомленности о риске, разграничении полномочий по оценке и
принятию риска, его мониторинга и контроля.
ПАО «Сбербанк» управляет кредитным риском следующим образом:
‒ выявляет и оценивает риск на стадии, которая предшествует
проведению операций, подверженных кредитному риску;
‒ устанавливает лимиты либо ограничения риска;
‒ структурирует сделки;
‒ проводит мониторинг.
‒ осуществляет контроль уровня кредитного риска.
68
Управление кредитным риском осуществляется решениями
Наблюдательного совета Банка, Правления Банка, Кредитного комитета
офиса Банка, малого кредитного комитета головного офиса Банка, а также
кредитными комитетами региональных филиалов и кредитными комиссиями
дополнительных офисов.
В результате проведенного анализа качества кредитного портфеля ПАО
Сбербанк были сделаны следующие выводы:
1. Все нормативы кредитных рисков находятся в пределах допустимых
Банком России значений, у банка низкий уровень существующего
кредитного риска, который имеет положительную тенденцию к снижению.
2. Качество кредитного портфеля хорошее, в то же время необходимо
обратить внимание на имеющиеся недостатки – рост реструктурированной
задолженности, рост неработающих кредитов, повышение кредитного риска.
Для разработки рекомендаций по снижению уровня кредитного риска,
необходимо учитывать что уровень кредитного риска зависит от состояния
кредитного портфеля в целом, а качество кредитного портфеля в свою
очередь зависит от объемов просроченной задолженности.
В нашем случае на протяжении анализируемого периода наблюдался
непрерывный рост просроченной задолженности, и в этой связи, в первую
очередь необходимо снизить долю просроченной задолженности, поскольку
от нее во многом зависит риск кредитного портфеля. Снижение доли
просроченной задолженности юридических лиц в свою очередь сократит
расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля, что
будет являться методом снижения кредитного риска в целом.
Было выявлено, что дополнительное привлечение для банка
кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки
только по 1000 тыс. заемщиков, приведет к росту валовой прибыли в итоге на
сумму 78400 тыс.руб. В результате внедрения мероприятия валовая выручка
составит 488510 тыс.руб., привлечет заемщиков в количестве 6400 чел.
69
Валовая выручка на одного заемщика составит: 488510/6400 = 76,33
тыс.руб./чел.
Следовательно, удержание доли рынка кредитования физических лиц в
ПАО «Сбербанк» за счет снижения процентной ставки кредитования до
14,98% годовых может привести к снижению процента просроченных
кредитов до уровня 0,5% ,что может привести к получению дополнительной
валовой прибыли на одно отделение в 18667309,5 тыс. руб.
70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Алексеев А.А. Современные проблемы правового регулирования
банковского кредитования и пути их разрешения. Банковское право. 2018. №
6. С. 15-16.
2. Ананьич, Б. В. Государственный банк России в период
экономических реформ С. Ю. Витте / Б. В. Ананьич // Деньги и кредит .—
2015 .— N 7 .— С. 13-14
3. Балашов Ю.И. Организация кредитования в коммерческом банке (на
примере ПАО "Сбербанк"). В сборнике: актуальные вопросы теории и
практики финансов, учета и налогообложения студенческая научно-
практическая конференция. Негосударственное образовательное учреждение
высшего образования «московский экономический институт». 2014. С. 6-9.
4. Бардовский, В. П. Экономика : практикум / В. П. Бардовский, О. В.
Рудакова, Е. М. Самородова .— М. : Форум : Инфра-М, 2017 .— 288 с. : ил. ;
22 см .— (Высшее образование) .— Библиогр.: с. 285.
5. Белый, В. В. Международный банк экономического сотрудничества:
от расчетного центра к универсальному международному институту / В. В.
Белый // Деньги и кредит .— 2014 .— N 12 .— С. 3-6
6. Веденина, Е. Л. Несвоевременная сдача в банк наличных денег / Е. Л.
Веденина // Бухгалтерский учет .— 2014 .— N 11 .— С. 89-92
7. Гаджиев, Джахангир Февзи оглы. Денежно-кредитная система и
международный банк. Д.Ф. Гаджиев .— Москва : Финансы и статистика,
2014 .— 240 с.
8. Гололобова М.Н. Критерии классификации банковских рисков,
возникающих при кредитовании. Вопросы экономических наук. 2017. № 6
(28). С. 202-210.
9. Гололобова М.Н. Риски коммерческих банков при кредитовании и
способы их минимизации. Автореферат диссертации на соискание ученой
степени кандидата экономических наук / Финансовая академия при
Правительстве Российской Федерации. Москва, 2017.— 211 с.
71
10. Денисова О.А., Черкашнев Р.Ю. Основные недостатки и возможные
проблемы при кредитовании в ПАО "Сбербанк". В сборнике: финансовый
рынок России в условиях санкций Материалы всероссийской научно-
практической заочной конференции. Ответственный редактор В.Ю. Сутягин.
2015. С. 54-64.
11. Денисова О.А., Тульская Ж.А. Методы и способы оценки
кредитных рисков при кредитовании в ПАО "Сбербанк". В сборнике:
финансовый рынок России в условиях санкций Материалы всероссийской
научно-практической заочной конференции. Ответственный редактор В.Ю.
Сутягин. 2015. С. 43-54.
12. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие,
банк, страховая компания). Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая .— Москва :
КноРус, 2012 .— 368 с.
13. Жуковская М.В. Системный подход к оценке кредитных рисков при
кредитовании. Известия ТРТУ. 2015. № 9 (53). С. 45.
14. Злобина Е.И. Особенности развития стандартов кредитования в
российских коммерческих банках. Финансы и кредит. 2018. № 30 (366). С.
37-42.
15. Злобина Е.И. Трансформация стандартов в условиях мирового
финансового кризиса. Финансовые исследования. 2018. № 4 (21). С. 35-40.
16. Злобина Е.И. Стандарты кредитования как регулятивный институт
на кредитном рынке России. Финансовая аналитика: проблемы и решения.
2018. № 10 (22). С. 41-47.
17. Иванюк К.О. Аудит кредитования расчета с кредитных операций. В
сборнике: современные технологии в мировом научном пространстве
сборник статей по итогам Международной научно-практической
конференции. 2018. С. 104-107.
18. Кармоков А.А. Риски кредитования: методики диверсификации.
Известия Кабардино-Балкарского научного центра РАН. 2018. № 1 (21). С.
63-67.
72
19. Ковтун Р.С. Значимость методико- практического аспекта оценки
кредитоспособности в рамках потребительского кредитования. Успехи
современного естествознания. 2017. № 12. С. 278-279.
20. Кощегулова, И. Р. Организация деятельности кредитной системы.
И. Р. Кощегулова ; ГОУ ВПО "Уфимский государственный авиационный
технический университет" .— Уфа : УГАТУ, 2018 .— 229 с.
21. Куприна А.В., Моховикова К.С. Анализ кредитования на примере
Сбербанка. Интеллектуальный потенциал XXI века: ступени познания. 2014.
№ 21. С. 195-199.
22. Лебедев Е.А. Оценка рисков кредитования (проблема исследования,
ее актуальность, идея решения). Политематический сетевой электронный
научный журнал Кубанского государственного аграрного университета.
2016. № 17. С. 123-127.
23. Левичева, И. Н. Банк России: история строительства
архитектурного комплекса на Неглинной / И. Н. Левичева // Деньги и кредит
.— 2015 .— N 1 .— С. 68-73
24. Липсиц, И. В. Экономика : учебник для студентов высших учебных
заведений, обучающихся по направлению подготовки "Экономика" / И. В.
Липсиц .— 6-е изд., стер. — Москва : Омега-Л, 2011 .— 607 с.
25. Литвинов Е.О. Кредитное бремя заемщиков - как показатель
эффективности розничного кредитования. Вестник Института дружбы
народов Кавказа Теория экономики и управления народным хозяйством.
2017. № 1 (9). С. 47-51.
26. Луценко Е.В., Лебедев Е.А. Определение кредитоспособности и
риска их кредитования. Финансы и кредит. 2016. № 32 (236). С. 75-83.
27. Майорова Л.В. Анализ современного состояния потребительского
кредитования в РФ и совершенствование работы банков. Экономика и
управление: проблемы, решения. 2017. Т. 3. № 6. С. 206-209.
28. Манзанов Ю.Е. Кредитование и эффективность платежных систем.
Финансы и кредит. 2014. № 24 (162). С. 25-30.
73
29. Маркелова С.В. Современные виды кредитования в коммерческих
банках. В сборнике: Современные подходы к решению финансово-
экономических проблем Сборник научных трудов. Ульяновск, 2015. С. 83-98.
30. Меркулова, И. В. Деньги, кредит, банки. И. В. Меркулова, А. Ю.
Лукьянова .— Москва : КноРус, 2016 .— 348 с.
31. Муталиев Г.А. Направления развития кредитования в Сбербанке.
Экономика и социум. 2014. № 2-3 (11). С. 594-597.
32. Носова Т.П., Семин А.В. Современная система кредитования.
Финансы и кредит. 2017. № 29 (269). С. 28-31
33. Павлова Е.В., Ермакова М.В. Современное состояние рынка
кредитования в Российской Федерации. Вектор науки Тольяттинского
государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2013. № 4
(15). С. 36-39.
34. Панфилов В.С., Панфилов А.В. Прогнозирование динамики
кредитов, выданных в рамках ипотечного кредитования. Финансовый бизнес.
2013. № 6 (167). С. 46-49.
35. Парфенов, Кирилл. Банк России опять правит правила бухучета / К.
Парфенов // Бухгалтерия и банки .— 2014 .— N 11 .— С. 20
36. Петров, Ю. А. В борьбе за золотой рубль: Государственный банк и
проблемы денежного обращения в начале XX века / Ю. А. Петров // Деньги и
кредит .— 2014 .— N 7 .— С. 15-20
37. Поддуева И.С. Кредитование: тенденции развития на примере ПАО
"Сбербанк". В сборнике: Тенденции развития экономики России и стран СНГ
Материалы международной заочной научно-практической конференции.
Новосибирский государственный аграрный университет. 2015. С. 119-123.
38. Рау Э., Коваленко О. Платежеспособность и кредитоспособность
физического лица как критерии оценки его финансового состояния при
кредитовании. Предпринимательство. 2016. № 3. С. 138-142.
39. Розанова, Н. М. Экономика отраслевых рынков : учебное пособие /
Н. М. Розанова .— Москва : Издательство Юрайт : ИД Юрайт, 2010 .— 907 с.