64
Так, ожидаемые потери оказывают непосредственное влияние на при-
быль Банка от кредитного продукта, что обусловлено тем, что по каждой
ссуде требуется отчислять страховую сумму в размере не менее в специ-
альный резервный фонд. По рассчитанному значению величины ожидаемых
потерь можно сделать вывод, в каких объемах Банку следует формиро-
вать резервы на возможные потери по ссудам.
Госдарственное регулирование эк- это одна из форм государственного воздействия на экономику, основанный на законодательстве и реализуется способом установления и применения государственными органами правил, направленных на
Величина неожиданных потерь (CreditVaR), в свою очередь, способ-
ствует определению собственного уровня надежности кредитного портфеля и
Банка в целом.
Данная методика оценки и анализа кредитного риска предоставляет
возможность руководству ПАО «Сбербанк» проводить внутреннюю оценку
риска на постоянной основе. Одновременно, необходимо осуществлять регу-
лярный перерасчет уровня кредитного риска в случае изменения структуры
кредитного портфеля и при пересмотре кредитных рейтингов и класса обес-
печения контрагентов.
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий
Рассмотрим эффективность внедрения метода VaR в кредитную дея-
тельность ПАО «Сбербанк».
Для оценки экономической эффективности ИТ-систем разработано
значительное количество методологий, которые делятся на три типа: тради-
ционные (финансовые), качественные (эвристические), вероятностные. В за-
висимости от масштабов и направлений проекта, фирменных предпочтений
выбирают ту или иную из рассмотренных выше методологий или на их осно-
ве вырабатывается собственная.
При описании экономической эффективности основным является сопо-
ставление существующего и внедряемого технологических процессов.
Хотя штат рассматриваемого ПАО «Сбербанк» велик, эта работа все
равно занимает значительное количество времени. С помощью предложенно-
как отмечают многие уче-
ные, аналогичные ситуации
могут возникать относи-
тельно часто и вызывать в
свою очередь соответству-
ющие проблемы,
существенный вклад в раз-
витие поставленных в рабо-
те предположений и гипо-
тез внесли современные
ученные исследователи, ко-
торые на основании теоре-
тических аспектов с ис-
пользованием современ-
ных информационных тех-
нологий выделили основ-
ные структурные элементы,
65
го мероприятия эта работа выполняется за несколько минут и без непосред-
ственного участия менеджера. Достаточным является только оформить необ-
ходимые показатели и программное обеспечение осуществит расчет.
Рассчитаем экономию. Для этого вычитаем из базовой стоимости обра-
ботки документов в год проектную стоимость.
32409 руб. – 16896 руб. = 15513 руб.
Теперь рассчитаем затраты на доработку текущего программного обес-
печения. Стоимость одного часа работы программиста составляет 500 руб.
На разработку клиентской информационной сервисной системы для получе-
ния информации по кредитной карте требуется 4 дня по 4 рабочих часа
Следовательно, стоимость разработки составляет 8000 руб.:
500 руб.*16 часов = 8000 руб.
Теперь нужно вычислить окупаемость проекта. Для этого делим стои-
мость программы на сэкономленные деньги (в год).
8000/15513 = 0,5 года.
Разработка программы окупится через 6 месяцев.
Таким образом, проектный вариант оказался эффективнее базового.
Диаграммы, отражающие эффективность данного проекта, приведены на ри-
сунке 26 и 27.
Кроме прямого эффекта от внедрения метода VaR будет получен и кос-
венный эффект. К данной категории можно отнести общекорпоративные эф-
фекты, которые сложно поддаются прямому расчету и важны не только для
банка, но и для его клиентов.
66
Рисунок 26 – Показатель эффективности по объему затра-
ченного времени на работу с запросами
Источник: 34.
1 - базовый
2 – проектный варианты
Рисунок 27 – Показатель эффективности проекта по стоимо-
сти
Источник: 34.
1 - базовый
2 – проектный варианты
3 – экономия
К косвенным эффектам можно отнести следующие:
67
1. Получение конкурентных преимуществ в отношении эффектив-
ности анализа кредитного риска Банка.
2. Повышение лояльности клиентов и сотрудников банка, что обу-
словлено оперативностью принятия решений по заявке.
3. Рост стоимости акций Банка.
68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В работе рассматривается организация кредитного процесса, основной
задачей которого является формирование стабильного, эффективно управля-
емого кредитного портфеля Банка.
Базой исследования послужил ПАО «Сбербанк».
ПАО «Сбербанк» осуществляет кредитование по трехуровневой проце-
дуре кредитования: предварительный контакт с клиентом, кредитный анализ,
администрация и мониторинг кредита. Поскольку банком предоставляются
ссуды, как без обеспечения, так и обеспеченные залогом. В данной работе
достаточно подробно рассмотрена процедура оценки обеспечения по креди-
ту. Так, при оценке обеспечения сотрудниками ПАО «Сбербанк» выделяются
следующие аспекты: отраслевой, финансовый, управленческий, аспект каче-
ства обеспечения кредита. На основе данных аспектов сотрудники ПАО
«Сбербанк» осуществляют структурирование кредита таким образом, чтобы
минимизировать подверженность выявленным рискам, обеспечить потреб-
ную доходность и соответствие содержания кредитного договора принципам
кредитной политики, а также правильно оформляют документы и осуществ-
ляют перечисление денежных средств на счет юридического лица.
Определение категории качества ссуды и норматива отчисления резер-
ва по ней осуществляется на основе комплексного анализа факторов, которые
влияют на определение качества, а также на основе оценки финансового по-
ложения юридического лица и качества обслуживания долга по ссуде. Фор-
мально, финансовое положение заемщика может быть оценено как «хоро-
шее», «среднее» или «плохое».
В качестве направления совершенствования кредитных операций насе-
лению ПАО «Сбербанк» мы предложили внедрение нового кредитного про-
дукта - льготной кредитной карты «Здоровье в рассрочку» выдаваемой на ле-
чение детей из многодетных семей. Мы предлагаем ПАО «Сбербанк» внед-
рение выгодного льготного кредита, как для исследуемого банка, так и для
69
заемщиков, так как процесс оформления не длительный, имеет минимальный
пакет документов и данный кредитный продукт предоставляет клиентам вы-
годные льготные условия кредитования. Заемщик, получив льготную кре-
дитную карту «Здоровье в рассрочку», при наличии паспорта, счета-фактуры
либо договора с медицинским учреждением на оказание платных медицин-
ских услуг, а также документов, подтверждающих статус многодетной семьи,
может обратиться в банк, и в течение одного дня получить сумму до 50 000
рублей сроком на 24 месяца, с возможностью досрочного погашения.
Мы рассчитали, каким образом внедрение нового кредитного продукта
отразится на финансовом состоянии ПАО «Сбербанк». В результате расчёта,
мы пришли к выводу, что сумма чистой прибыли, от введения нового льгот-
ного продукта кредитования «Кредитная карта «Здоровье в рассрочку» со-
ставит 1 672 105, 65 тыс. рублей. Показатель общей рентабельности нового
льготного продукта кредитования составил 99,5%. При любом спросе, даже
при самом минимальном новый льготный продукт «Кредитная карта «Здоро-
вье в рассрочку»» будет приносить прибыль, и, следовательно, улучшать фи-
нансовое состояние в исследуемом банке.
Таким образом, предложенные банку рекомендации экономически эф-
фективные.
Также предлагается применение методологии Value-at-Risk (VaR) и ме-
тода Монте-Карло для оценки кредитного риска. Так, применение частотного
подхода к оценке вероятности, применением концепции VaR и метода Мон-
те-Карло
27
были получены следующие характеристики кредитного портфеля
коммерческого Банка:
Размер ожидаемых потерь по каждому заемщику ;
Количественная оценка ожидаемых потерь по кредитному порт-
фелю = 34 696 281руб.;
27
Меньшиков И.С., Шелагин Д.А. Рыночные риски: модели и методы. – Научное издание, М.:
Вычислительный центр РАН, 2000. – 55 с.
70
Размер неожиданных потерь по кредитному портфелю (Credit ) =
15 843 253 руб.
ПАО «Сбербанк» нуждается в активной деятельности по выдаче риско-
ванных и необеспеченных кредитов, а также принятие на себя повышенных
рисков. Превышение регулятивного значения размера капитала над его внут-
ренней оценкой все-таки закономерно, так как методика расчета регулятив-
ного капитала является унифицированной и используется банками вне зави-
симости от их организационных, отраслевых, конкурентных и других осо-
бенностей. Вычисление регулятивного капитала проводится с целью дости-
жения соответствия нормативам регулирующих органов.
71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Законодательные материалы
28. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993)// СЗ РФ. – 2015.
29. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и
банковской деятельности» (в ред. от 20.05.2016)//СЗ РФ. – 2015. — №27. —
Ст. 357.
30. Федеральный закон от 26 декабря 1995 №208-ФЗ «Об
акционерных обществах» (в ред. от 06.04.2016)//СЗ РФ. – 1995.
31. Гражданский кодекс Российской Федерации от (ч.2) от 26.01.1996
№14-ФЗ (в ред. от 06.04.2016)//СЗ РФ. – 2015. – №22. — Ст. 2031
32. Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ
(в ред. от 08.06.2016 №5-ФЗ)// СЗ РФ. – 2015.
33. Федеральный закон от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залог
недвижимости)» (в ред. от 06.04.2016)// СЗ РФ. – 1998. – №18.Ст.24
34. Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001
№195-ФЗ (в ред. от 08.06.2016)//СЗ РФ. – 2015.
35. Указание ЦБ РФ от 05.04.2002 г. №1131-У «О неприменении на
территории Российской Федерации некоторых нормативных актов Госбанка
СССР»//Вестник Банка России. – 2002. -№21.
36. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (банке России)» (в ред. от 29.12.2015)//СЗ РФ. – 2015.
37. Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ «О
несостоятельности (банкротстве)» (в ред. от 29.12.2015)// СЗ РФ. – 2002.
38. Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных
историях» (в ред. от 29.12.2015)// СЗ РФ. – 2005.
39. Положение Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике
определения величины собственных средств (капитала) кредитных
72
организаций («Базель III»)» (Зарегистрировано Минюстом России 2 10. 2014
года N 34227.)
40. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от
21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция)
Книги
41. Акодис, И.А. Финансовый анализ банка /И.А. Акодис – М.: ЮНИ
– ДАТА,2014.– 455с.
42. Артамонов, В.С., Попов А.И., Иванов С.А. Экономическая
теория/В.С. Артамонов [и др.]. – СПб.: Питер. – 2010. – 528 с.
43. Басовский, Л.Е. Экономическая теория/ Л.Е.Басовский – М.:
ИНФРА-М, 2013. – 224 с.
44. Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки: учебник/Н.П.
45. Белотелова, Ж.С. Белотелова. – М.: Дашков и К, 2014 – 400 с.
46. Гродский В.С. Экономикс: учебное пособие для бакалавров. –
М.: ИНФРА-М. – 2013. – 220 с.
47. Ефимова, Л.Г. Банковское право/ Л.Г. Ефимова – М.: БЕК,2008. –
466 с.
48. Исаков А. В. Оценка рыночного риска Value-at-Risk (VaR) с
помощью метода исторического моделирования // Молодой ученый. – 2017.
– №12. – 301 с.
49. Константинова, Е.А. Пути совершенствования кредитования
юридических лиц коммерческим банком России в современных условиях/
Е.А. Константинова:.– М., 2014. – 69 с.
50. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Т.М.
Костерина. - М.: Юрайт, 2013. – 332 c.
51. Лобачева,Е.Н. Экономическая теория. / Е.Н. Лобачева. – М.:
Юрайт. – 2013. – 516 с.
52. Лопатин В. А. Измерение параметров бизнес-процессов / В. А.
73
Лопатин // Управление в кредитной организации. – 2009. – № 3.
53. Масленников А.А. Развитие кредитно-инвестиционной
деятельности банка на основе комплексного метода оценки
заемщика//Социально-экономические и правовые проблемы: сб. статей. М.:
РУДН, 2014. – 80 с.
54. Меньшиков И.С., Шелагин Д.А. Рыночные риски: модели и
методы. – Научное издание, М.: Вычислительный центр РАН, 2000. – 55 с.
55. Мотовилов, О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов,
С.А. Белозеров. – М.: Проспект, 2013. – 408 c.
56. Николаева, И.П. Экономическая теория / И.П. Николаева. — М.:
Дашков и К. ,2013. – 448 с.
57. Чиненков, А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения
кредитных обязательств/ А.В.Чиненко М: 2014. –18 с.
58. Шоломицкий А.Г. Теория риска. Выбор при неопределенности и
моделирование риска. – М.: Издательский дом ГУ ВШЭ, 2005. – 400 с.
59. Балабанов А. И. Банки и банковское дело: учебник /А.И.
Балабанов [и др.] – СПБ.: Питер, 2011. – 488 с.
Электронные ресурсы
60. Годовой отчет ПАО «Сбербанк» за 2017 год: [Электронный
ресурс].URL:http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/Sber
bank_Annual_Report_2017_RUS.pdf.(Дата обращения:15.07.2018).
61. Годовой отчет ПАО Сбербанк за 2016 год: [Электронный
ресурс].URL:http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/Sber
bank_Annual_Report_2017_RUS.pdf.(Дата обращения:15.07.2018).
62. Данные Эксперт Ра, Рэнкинги банков, кредитующих МСП в
России [Электронный ресурс] URL:http://raexpert.ru/researches/#2607(Дата
обращения: 17.07.2018).
63. Ожидания ПАО «Сбербанка» 2017 [Электронный ресурс]