55
анализ возможностей;
отбор целевого рынка;
разработка мер по продвижению продукта.
Четвертый этап заключается в разработке плана производства и
логистики нового банковского продукта в ПАО «Сбербанк». На данном этапе
проходит спецификация банковского продукта, хронология процесса
реализации продукта и установление норм времени, а также установление норм
расходов ресурсов на осуществление данного продукта.
Пятый этап один из главных этапов, который подразумевает кадровое
обеспечение продукта. Сотрудники ПАО «Сбербанк» должны обладать
определенным уровнем квалификации. Если их уровень не достаточен, то
необходимо привлекать новых специалистов или, при достаточном времени,
организовывать переподготовку кадров.
Шестой этап в создании нового банковского продукта предполагает
разработку финансового плана и прогнозирование рисков.
При внедрении нового продукта всегда встает вопрос, будет ли данный
продукт доходным или расходным. Для каждого банка свой ориентир
установления цены и размера чистого процентного дохода.
Также на этом этапе отдел развития бизнеса обосновывает руководству
банка — ПАО «Сбербанк» в потребности денежных средств на процесс
производства и реализации продукта.
Далее происходит прогноз возможных рисков связанных с внедрением
нового банковского продукта. После чего разрабатывается регламент
выявление рисков, их оценка и управление над ними.
Седьмой этап — это мониторинг нового продукта в процессе апробации,
т.е. проверка его на практике, а именно:
мониторинг конкурентоспособности продукта;
мониторинг кадрового обеспечения банковского продукта;
мониторинг рисков.
56
Срок апробации не должен превышать более 2 лет.
Последний восьмой этап заключается в оценки эффективности внедрения
нового продукта и принятие решения о целесообразности данного продукта.
На данном этапе возможны такие варианты как:
Эффективность внедрения нового банковского продукта полностью
соответствует стандарту ПАО «Сбербанк». После успешного внедрения
продукта, принимается решение о дальнейшем развитии данного направления,
а также стимулировании сотрудников, которые непосредственно участвовали в
создании и реализации банковского продукта.
Эффективность внедрения нового банковского продукта не соответствует
стандарту ПАО «Сбербанк». После чего принимается решение о
совершенствовании данного продукта или об отказе его использовании.
3.2 Ожидаемый эффект от реализации предложенных мер
Принятие предлагаемых мер, изложенных в пункте 3.1 выпускной
квалификационной работы, позволит повысить уровень кредитования
юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
Реализация предложенных мер повлечет за собой ряд положительных
результатов, как для ПАО «Сбербанк», так и для юридических лиц. Далее
рассмотрим более подробно возможные последствия.
Предложение 1. Эффективность от внедрения системы автоматизации
кредитоспособности юридических в ПАО «Сбербанк» являются:
снижение штата сотрудников;
снижение доли физического труда;
повышение квалификации работников кредитного отдела в ПАО
«Сбербанк».
Что касается экономического эффекта от внедрения системы «EGAR
Credit Administration» то его необходимо рассчитать. Он будет состоять из
расходной и доходной части проводимого мероприятия.
57
Расходы от проводимого мероприятия представлены ниже:
затраты на приобретение ПО и затраты на последующее
обновление, которые составят 15% от стоимости программы;
затраты на обновление системы шифрования данных и защиту
каналов связи и информации;
затраты на услуги IT- специалиста, в т.ч. отчисления на социальные
нужды из заработной платы, которые рассчитываются по формуле 1:
3it = ЗП it * Т * (1 + О) * n, (1)
где 3it - затраты на услуги IT-специалиста, руб.; ЗП it - часовая тарифная
ставка оплаты труда IT-специалиста, руб/час; Т - время на установку ПО и
обучение персонала, часов; О - коэффициент отчислений на социальные нужны
из заработной платы IT - специалиста; n - количество отделений ПАО
«Сбербанк»;
выплата выходного пособия уволенным работникам кредитного
отдела, которое можно вычислить по формуле (2):
ВП = ((СЗ х 12) : К1) х Д х У, (2)
где ВП — выходное пособие, руб.; СЗ — среднемесячная заработная
плата работника кредитного отдела, руб.; К1 - количество фактически
отработанных дней работником за месяц, дн.; Д — количество рабочих дней в
следующем месяце, дн.; У - количество уволенных после внедрения нового ПО,
чел.;
затраты на покупку, монтаж и запуск оборудования для
использования нового ПО, рассчитывается по формуле (3):
Зр = Сб* n, (3)
где Зр - затраты, руб.; Сб - балансовая стоимость оборудования, руб.;
n - затраты на амортизацию нового оборудования, которые можно
рассчитать по формуле (4):
А = Сб*На (4)
где А – сумма амортизационных отчислений для оборудования, руб.;
58
На - норма годовых амортизационных отчислений для оборудования;
Затраты на оплату дополнительной электроэнергии, вычисляемые по
формуле (5):
Зэ = Р*t*g*Сэ*n (5)
где Зэ - затраты на электроэнергию, руб.; Р - установленная мощность
оборудования, кВт; t — время работы оборудования, ч; g — коэффициент
использования установленной мощности оборудования; Сэ - стоимость 1 кВт,
руб.;
затраты на запасные части и расходные материалы для оборудования,
которые, как правило, устанавливаются в размере 5% от стоимости
оборудования.
Доходы, которые могут быть получены вследствие внедрения нового ПО,
включают годовую экономию на расходах на заработную плату сотрудникам
ПАО «Сбербанк» ввиду сокращения штата специалистов кредитного отдела.
Расходы на заработную плату работников, проводящих оценки
кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк», можно рассчитать
по формуле (6):
РЗП = Ч х СЗ х (1 + О) х 12, (6)
где РЗП — расходы на заработную плату специалистов кредитного
отдела, проводящих оценку кредитоспособности юридических лиц, руб.; О —
коэффициент отчислений на социальные нужды из заработной платы.
Расчет доходов и расходов, экономического эффекта и эффективности
внедрения нового ПО представлен в таблице 15.
Таблица 15
Расчет доходов и расходов, экономического эффекта и
эффективности внедрения «EGAR Credit Administration», руб.
№
Показатель
Порядок расчета
Значение,
руб
1
2
3
4
1
Доходы
Стр 1.1
27,8 млрд
1.1
Годовая экономия на
расходах на з/п сотрудникам
ПАО «Сбербанк»
(140000 - 87500) *
34000 х (1+0,3)
27,8 млрд
2
Расходы, в т.ч. затраты на:
Стр. 2.1 + 2.2 +
24 847 986 600
59
2.3 + 2.4 + 2.5 +
2.6+ 2.7+ 2.8+ 2.9
2.1
Приобретен ПО, в т.ч.
лицензии
300000
300 000
2.2
Обновление ПО
300000 х 15%
45 000
2.3
Систему шифрования данных,
защиту каналов связи и
информации
175 млн
175 000 000
2.4
Услуги IT - специалиста, в т.ч.
отчисления на социальные
нужды из заработной платы
580 х 36 х (1+0,3)
х 17500
475 020 000
2.5
Выплату выходного пособия
при увольнении
((34 000 х 12) :
20) х 20 х 52500
21 420 000 000
2.6
Покупку, монтаж и запуск
оборудования для
использования нового ПО
150 000 х 17 500
2 625 000 000
2.7
Амортизацию
оборудования
150 ООО х 20%
30 000
2.8
Запасные части и расходные
материалы для оборудования
150 000 х 17 500 х
5%
131 250 000
2.9
Оплата
электроэнергии
0,4 * 370 * 2-4,12
* 17500
21 341 600
3
Экономический эффект от
внедрения
Доходы - расходы
2 952 013 400
4
Эффективность
внедрения
Экономический
эффект : расходы
х 100 %
11,9%
Таким образом, мы можем видеть, что эффективность составила 11,9 %,
что доказывает целесообразность проведения данного мероприятия.
Предложение 2. После внедрения нового банковского продукта,
необходимо рассчитать, как он отразится на финансовом состоянии ПАО
«Сбербанк».
Наше мероприятие создается с наклоном на корпоративных клиентов
банка. В ПАО «Сбербанк» примерно 1,1 млн клиентов, необходимо вычислить
приблизительное количество потенциальных клиентов, подходящих под
условия кредитования, необходимо проанализировать всех клиентов по
возрасту.
От 18 до 24-23%.
От 25 до 60 - 59 %.
От 58 до 65-18%.
Продолжение таблицы 15
60
Таким образом, 59 % потенциальных клиентов это 649 000 человек. Они и
будут являться потенциальными заемщиками. Далее необходимо рассчитать:
проценты полученные;
доход от комиссии за снятие денежных средств;
общие затраты;
экономический эффект;
эффективность внедрения.
Для начала рассчитаем величину полученных процентов. Данный кредит
выдается под 13,5 %, проценты начисляются на сумму задолженности по
состоянию на последний день истекшего месяца. В данном случае будет
учитываться максимальная сумма задолженности 100 000 рублей.
Проценты полученные:
(100 000 х 13,5 % х 365) : (365 х 100) х 649 000 = 4 927 500 :
36 500 х 11990 = 135 х 649 000 = 87 615 000 рублей.
Доход от комиссии за снятие денежных средств, которая составляет 3 %
от снятия суммы, будем учитывать, что клиент снимает все сумму кредита, в
таком случае получается:
(100 000 * 3 %) х 649 000 = 1 947 000 000 рублей.
Сумма всех доходов получается: 87 615 000 + 1 947 000 000 =
2 034 615 000 рублей.
Основными расходами являются:
затраты на разработку, которые представлены средней з/п 8
специалистов из отдела развития бизнеса - 44000 х 8 = 352 000 рублей;
затраты на обслуживание продукта, которые в среднем составляют
5 % от процентных доходов - 101 730 750 рублей;
затраты на рекламу, в т.ч. рекламные щиты, продвижение сайта, ТВ,
пресса - 1 100 658 000 рублей.
Сумма всех расходов - 1 202 740 750 рублей.
61
Экономический эффект = 2 034 615 000 - 585 677 847 = 831 874 250
рублей.
Эффективность внедрения = (831 874 250 : 1 202 740 750) х 100% =69%.
Как видно, эффективность мероприятия очень большая, поэтому данное
мероприятие полностью целесообразно для ПАО «Сбербанк».
62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итог по проведенному исследованию, можно сделать следующие
выводы.
В экономической литературе сложилось несколько подходов к
определению кредитной деятельности банка. Большинство авторов
придерживаются мнения, что кредитная деятельность коммерческого банка
связана с проведением банком кредитных операций.
Более широкую трактовку кредитной деятельности коммерческого банка
дает другая группа авторов, определяя кредитную деятельность коммерческого
банка говорят не только о кредитных операциях, но и об операциях связанных с
привлечением денежных средств, так как данные ресурсы служат источниками
проведения кредитных операций. Отметим, что структура и источники
ресурсов коммерческого банка оказывают существенное влияние на структуру
кредитных операций и как следствие на качество кредитной деятельности
банка.
Банковская система государства ее развитие и функционирование зависит
от эффективной финансовой деятельности коммерческих банков, а также от
уровня правового регулирования их деятельности, которая осуществляется на
основании четко проработанного законодательства, а также и нормативной и
контрольно-надзорной функции Правительства и Центрального банка
Российской Федерации.
Основная цель оценки качества кредитной деятельности банка - это
предупреждение или минимизация кредитного риска, поэтому данная оценка
должна осуществляться на постоянной основе. В процессе ее проведения
специалист банка должен обратить внимание на соответствие проводимой
кредитной политики ее целям, определить причины возникновения
просроченной ссудной задолженности и проблемных кредитов, соотнести рост
кредитного риска с доходностью кредитных операций.
63
К недостаткам, ухудшающим качество кредитной деятельности банка,
можно отнести:
отсутствие кредитной политики банка или ее формальный характер;
плохая организация кредитного процесса в банке;
некачественный анализ финансового состояния заемщика;
неправильная оценка обеспечения в том числе залога его стоимости
и ликвидности;
отсутствие информации о текущей деятельности заемщика;
слабый мониторинг кредита.
На основании проведенного анализа в целом можно сделать следующие
выводы:
- в целом кредитный портфель банка демонстрирует устойчивый рост;
- приоритетным направлением кредитования выступает кредитование
корпоративных клиентов (юридических лиц), а также граждан;
- наиболее востребованными являются кредиты на срок, превышающий
три года, т.е. долгосрочное кредитование;
- уровень качества кредитного портфеля достаточно высок, большая часть
кредитов относится к первой и второй категориям качества, однако в банке
наличествуют также кредиты с низкими категориями качества, в т.ч. самой
низкой – пятой категории, что относится ко всем категориям заемщиков;
- уровень просроченной задолженности немного превышает 2% от
совокупного кредитного портфеля, просматривается определенная тенденция к
его снижению.
Основные проблемы, связанные с различными формами кредитования
юридических лиц в ПАО «Сбербанк» являются:
неэффективность организации кредитного процесса:
большой объем документов;
взаимодействие внутренних подразделений;
64
частичная возможность дистанционно узнать стадию рассмотрения
заявки;
недостаточный уровень квалификации банковских специалистов.
отсутствие опыта по скоплению средств на расчетном счете в
определенной дате, с целью полного погашения задолженности по овердрафту
на менее одного раза в месяц. Невыполнение этой особенности овердрафта
влечет за собой отзыв лимита кредитования;
отсутствие практики регулировать денежные потоки, как по датам,
так и по сумме. Это приводит к снижению лимита овердрафта или
прекращению кредитования;
подписанию первого договора на овердрафт, с условием перевода
всего денежного потока в Сбербанк, а не определенной части, достаточной для
кредитования - это сковывает маневренность финансовых потоков.
Для совершенствования форм кредитования юридических лиц
предлагаются следующие предложения:
1. Мероприятия по совершенствованию системы оценки
платежеспособности заемщиков ПАО «Сбербанк». Внедрение нового
программного обеспечение «EGARCreditAdministration».
2. Мероприятия по внедрению нового банковского продукта по такой
форме кредитования как овердрафт.
Ожидаемый эффект от предложенных мер будет следующим:
снижение штата сотрудников на 87 500;
снижение доли физического труда;
повышение квалификации работников кредитного отдела в ПАО
«Сбербанк»;
повышение прибыли ПАО «Сбербанк» примерно на 3,7 млрд.
Таким образом, каждое из предложенных моих мероприятий даст
положительный результат в кредитовании юридических лиц.