84
что в дальнейшем приведет:
во-первых, к усилению контроля за денежной массой в обращении;
во-вторых, сократит затраты на изготовление, эмиссию и инкассацию
денежной наличности
в-третьих, к оперативному зачислению поступивших средств на
корреспондентские счета, что позволяет немедленно использовать данные
денежные средства и ускорить оборачиваемость денежных средств
Характерными проблемами являются:
- увеличение общего объема денежной массы в обращении. За 2013-
2018г.г. почти в 2 раза произошло увеличение объема наличных денег,
прошедших через кассу ПАО «СБЕРБАНК» и, как следствие, - рост нагрузки на
кассовых работников;
- превышение организациями лимита остатка кассы;
- представление клиентами документов на бумажных носителях;
- подключение клиентов к работе электронным способом.
Объективные трудности по выполнению – слабая техническая база
клиентов, низкий уровень компьютерной грамотности пользователей;
дублирование отчетности по безналичным расчетам на бумажных носителях
увеличивает затраты по его проведению. Для решения обозначенных проблем
необходимо проводить с клиентами работу по переходу на применение в
расчетах пластиковых карточек. Например, переход на получение клиентами
заработной платы не наличными деньгами, а по пластиковым картам.
Необходимо усилить контроль за соблюдением организациями лимита остатка
кассы путем увеличения количества проверок по его контролю.
Подключение клиентов к работе электронным способом обеспечивает
ускорение межбанковских расчетов, т.к. сокращается время на прием и ввод
бумажных документов от клиентов ПАО «СБЕРБАНК».
Переход от бумажного ведения архива расчетных операций к ведению его
в электронном виде. Экономический эффект от введения данного мероприятия
85
рассчитан в таблице 12.
Таблица 12
Экономический эффект от упразднения бумажного варианта
архива расчетных операций, проводимых в ПАО «СБЕРБАНК»
Наименование показателя
Расчет
Результа
т
1. Стоимость 1 пачки офисной бумаги, руб.
-
105
2. Расход офисной бумаги, пачек/день
-
7
3. Расход офисной бумаги, руб./день
Стр. 1 * стр. 2
735
4. Количество листов офисной бумаги в 1 пачке, шт.
-
500
5. Расход офисной бумаги, листов/день
Стр.2 * стр.4
3500
6. Стоимость 1 картриджа, руб.
-
11500
7. Расход 1 картриджа, листов
-
30000
8. Расход 1 картриджа па 1 лист офисной бумаги,
руб./лист
Стр. 6 /стр. 7
0,38
9. Расход картриджа в день руб./день
Стр.5 * стр.8
1330
10. Теплоснабжение и электроснабжение архивного
помещения, руб.день
-
20
11. Итого расходы в день по ведению бумажного
архива, руб./день
Стр.3 + стр.9
+ стр.10
2085
12.Число дней работы ПАО «СБЕРБАНК»за год
-
2501
13. Итого расходы в год по ведению бумажного
архива, руб. год
Стр. 11 * стр. 12
521250
14. Стоимость ПК, руб.
-
35000
15. Стоимость компакт диска для хранения
информации, руб.
-
30
16. Количество компакт дисков, шт./месяц
-
2
17. Количество компакт дисков на год, шт.
Стр. 16* 12
24
18 Стоимость компакт дисков, руб. год
Стр. 17 * стр. 15
720
19. Сейф для хранения компакт дисков, 2 шт.
-
6000
20. Итого расходы в год по ведению электронного
архива данных, руб. год.
Стр. 14 +стр.18
+ стр.19
41720
21. Экономический эффект от внедрения
мероприятия в 1 году, руб./год
Стр. 13 - стр. 20
479530
22. Экономический эффект от внедрения
мероприятия в последующие года, руб./год
Стр. 13-стр. 18
520530
Таким образом, предложенные мероприятия позволили повысить
эффективность организации документооборота ПАО «СБЕРБАНК», а значит,
повысить прибыль банка на 520,5 тыс. руб. в год.
Нами предлагается новый вид ипотечного кредита «Мой дом». В рамках
данного кредита заемщик имеет возможность получить денежные средства на
постройку дома во всех его проявлениях. Кредит будет предоставляться на срок
до 5 лет (достаточен для открытия малого предприятия и его выхода на
86
безубыточный уровень). Размер кредита от 250000 до 5000000 рублей (средняя
стоимость дома по данным Министерства экономического развития).
Ограничения по возрасту заемщика от 20 до 40 лет.
Далее рассчитаем экономический эффект от внедрения данного
предложения. Для этого вычислим сумму денежных средств, которую
необходимо направить в данную кредитную программу.
Возьмем показатель уровень работающих активов и с помощью него
рассчитаем необходимую сумму. Пользуясь данными вышеприведенного
анализа и данными приложений 5-7 получаем:
1) Расчет суммы доходных активов, необходимой для выполнения
норматива по работающим активам:
Сумма активов * норматив по показателю работающих активов
19 168 680 * 0,9 = 17 251 812 тыс. руб.
2) Найдем сумму, которая может быть направлена в предложенную
кредитную программу, как разницу между суммой доходных активов,
необходимой для соблюдения норматива по работающим активам, и
фактической суммой работающих активов, полученной из таблицы 2.1:
17 251 812 – 16 594 752 = 657 060 тыс. руб.
Таким образом, для выполнения норматива по работающим активам банку
необходимо направить в новую кредитную программу сумму в размере 657 060
тыс. руб. (за счет снижения средств на валютных корреспондентских счетах).
Теперь рассчитаем величину возможной прибыли от внедрения нового вида
кредитования.
1. Найдем величину расходов.
1) Расходы по привлечению средств.
Для определения данных расходов рассчитаем среднюю процентную
ставку по вкладам в ПАО «СБЕРБАНК»/13/:
%85,11
20
2,136,122*5,123,12112*5,133,133*132*1275,115,82*102*5,9
Умножим данную процентную ставку на раннее рассчитанную сумму и
87
получим:
657060* 0,1185 = 77 861,6 тыс. руб.
2) Расходы на рекламу.
Для выявления потенциальных заемщиков необходимо информировать
население о новом виде кредита, для чего воспользуемся услугами
рекламодателей и разместим рекламу в газете «Городок», на канале RenTV, и в
общественном транспорте.
Усредненные расходы на рекламу приведены в таблице 13.
Таблица 13.
Расходы на рекламу
Вид рекламы
Расходы в мес., тыс. руб.
Расходы в год, тыс. руб.
Городок
13,838
166,056
RenTV
23,825
285,900
в транспорте
12,000
144,000
Итого:
49,663
595,956
Таким образом, общая величина расходов по внедрению нового вида
кредита «Малый бизнес» составит:
77861,6 + 596,0 = 78457,6 тыс. руб.
2. Теперь найдем сумму доходов от внедрения нового вида кредита.
Сначала определим процентную ставку, по которой будет предоставляться
кредит. Для этого возьмем ставки по похожим видам кредитов банков-
конкурентов и найдем среднюю /24, 25, 26, 27/:
%6,23
5
2139202018
Полученную процентную ставку предлагаем снизить на 3%, чтобы она была
более привлекательной для заемщиков.
Для нахождения суммы дохода умножим полученную процентную ставку
на общую сумму кредитов (исходя из предположения, что благодаря рекламе
банку удалось привлечь необходимое число заемщиков):
20,6 * 657060 = 135354,4 тыс. руб.
Таким образом, величина прибыли банка от внедрения нового вида кредита
составит: 135354,4 – 78457,6 = 56896,8 тыс. руб.
88
Для наглядности отображения экономического эффекта от внедрения
мероприятия пересчитаем ряд коэффициентов банка после предложенных нами
мероприятий.
Таким образом, предложенные направления совершенствование
деятельности банка имеют положительный экономический эффект, что
показывают рост следующих коэффициентов:
уровень кредитной деятельности увеличился на 5,03%
рентабельность банка выросла на 0,44%
прибыль банка выросла на 58,0 млн. руб.
Таким образом, предложенные мероприятия положительным образом
повлияли на финансовое состояние банка.
Как показывает анализ, нуждаются в улучшении жилищных условий более
60% населения области, а при этом ипотечный банковский кредит использовать
могут лишь 19% респондентов. Основной причиной невозможности участия в
ипотеке является, как было выяснено ранее, значительная сумма первоначально
взноса.
Первоначальный взнос направляется на возмещение расходов на продажу
квартиры в случае неуплаты покупателем ежемесячных выплат по ипотечному
кредиту.
Считаем, что эта величина – 30% от стоимости квартиры – завышена, и
предлагаем в качестве одного из направлений решения этой проблемы снизить
уровень первоначального взноса.
Рассмотрим, как изменится ситуация в соответствии с изменением
величины первоначального взноса в двух вариантах:
1. Первоначальный взнос равен 20% от стоимости приобретаемой
квартиры.
2. Первоначальный взнос равен 15% от стоимости приобретаемой
квартиры.
Таблица 14
89
Расчет эффекта от снижения первоначального взноса от стоимости
приобретаемой квартиры в ПАО «СБЕРБАНК»
Вариант
Величина
первоначального
взноса для оплаты
однокомнатной
квартиры стоимостью
6500 тыс. руб.
Количество
респондентов, которые
имеют средства для
оплаты
первоначального
взноса
Реальная ситуация:
Первоначальный взнос
равен 30% от стоимости
приобретаемой
квартиры.
2000
22,9
1 вариант:
Первоначальный взнос
равен 20% от стоимости
приобретаемой
квартиры.
1300
31,0
2 вариант:
Первоначальный взнос
равен 15% от стоимости
приобретаемой
квартиры.
975
41,0
В проектируемом нами первом варианте первоначальный взнос для
приобретения однокомнатной квартиры стоимостью 6500 тыс. руб. снизится до
1300 тыс. руб. В этом случае в ипотеке смогут участвовать не 22,9%
опрашиваемых респондента, как ранее, при первоначальном взносе в 30%, а 31%
тех же респондентов.
Во втором варианте, представленном нами, первоначальный взнос
снизится до 975 тыс. руб. – в этом случае в ипотеке смогут участвовать уже 41%
респондентов. То есть, ипотеку в данном случае уже можно будет называть
массовым явлением.
Таким образом, снижение уровня первоначального взноса на квартиру
существенно изменит показатели социальной эффективности ипотечного
кредитования за счет увеличения количества семей, улучшивших свои
жилищные условия.
Конкурентная борьба за заемщиков на ипотечном рынке страны продолжает
90
набирать обороты. Банки один за другим открывают программы по
рефинансированию ипотечных кредитов, заманивая чужих клиентов более
низкими ставками.
Что значит рефинансировать свой ипотечный кредит? Это значит
обратиться в новый банк, который погашает долг в первом банке, перечисляя
туда всю сумму сразу. После чего залог перерегистрируется на второй банк, а
заемщик расплачивается с новым банком по более низким ставкам. Сущность
рефинансирования кредита, в частности, ипотечного, заключается в получении
нового кредита, который гасит старый, на более выгодных условиях. Экономия
в данном случае получается за счет более низкого процента по кредиту. В 2016
году можно было получить ипотечный кредит без первоначального взноса под
20 - 28 процентов годовых, в настоящее время доступны предложения под 11 -
12 процентов. Рассчитаем ежемесячны платеж и переплату по ипотечному
кредиту в 2016 и 2019 годах. Данные для расчета представлены в табл. 15.
Таблица 15
Расчет ежемесячного платежа и переплаты по ипотечному
кредиту
Показатели
2016
2018
Сумма кредита
1 000 000 руб.
1 000 000 руб.
Процент по кредиту
25%
12%
Срок кредитования
10 лет
10 лет
Проценты по кредиту
20 547,9 руб.
9 863 руб.
Основной долг
8 333
8 333
Ежемесячный платеж
28 881
18 196
Дополнительные затраты
- ведение счета 1,9%
- единовременная комиссия
38 000 руб.
47 000 руб.
Переплата
2 465 748 руб.
1 183 520 руб.
Проведя расчеты, мы видим, что переплата в 2016 году значительно
превышает переплату в 2018 году. В 2016 году она составила 2 465 748 руб., а в
2018 году 1 183 520 руб., что в 2,1 раз меньше. Следовательно, Банку необходимо
внедрить процедуру рефинансирования для получения дополнительной
прибыли.
91
Помимо уменьшения размера выплат по процентам, перекредитование или
рефинансирование кредита может обеспечить такие преимущества, как
изменение срока выплаты кредита, его можно сократить, тем самым еще более
уменьшив процентные отчисления или увеличить, сократив сумму
ежемесячного взноса.
Допустим что в течении первого месяца решили рефинансировать свои
ипотечные кредиты по более выгодным условиям 4 клиента, данные по кредитам
представлены в табл. 16.
Таблица 16
Анализ ипотечных кредитов ПАО «СБЕРБАНК»
Клие
нт
Сумма
кредит
а
% по
кредит
у
Ежемесячн
ый платеж
(основной
долг +%)
Остато
к
кредит
а на
2018
год
Выплаче
но
за 2 года
Перепла
та за 2
года
А
900 000
20
25 993
720 000
623 832
443 832
Б
1 100
000
25
31 769,4
880 000
762 465,6
542 464,8
В
700 000
19
16 764,8
560 000
402 355,2
262 356
Г
800 000
20
19 817,4
640 000
475 617,6
315 616,8
Мы рассчитали сумму кредита, оставшегося на конец 2018 года, который
необходимо рефинансировать.
Рассчитаем ежемесячный платеж клиента А после рефинансирования.
Сумма кредита 720 000 руб.
Ставка = 12%
Процент по кредиту = 720 000 руб. * 12% / 365 дн. * 30 дн. = 7 101,4 руб.
Основной долг = 720 000 руб. / 120 мес. = 6000 руб.
Ежемесячный платеж = 7 101,4 руб. + 6000 руб. = 13 101,4 руб.
Ежемесячный платеж в 2018 году (13 101,4 руб.) при рефинансировании в
1,98 раз меньше чем в 2016 году (25 993 руб.), следовательно, клиентам выгодно
рефинансировать свои кредиты и если банк введет программу
рефинансирования, он будет получать дополнительную прибыль за счет
наращивания ипотечного портфеля.
92
Рассчитаем эффективность ввода в действие в ПАО “СБЕРБАНК”
программы рефинансирования ипотечных кредитов (табл. 17).
Таблица 17
Экономический эффект при рефинансировании за первый месяц
(руб.)
Сумма
рефинансируемого
кредита
Единовременная
комиссия
Проценты
по
кредиту
Затраты на
гашение
кредита
эффект
720 000
47 000
7 101,4
15 000
69 101,4
880 000
47 000
8 679,5
15 000
70 679,5
560 000
47 000
5 523,3
15 000
67 523,3
640 000
47 000
6 312,3
15 000
68 312,3
Таким образом, в первый месяц работы программы рефинансирования, при
обращении в банк всего четырех клиентов ПАО «СБЕРБАНК» получит прибыль
в размере 275 616,5 руб. В последующие месяцы прибыль будет меньше и
составит по данным кредитам 87 556,5 руб., но число желающих
рефинансировать свои кредиты увеличится, следовательно, увеличится число
кредитов и прибыль.
Большая часть населения приобретает квартиры на первичном рынке через
строительные компании, участвуя в долевом строительстве. Следовательно, для
увеличения объема выдаваемых ипотечных кредитов, можно заключить договор
о взаимодействии со строительной компанией, которая будет согласна работать
с ПАО «СБЕРБАНК». Данный договор даёт как застройщику, так и банку
дополнительную рекламу, получение большей прибыли, высокий уровень
обслуживания, оперативность выдачи кредита, т.к. у риэлторов существуют
целые цепочки продаж, выгодные условия кредитования для клиентов данной
компании.
Сотрудничество со строительной компанией позволяет привлечь больше
клиентов, за счет того, что работник отдела ипотечного кредитования ПАО
«СБЕРБАНК» в определенные дни, а может и ежедневно консультирует прямо в
строительной компании, и тем самым осуществить наибольшее количество
выдачи ипотечных кредитов и получение дополнительного дохода.
93
Произведем расчет экономической эффективности по реализации
предложения о сотрудничестве со строительными компаниями.
По оценкам специалистов ПАО «СБЕРБАНК» сотрудничество позволит
увеличить общую сумму выданных кредитов примерно на 15%. В табл. 18
приведены данные затрат и доходов Банка в первый месяц на одного
дополнительного сотрудника, работающего в строительной компании.
Таблица 18
Прогноз экономического эффекта при сотрудничестве со
строительной компанией (тыс.руб.)
Затраты,
первый
месяц.
Дополнительная
сумма кредита.
Комиссия
от суммы
кредита
Проценты по
кредиту
Доход
Банка
90
1 445 538,6
47
14 257,4
14 214,4
В первый месяц сотрудничества с компанией в общие затраты входят
разовые затраты на оборудование рабочего места, заработная плата работника,
реклама, затраты на заключение договора со строительной компанией, в общей
сумме примем их за 90000 руб. Сумма выданных кредитов за 2018 год =
15 083 881,3 тыс.руб..
Средняя сумма за один месяц = 15 083 881,3 тыс.руб. / 12 мес. = 1 256 990,1
тыс.руб..
Сумма ипотечных кредитов, увеличенная на 15% =
1 256 990,1тыс.руб. + 1 256 990,1 тыс.руб. * 15% = 1 445 538,6 тыс.руб.
За первый месяц проценты по кредиту со ставкой 12 % =
1 445 538,6 тыс.руб. * 12% / 365 дней * 30 дней = 14 257,4 тыс.руб.
Кроме процентов по кредиту Банк получает единовременную комиссию в
размере 47 тыс руб..
Доход Банка = 14 257,4 тыс.руб. + 47 тыс.руб. – 90 тыс.руб. = 14 214, 4
тыс.руб.
Во все последующие месяцы затраты будут гораздо меньше, в среднем
около 35 000 руб. Приведем данные в табл. 19.