58
Эффективность предложенных мероприятий при их внедрении в
практическую деятельность ПАО «Сбербанк» подтвержден расчетами (таблица
13).
Таблица 13
Расчет прогнозных показателей на 2019г., характеризующих
процентную маржу ПАО «Сбербанк»
Показатель
Значение показателя за:
Отклонение
прогнозного
значения от
фактического
2018г.
(ФАКТ)
2019г.
(ПРОГНОЗ)
абсолютно
е
(+,-)
темп
роста
(в %)
1. Активы,
приносящие прямой
доход (средняя
величина по
потребительскому
кредитованию), млн.
руб.
772,34
831,56
(с учетом среднего
коэффициента роста)
+59,22
107,67
2. Процентные
доходы банка
(потребительское
кредитование), млн.
руб.
130,35
149,68
(с учетом
рекомендуемой
средней ставки по
доходным активам)
+19,33
114,83
3. Процентные
расходы банка, млн.
руб.
60,77
72,91
(с учетом среднего
коэффициента роста)
+12,13
119,96
5. Средняя
процентная ставка по
доходным активам,
%
16,9
18,0
(рекомендуемый
уровень)
+ 1,1 п.п.
106,51
4.Чистая процентная
маржа, долей единиц
0,090
0,092
+0,002
102,22
Таким образом, ожидаемый прогнозный уровень чистой процентной
маржи ПАО «Сбербанк» должен увеличится на 0,2 процентных пункта
относительно фактического уровня 2018 года.
На основе проведенного анализа можно сделать следующие выводы.
ПАО «Сбербанк» стремится привлечь ресурсы как можно дешевле, а
разместить – по более рентабельной ставке. В этой связи грамотное
ценообразование на банковские услуги – это весьма актуальный вопрос
59
банковского финансового менеджмента. Отметим, что средняя процентная
ставка по размещаемым ресурсам должна быть оптимальной, а не завышенной.
Такой оптимальный уровень обеспечит кредитной организации конкурентные
преимущества на рынке банковских услуг и, в конечном итоге, будет
способствовать максимизации прибыли банка.
В целом при установлении процентной ставки по кредиту следует
принимать во внимание уровень ставки рефинансирования ЦБ РФ, средний
уровень процентной ставки, сложившийся на рынке банковских услуг, темп
инфляции, стоимость привлечения ресурсов, в том числе уровень
операционных расходов, а также кредитные риски по каждому конкретному
заемщику и по каждому конкретному кредитному договору. При этом
наблюдается следующая зависимость: чем выше кредитный риск, тем выше
должна быть установлена процентная ставка.
В целом, предложенные мероприятия экономически обоснованы и могут
применяться в процессе текущей деятельности банка, что оптимизирует
кредитный портфель банка, повысит эффективность кредитных операций, а
также повысит эффективность деятельности банка в целом.
60
Заключение
Большее количество банков включает потребительское кредитование в
спектр предлагаемых продуктов. В связи с этим перед каждой кредитной
организацией, планирующей развивать массовое розничное кредитование
частных клиентов, неизбежно встает вопрос выбора наиболее эффективной
операционной модели, методов ведения и поддержки бизнес-процессов, а также
соответствующей информационной инфраструктуры - специальных средств
автоматизации.
Следовательно, вопросы эффективного управления кредитным
процессом, развития новых кредитных продуктов в области кредитования
физических лиц, применение усовершенствованных методов оценки
кредитоспособности – одни из приоритетных в случае, если банк занимается
розничным кредитованием физических лиц.
В процессе написания данной выпускной квалификационной работы была
достигнута цель исследования – изучены особенностей и проблемы кредитной
деятельности ПАО «Сбербанк».
При этом решены следующие задачи:
Для достижения поставленной цели представляется необходимым решить
следующий круг задач:
1). проанализирована сущность и основные принципы кредитной
деятельности банка,
2). рассмотрено регулирование кредитной деятельности коммерческих
банков в России,
3). изучена методика анализа кредитной деятельности банка,
4). дана общая характеристика ПАО «Сбербанк»,
5). проведен анализ кредитных операций банка,
6). проведена оценка доходности и рискованности кредитной
деятельности ПАО «Сбербанк»,
61
7). разработаны мероприятия по улучшению кредитной деятельности
банка,
8). оценена экономическая эффективность предложенных мероприятий.
Результатами проведенного в работе исследования стали экономически
обоснованные выводы и разработанные практически значимые рекомендации
по повышению эффективности и доходности операций по кредитованию в
ПАО «Сбербанк».
В связи с этим ПАО «Сбербанк» в схеме потребительского кредитования
и автокредитования рекомендуется предусмотреть льготный период (например,
месяц), когда проценты за кредит либо не начисляются, либо начисляются по
минимальной ставке. Также для обеспечения возвратности и доходности
кредита следует предусмотреть штраф за нарушение графика погашения
кредита:
- 500 рублей – при просрочке от 1 до 10 дней включительно;
- 1000 рублей при просрочке от 11 до 20 дней включительно;
- 1500 рублей при просрочке от 21 до 30 дней включительно;
- 2000 рублей плюс 0,1 % за каждый день при просрочке более 30 дней.
Штраф уплачивается за каждый случай просрочки очередного платежа.
ПАО «Сбербанк» в схеме потребительского кредитования рекомендуется
предусмотреть льготный период (например, месяц), когда проценты за кредит
либо не начисляются, либо начисляются по минимальной ставке.
В рамках целевого и автокредитования банку рекомендуется
использовать технологию, которая позволяет снижать финансовую нагрузку на
заемщика. Отметим, что помимо уменьшения процентной ставки по кредиту,
рекомендуется, чтобы клиент самостоятельно определял размер возможного
ежемесячного платежа.
Банку рекомендуется аннулировать уменьшение процентной ставки по
кредиту в случаях просрочки заемщиком очередного ежемесячного платежа, а
также досрочного погашения им кредита.
62
В рамках автокредитования банку следует предоставлять возможность
оформления кредита без включения страховых премий в сумму кредита, либо с
включением страховых премий по КАСКО только за первый календарный год
кредитования. При этом условия кредитования должны быть пересмотрены.
Кроме того, следует предусмотреть снижение процентной ставки при
подтверждении заемщиком своих доходов на 1% при выдаче кредита в рублях
и на 0,3% - в долларах США.
В рамках автокредитования рекомендуется предусмотреть требование об
обязательном предоставлении документов, подтверждающих доход заемщика
при сумме кредита свыше 500000 рублей.
С целью повышения доходности кредитных операций следует повысить
минимальную сумму автокредитования до 100000 рублей по всем программам
кредитования, кроме программы кредитования при покупке подержанных
автомобилей отечественного производства. Максимальную сумму для
снижения кредитных рисков следует снизить с 5 до 3 млн. рублей по всем
программам кредитования, кроме программы кредитования при покупке новых
автомобилей иностранного производства.
В целом следует ежедневно составлять и анализировать график
погашения кредитов; при выявлении сомнительной задолженности работнику
кредитного отдела необходимо созвониться или встретиться с заемщиком,
расспросить его о причинах возникновения просроченной задолженности. На
основе такого ежедневного анализа должны приниматься оптимальные
управленческие решения.
Таким образом, предложенные мероприятия по оптимизации кредитной
политики и увеличению объема выданных кредитов экономически обоснованы
и могут быть использованы ПАО «Сбербанк» на практике в рамках своих
полномочий.
63
Список использованных источников
Нормативно-правовые документы
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-
ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 N 14-ФЗ (в действующей редакции)
3. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (в действующей
редакции) "О кредитных историях"
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 г. № 395-1 (в действующей редакции).
5. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (в действующей
редакции).
6. Федеральный закон «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в действующей
редакции).
7. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (в действующей
редакции) "О требованиях к системе управления рисками и капиталом
кредитной организации и банковской группы" (Зарегистрировано в Минюсте
России 26.05.2015 N 37388)
8. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (в действующей
редакции)"Об обязательных нормативах банков"
9. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (в действующей
редакции) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
Учебная литература
64
10. Аудит банков: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.
Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2015. 416 с.
11. Арендс И.О. Банковское дело: курс лекций / И.О. Арендс, Е.П.
Жарковская. М.: Омега-Л, 2016. 427 с.
12. Банки и банковское дело. Краткий курс: учеб. пособие / под ред.
И.Т. Балабанова. СПб.: ПИТЕР, 2014. 296 с.
13. Банковское дело: учебник / под. ред. О.И. Лаврушина. М.:
Финансы и статистика, 2014. 576 с.
14. Безделов Д.А. Банковский менеджмент: управление персоналом:
учеб. пособие / Д.А. Безделов, Т.В. Никонова, Ю.Г. Одегов. М.: Экзамен,
2014. 448 с.
15. Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и
регулирования. М.: БДЦ-Пресс, 2015. 261 с.
16. Василишен Э.Н. Механизм регулирования деятельности
коммерческих банков на макро- и микроуровне. М.: Экономика, 2015. 326 с.
17. Жарковская Е.П. Банковское дело / Е.П. Жарковская. М.: Омега-
Л, 2014. 452 с.
18. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник для вузов /
Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова. М.: ЮНИТИ, 2015. 471 с.
19. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов /
Е.Ф.Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова. М.: ЮНИТИ, 2015. 622 с.
20. Кровелицкая Л.П. Банковское дело / Л.П. Кровелицкая. М.:
Финансы и статистика, 2014. 237 с.
21. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка. М.: БДЦ-
Пресс, 2014. 334 с.
22. Купчинский В.А. Система управления ресурсами банка/ В.А.
Купчинаский, А.С. Улинич. М.: Экзамен, 2016. 224 с.
23. Кураков В.Л. Современные банковские системы: учеб. пособие /
Кураков В.Л., Кураков Л.П., Тимирясов В.Г. М.: Гелиос АРВ, 2014. 230 с.
65
24. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: учеб.
пособие для вузов / Ю.С. Масленченков. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. 399 с.
25. Общая теория денег и кредита: учебник / под ред. проф. У.Ф.
Жукова. М.: ЮНИТИ, 2016. 304 с.
26. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и
зарубежный опыт / под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М.: Русская
деловая литература, 2016. 352 с.
27. Селиванова Т.А. Процентная политика коммерческого банка и
факторы ее определяющие: учебное пособие/ Т.А. Селиванова, О.В.
Шевцова. Ростов н/Д: Изд-во РГЭУ «РИНХ», 2015. 746 с.
28. Финансы, деньги, кредит: учебник / под ред. О.В. Соколовой. М.:
Юрист, 2014. 784 с.
29. Фрост С. Настольная книга банковского аналитика/ С. Фрост. –
К.: ЮалансБизнесБукс, 2014. 672 с.
30. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь
кредитования. Технологии банковских ссуд: учебник для вузов / В.А.
Челноков. М.: Высшая Школа, 2015. 272 с.
Периодическая литература
31. Булатова А. И. Банковская система России: новые технологии в
повышении эффективности развития [Текст] // Инновационная экономика:
материалы II междунар. науч. конф. (г. Казань, октябрь 2015 г.). — Казань:
Бук, 2015. — С. 38-40.
32. Бурова Т.Ф., Черкасов В.Ю. Внесистемные инструменты
рефинансирования для поддержки и снижения стоимости банковского
кредита// Деньги и кредит. - 2016.-№4, С.51-63
33. Всяких Ю.В. Современные проблемы формирования платежных
систем с использованием банковских карт // Проблемы и перспективы
развития экономического и управленческого потенциала России в XXI веке:
66
Сборник материалов V Всероссийской научно-практической конференции. –
Пенза: ПГПУ им. В. Г. Белинского, 2015
34. Глазьев, С.Ю. О несостоятельности проводимой ЦБ РФ
монетаристской политики // Научные труды вольного экономического
общества России. – 2015, № 2(191). – С. 34–39.
35. Горюнов Е., Дробышевский С., Трунин П. Денежно-кредитная
политика Банка России: стратегия и тактика// Вопросы экономики. - 2015. -
№4. - С.53-85.
36. Дробышевский С.М., Трунин П.В., Божечкова А.В.,
Синельникова- Мурылева Е.В. Влияние ставок процента на экономический
рост// Деньги и кредит. - 2016.-№9 С.29-41
37. Дубинин, С.К. Миклашевская, Н.А. и др. Смена ориентиров в
политике Банка России: переход к свободному курсообразованию [Текст] //
Вестник Московского Университета: Серия 6.Экономика. – 2015. – № 4. – С.
99–121
38. Лисицын И. К. Проблема ликвидности в банковском сектора // В
сборнике: Новая модель экономического роста на основе структурной
модернизации в России Материалы XVI Международной межвузовской
научно-практической конференции, 2015. С. 385-388.
39. Панкова Н. В. Анализ проблем развития банковской системы
Российской Федерации // В сборнике: Инновационные технологии нового
тысячелетия: сборник статей Международной научно-практической
конференции, 2016. С. 97-100.
40. Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые
актуальные аспекты// Деньги и кредит. - 2016.-№3, С.3-7
41. Терентьева Н.А. Правовая природа Центрального банка
Российской Федерации как юридического лица и субъекта права// Деньги и
кредит. - 2016.- №8 С.49-54
67
42. Ткаченко Ю.А., Бережная А.В., Ширинская М.П. Роль
внутреннего контроля в системе экономической безопасности
хозяйствующего субъекта. Белгородский экономический вестник. 2017. № 2
(86). С. 230-236.
43. Юсупова О.А. О просроченной задолженности в кредитных
портфелях российских банков, причинах ее возникновения и методах работы
с ней / О.А. Юсупова // Финансы и кредит. - 2015. - № 3. - С. 19
Электронные источники
44. Официальный сайт банка «Сбербанк». Режим доступа
[https://sberbank.ru/] дата обращения: 09.12.2019
45. Доронкин М., Волков С., Самиев П. Банковский сектор в 2018
году: смутное время // Рейтинговое агентство Эксперт РА. Режим доступа
[www.raexpert.ru]. дата обращения: 09.12.2019
46. Обзор банковского сектора Российской Федерации № 155.
Аналитические показатели (2019 г.) [Электронный ресурс]. -Режим
доступа: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_ex.pdf дата обращения:
09.12.2019