62
3.3 План и обоснование мероприятий по внедрению рекомендаций
Исходя из предыдущего раздела, мы выяснили, что в АО «СМП Банк»
необходимо провести два основных мероприятия по совершенствованию
кредитной деятельности банка: уменьшение кредитного риска, т.е. создание
надежного состава клиентской базы; внедрение новых кредитных технологий
на примере кредитного скоринга и диверсификации кредитного портфеля.
Проведем расчет эффективности от внедрения данных мероприятий в
АО «СМП Банк». Для реализации первого мероприятия, направленного на
уменьшение кредитного риска, предлагается применять модель бальной
оценки кредита. Потенциальному заемщику предлагается заполнить
специальные анкеты, результаты которых исчисляются в бальной системе, и
от которых зависит решение банка о кредитовании. Данная модель
базируется на девяти факторах (рис. 8).
Рисунок 8. Модель бальной оценки потенциального
заемщика
В данной модели критической отметкой является сумма 1,25, т.е. если
итоговый балл потенциального заемщика ниже данного уровня, то кредит
ему не будет предоставлен. Такая методика позволит АО «СМП Банк»
рассчитать платежеспособность клиента, а также учесть дополнительные
риски при потребительском кредите.
63
Экономический эффект от внедрения мероприятия, рассчитывается по
формуле:
ЗДЭ
(1.1)
где Э – экономический эффект, Д – доход от внедрения мероприятий, З
– затраты банка на внедрение мероприятий.
На реализацию данных мероприятий потребуются следующие затраты:
1. Обучение и переобучение персонала. Проведение различных
тренингов, курсов предполагает приглашение специалиста в банковской
сфере. В среднем тренинги длятся до 2-х недель (16 часов), после чего
сдаются экзамены и обучающиеся получают сертификат о прохождении
курсов или тренингов. Расходы на данное обучение составляют 26 тыс.
рублей. Для более эффективных результатов необходимо проходить курсы 2
раза в год. Таким образом, расходы составят за год 52 тыс. руб.
2. Внедрение комплекса кредитного скоринга составит 5 тыс. рублей.
Тем самым, расходы на внедрение данных мероприятий составят 57
тыс. рублей. Указанные мероприятия по совершенствованию системы
мотивации трудовой деятельности персонала позволят достичь таких
результатов, как снижение кредитного риска, улучшение кредитного
портфеля и его диверсификация, стабильность клиентской базы. Известно,
что скоринговые системы снижают риск невыплат по кредитам на 15-40%. В
расчет берем среднюю величину 27,5%. В соответствии со стратегическим
планом АО «СМП Банк» за 2017 год потребительский кредитный портфель
банка составил 95799716 тыс. рублей. Если предположить, что часть
просроченных ссуд в кредитном портфеле банка не измениться за 2018 год и
останется на таком же уровне, т.е. 1,3% (без внедрения скоринговой
системы), то в 2018 году величина просроченных ссуд банка составит:
рублей08,1245396
100
3,1*95799716
64
С внедрением скоринговой системы величина просроченных ссуд
банка снизится на 342483,92 рублей и составит 902912,15 рублей. То есть
эффект от внедрения систем скоринга составит:
рублей15,84591252000500015,902912
Рассчитаем срок окупаемости предложенного мероприятия.
.12* мес
Эф
З
иокупаемостСрок
,
(1.3)
где З – затраты на оцениваемые мероприятия; Эф – эффект от
внедрения мероприятий.
75,012*
15,902912
57000
иокупаемостСрок
Срок окупаемости составит 2,5 месяцев. Как видим, данный проект
экономически эффективен.
Тем самым, система скоринга позволит АО «СМП Банк» резко
расширить объем продаж кредитных продуктов банка через снижение сроков
проверки кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита
под каждого клиента. Система скоринга обеспечивает эффективную оценку
уровня рисков выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам,
снижающих кредитные риски портфеля. В целях минимизации рисков АО
«СМП Банк» рекомендуется совершенствование программ обеспеченного
кредитования. При оценке эффективности проекта по совершенствованию
кредитной деятельности банка происходят экономические и социальные
последствия. Социальная эффективность проекта видна при возможности
достижения позитивных изменений и при избегании отрицательных
изменении со стороны банка. К позитивным изменениям относят:
42
1. Обеспечение сотрудникам необходимого уровня и качества жизни.
2. Создание условий для развития и реализации индивидуальных
способностей сотрудников.
42
Васин А.С. Повышение эффективности функционирования банка на основе совершенствования процесса
обслуживания его клиентов// Финансы и кредит. – 2014. –№7. – С. 27-32.
65
3. Достижение самостоятельности и свободы.
4. Создание благоприятного социально-психологического климата.
К отрицательным изменениям и их предотвращению относят:
различного рода ущерб личности и здоровья персонала банка. В число
социальных результатов по совершенствованию кредитной деятельности АО
«СМП Банк» входят следующие критерии:
43
1. Обеспечение связи между результативностью и оплатой труда.
2. Создание условий личного развития работников, формирование
чувства причастности работника к делам организации.
3. Формирование современной системы мотивации стимулирования
труда и удовлетворение потребностей персонала.
4. Создание благоприятного социально-психологического климата,
формирование механизма обратной связи с работниками, исходя из их
желания и нужд.
5. Создание возможностей для общения вне работы и участия в
общественной жизни и улучшение условий быта работников.
Приоритетная задача для развития кредитной деятельности АО «СМП
Банк» – завершение формирования системы рейтинга клиентов. Базельские
соглашения в части управления рисками рекомендуют банковским
учреждениям использовать определенные формализованные инструменты
оценки своих заемщиков. Наиболее продвинутая в данном отношении
является система внутреннего рейтинга клиентов, поскольку он в
значительной мере позволяет уйти от субъективных экспертных оценок.
Любой формализованный метод – это некий инструмент к упрощению
процедур и более быстрому принятию решений. Стандартизация кредитной
процедуры при одновременном улучшении контроля рисков за счет рейтинга
– это общая мировая практика. АО «СМП Банк» работает над данной
практикой последнее несколько лет. В настоящее время в банке проходят
43
Система кредитования / Центр управления финансами [Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа:
http://center-yf.ru
66
тестирования определенных сделок, проверяют адекватность рейтинговых
расчетов, отражающих реальную ситуацию. Для полноценности системы
рейтинга, необходимо некоторое время для сбора и обработки необходимой
статистической информации с целью определения ожидаемого кредитного
риска. АО «СМП Банк» реализует данные модели управления рисками,
получающих высокую оценку аудиторов и рейтинговых экспертов, а также
являющиеся ключевым этапов проведения системы управления рисками
банка согласно с международными стандартами.
Таким образом, можно сделать вывод, что управление рисками лежит в
основе банковской деятельности и представляется существенным элементов
операционной деятельности АО «СМП Банк». Рыночный риск, кредитный
риск и риск ликвидности – это основные риски, с которыми сталкивается
исследуемый банк в процессе осуществления своей деятельности. Политика
банка по управлению рисками нацелена на определение, анализ и управление
рисками, которым подвержен банк, на установление лимитов рисков и
соответствующего контроля, а также на регулярную оценку уровня рисков и
их соответствия установленным лимитам. Основное направление АО «СМП
Банк» – уменьшение кредитного риска, а именно создание надежного состава
клиентов, которые имеют расчетные счета в данном банке. Огромное
внимание необходимо уделить диверсификации кредитного портфеля. Рост
количества потенциальных клиентов необходимо проводит за счет
расширения и активизации работы банка. План стратегического развития АО
«СМП Банк» предполагает высокие темпы развития деятельности по
обслуживанию частных клиентов. Приоритетная задача для развития
кредитной деятельности АО «СПМ Банк» – это завершение формирования
системы рейтингов клиентов при помощи модели скрининга. Срок
окупаемости проекта составляет 2,5 месяца. Как видно, данный проект
экономически эффективен.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Исходя из рассмотренных вопросов дипломной работы, можно сделать
следующие выводы:
1. Кредитная деятельность – это комплекс постоянно осуществляемых
банковских кредитных операций надлежащим субъектом на базе лицензии
Банка России. Кредитная деятельность банка не является самостоятельной
деятельностью, существуя в рамках банковской деятельности, в тесной
взаимосвязи с иными элементами последней, она отражает лишь одну
сторону деятельности банка, а именно размещение кредитных ресурсов.
Ключевая функция банковской системы – посредничество в перемещении
денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к
потребителям. Существует множество классификаций банковских кредитов:
от сроков пользования до методов погашения. Современная правовая основа
существования банковской системы – это Гражданский кодекс России и
Конституция РФ. Также регулирование кредитных операций банка
осуществляется согласно Федеральным законам «О Центральном Банке», «О
банках и банковской деятельности», «О кредитных историях» и иными
законами, положения и инструкциями Центрального Банка России.
Система кредитования базируется на трех взаимосвязанных элементах:
субъект кредита, объект кредитования и обеспечение кредитования.
Субъектами кредитования с позиции классического банковского дела – это
физическое или юридическое лицо, дееспособные и имеющие материальные
или другие гарантии совершать экономические, в т.ч. кредитные сделки.
Объект – в узком смысле – вещь, под которую выдается ссуда или ради
которой заключается кредитная сделка. Обеспечение кредита – это базовый
элемент системы кредитования, в котором важно его качество.
2. АО «СМП Банк» – крупный универсальный коммерческий частный
банк, который предлагает клиентам огромный спектр современных
банковских продуктов и услуг. Банк имеет линейно-функциональную
68
организационную структуру управления. Проведя анализ технико-
экономических показателей, можно сказать, что АО «СМП Банк» имеет
финансовую устойчивость, деловую активность, что подтверждается ростом
основных финансовых показателей. Анализ кредитной деятельности АО
«СМП Банк» показал, что кредиты выдаются банкам и частным лицам.
Кредиты, выданные банкам, выросли за 2017 год на 84,76% по сравнению с
2016 годом. Совокупный объем по данной группе кредитов на 2017 год
составил 887887 тыс. рублей. За 2017 год было выдано больше кредитов,
банкам, чем в 2016 году. Кредиты, выданные корпоративным клиентам, за
2017 год снизились на 41,02% по сравнению с 2016 годом и составили
88154769 руб., кредиты, выданные розничным клиентам, также имеют
тенденцию к снижению на 57,01% и составляют 7644947 рублей. При
проведении анализа банковской деятельности АО «СМП Банк» значимыми
показателями выступают структура и качество кредитного портфеля банка.
Кроме этого, данные показатели оказывают воздействие на рейтинг, который
присваивается банку.
3. Управление рисками лежит в основе банковской деятельности и
представляется существенным элементов операционной деятельности АО
«СМП Банк». Рыночный риск, кредитный риск и риск ликвидности – это
основные риски, с которыми сталкивается исследуемый банк в процессе
осуществления своей деятельности. Политика банка по управлению рисками
нацелена на определение, анализ и управление рисками, которым подвержен
банк, на установление лимитов рисков и соответствующего контроля, а также
на регулярную оценку уровня рисков и их соответствия установленным
лимитам. Политика и процедуры по управлению рисками пересматриваются
на постоянной основе с целью отражения изменений рыночной ситуации,
которые предполагают банковские продукты и услуги, и появляются на
практике.
Основное направление АО «СМП Банк» – уменьшение кредитного
риска, а именно создание надежного состава клиентов, которые имеют
69
расчетные счета в данном банке. Огромное внимание необходимо уделить
диверсификации кредитного портфеля. Рост количества потенциальных
клиентов необходимо проводит за счет расширения и активизации работы
банка. План стратегического развития АО «СМП Банк» предполагает
высокие темпы развития деятельности по обслуживанию частных клиентов.
Приоритетная задача для развития кредитной деятельности АО «СПМ Банк»
– это завершение формирования системы рейтингов клиентов. Предлагается
разработка и внедрение системы скоринга, которая позволяет провести
оценку кредитного риска заемщика и всего кредитного портфеля на базе
уникальной модели, адаптивной к данной информации. Модель скоринга
физических лиц основывается на анкетных данных заемщиков, экспертных
оценках, а также статистических данных о кредитах. В результате работы
модели по оценке определенного заемщика создается кредитный портрет
потенциального заемщика. Срок окупаемости проекта составляет 2,5 месяца.
Как видно, данный проект экономически эффективен. Система скоринга
позволит АО «СМП Банк» резко расширить объем продаж кредитных
продуктов банка через снижение сроков проверки кредитной заявки и
индивидуальной настройки параметров кредита под каждого клиента.
Система скоринга обеспечивает эффективную оценку уровня рисков
выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам, снижающих
кредитные риски портфеля.
70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном
голосовании 12 декабря 1993 г.) (с поправками от 30 декабря 2008 г., 5
февраля, 21 июля 2014 г.) / КонсультантПлюс [Электронный ресурс],
2018. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-
ФЗ (с изм. и доп.) / КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. –
Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Гражданский Кодекс Российской Федерации от 21 ноября 1994 г. № 51-
ФЗ / КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru
4. Налоговый кодекс Российской Федерации: часть первая от 31 июля
1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ /
КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru
5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.04.2013) /
КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru
6. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 N 395-1 (ред. от 14.03.2013) / КонсультантПлюс
[Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
7. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 N 218-ФЗ
(ред. от 03.12.2011) / КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. –
Режим доступа: http://www.consultant.ru
8. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от
71
26.03.2004 № 254-П / КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. –
Режим доступа: http://www.consultant.ru
9. Указ Центрального Банка России «О требованиях к руководителям
службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы
внутреннего аудита кредитной организации» от 1.04.2014 г. № 3223-У /
КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru
10. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке
предоставления (размещения) кредитным организациями денежных
средств и их возврата» от 05.10.1998 г. № 273-Т / КонсультантПлюс
[Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
11. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке
начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и
размещением денежных средств банками» (утв. Банком России
26.06.1998 N 39-П) (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте
РФ 23.07.1998 N 1565) / КонсультантПлюс [Электронный ресурс],
2018. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
12. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке
создания кредитными организациями резервов на возможные потери
по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от
28.06.2017 г. № 590-П / КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018.
– Режим доступа: http://www.consultant.ru
13. Положение Центрального Банка Российской Федерации «Об
организации внутреннего контроля в кредитных организациях и
банковских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 N 242-П) (ред. от
04.10.2017) (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489) /
КонсультантПлюс [Электронный ресурс], 2018. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru