64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Изучив кредитные операции банка и их организацию можно сделать
вывод о том, что в современных условиях процесс кредитования выступает
опорой современной экономики и используются банками для получения дохода.
Кредитные операции осуществляются при наличии свободных денежных
средств. Ссуженная стоимость продается на условиях платности, возвратности и
срочности. Основными признаками кредитных отношений являются
возвратность, срочность и платность, то есть средства предоставляются на
определенный срок, должны быть обязательно возвращены, и за их
использование заемщик выплачивает определенную сумму кредитору.
Коммерческий банк - это организация, главной функцией которой
является мобилизация свободных денежных средств экономических субъектов и
их размещение в экономике. Реализация этой функции затрагивает вопросы
формирования и использования средств кредитного потенциала. Кредитование
является наиболее прибыльной и самой рискованной активной операцией
коммерческого банка. Следовательно, если целью банка является получение
максимальной прибыли, то он должен уделять большое внимание кредитным
операциям. Для достижения поставленной цели банк должен управлять
процессом формирования своей ресурсной базы и эффективно её использовать.
В настоящее время вопрос эффективного использования ресурсов
коммерческих банков представляет собой важную задачу банковской практики.
Эффективное управление ресурсами коммерческого банка - это
достаточно сложная тема в банковской теории. Сейчас каждый банк по-своему
строит работу по ресурсному управлению. Это связано с различными
сегментами рынка, на которых работает тот или иной банк, с отсутствием
общепризнанной методики управления ресурсами. Поэтому каждый участник
рынка должен разработать данную проблему, учитывая особенности
65
функционирования и положения банка на рынке банковских услуг.
Цель кредита - извлечение дохода. Не преследуя эту цель, должник не
берет, а кредитор не предоставляет ссуду. Кредитор надеется получить
проценты на капитал, учитывая степень риска. Заемщик надеется, что, используя
заемные средства, сможет извлечь доход, который будет достаточен для уплаты
процентов кредитору.
Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит
функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны.
Основными формами обеспечения кредита и кредитных операций
являются: обеспечение залогом, обеспечение поручительством и обеспечение
банковской гарантией. В практике использование различных форм обеспечения
получило широкое развитие.
Проведение кредитных операций напрямую связано с риском. Особое
внимание уделяется кредитному риску, так как в последние годы отчетливо
выявилась степень влияния кредитного риска на деятельность кредитных
операций, а также на деятельность банков КР в целом. Поэтому для снижения
риска была рассмотрена не только его сущность, но и управление им.
Говоря о ОАО «Айыл Банк», следует отметить, что в своем развитии банк
опирается на богатый опыт работы с предприятиями и организациями
различных отраслей и форм собственности.
Вопрос управления ресурсами в современных условиях приобретает
особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются
ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка -
прибыль. От правильного использования ресурсов зависит как объем, так и
динамика роста прибыли.
Анализ управления кредитными операциями ОАО «Айыл Банк» выявил
проблемы, с которыми банку приходится сталкиваться в процессе кредитных
операций.
66
Данные проблемы кредитных операций дают основу для разработки
предложений по совершенствованию управления кредитными операциями в
ОАО «Айыл Банк».
В целях снижения финансовых потерь вследствие неисполнения
заёмщиками своих обязательств, банком предпринимаются следующие
активные действия:
1. Урегулирование проблемной (просроченной) задолженности
посредством реструктуризации в тех случаях, где экономическая
эффективность обусловлена финансовой состоятельностью и бизнес планами
развития деятельности заёмщиков;
2. Работа с проблемной (просроченной) ссудной задолженностью на всех
стадиях взыскания просроченной задолженности с использованием
разрабатываемых и совершенствуемых стратегий, в том числе с привлечением
внешних контрагентов;
3. Взыскание проблемной (просроченной) задолженности в судебном
порядке, в том числе участие в процедурах банкротства и финансового
оздоровления заёмщиков.
Рекомендации, предложенные в данной главе, предотвратят негативные
последствия этих проблем и, тем самым, усовершенствуют существующую
кредитную деятельность ОАО «Айыл Банк».
67
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:
1.Нормативно-правовые акты:
1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", № 395-1
ФЗ от 02.12.1990 г. (ред. от 30.12.2004г. ) // Консультант Плюс: Высшая школа:
учеб. пособие для вузов. – М.: Правовой сервер Консультант Плюс, 2009.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации: Высшая школа: учеб.
пособие для вузов. – М.: 2009.
3. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации "Об
обязательных нормативах банков", № 110 – И от 16.01.2004 г.
4. Положение Центрального Банка Российской Федерации "О порядке
предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и
их возврата (погашения)", № 54 – П от 31.08.1998 г.
2.Литературы:
5. Абдырахманова И. Перспективы развития кредитного бюро //
Банковский вестник. 2004. - №5.
6. Акаев А. А. Кыргызстан: на пути становления независимости
//Избранные выступления и речи Президента Кыргызской Республики А. А.
Акаева -Б. : Илим, 2000.
7. Акынбеков Р.Д. Совершенствование методов денежно-кредитного
регулирования //Реформа -М.: 2012, №1. С. 55-57
8. Алдылдаев Т. Денежно-кредитная политика КР в современных
условиях // Банковский вестник -Б.: 2014, №8. С. 13-17
9. Александрова Н. Г., Александров Н. А. Банки и банковская
деятельность для клиентов. - СПб: Питер, 2015. - 224 с.
10. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В. И. Колесникова, . - М.
: Финансы и статистика, 2014. - 464 с.
68
11. Банковское дело. : Учебник / Под ред. проф. В.И. Соловьева. - М. :
Финансы и статистика, 2015. - 364 с.
12. Банковское дело: Учебник - 2-е изд. , перераб. и доп. / Под ред. О. И.
Лаврушина - М. : Финансы и статистика, 2014. - 672 с.
13. Вешкин Ю.Г. , Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности
коммерческого банка[Текст]: учеб.пособие - М. : Магистр: ИНФРА-М, 2016. -
352 с.
14. ВолковС. Стратегия управления рисками[Текст] /С. Волков. - М.:
ИНФРА, 2015. - 321 с.
15. ВоронинЮ.М. Управление банковскими рисками[Текст] /Ю.М.
Воронин. - М.: НОРМА, 2015. -258 с.
16. Галанов В.А. , Основы банковского дела: учебник. - 2-е изд. [Текст].
- М. : ФОРУМ, 2014.-288с.
17. Герасимов Б. И. Основы научных исследований[Текст]. - М. : Форум,
2015. - 272 с.
18. Герасимова Е. Б. Банковские операции[Текст]. - М. : Форум, 2016. -
376 с.
19. ГрюнингХ. Ван.Анализбанковскихрисков.
Системаоценкикорпоративногоуправленияи управления финансовым
риском[Текст] /ГрюнингХ. Ван, Брайович С. - М. :Весь мир, 2015. - 304 с.
20. ДыдыкинА.В. Система управления рисками банков:
совершенствование и направления оптимизации ее параметров, диссертация
кандидата экономических наук [Текст] /ДыдыкинА. В. -Саранск, 2015. -211 с.
21. ЕвсюковВ. В.Комплексный подход к формированию кредитного
портфеля банка/ В.В. Евсюков// Банковское дело, 2014. - №7. - С. 18-25.
22. Жарковская Е. , Арендс И. Банковское дело: Курс лекций. - М: ИКФ
Омега - Л, 2014.- 399 с.
69
23. ЖуковЕ. Ф.Банковскиериски[Текст] /Е. Ф. Жуков. - М. :ЮНИТИ,
2016. - 354 с.
24. ИвановА. П. Банковский кредит как форма инвестирования
предприятий// Финансы. - 2014. - №4. - С. 18-22
25. ИодаЕ.В. Классификация банковских рисков и их
оптимизация[Текст] / Е. В. Иода, Л.Л. Мешкова. - М. :Изд-во Тамб. гос. техн. ун-
та, 2014. - 120 с.
26. Киреев В. Л. Банковское дело[Текст]: учебник. - М. : КНОРУС,
2015.- 240с.
27. Киселев В. В. Управление банковским капиталом (теория и
практика). - М.: ОАО Издательство "Экономика", 2015. - 256 с.
28. КомароваК.БазельIII:реформа капитала//Банкии деловой и мир. -
2015. - №6. - С. 21-29
29. КостюченкоН.С. Анализ кредитных рисков[Текст] /Н.С.
Костюченко. - СПб.: ИТД«Скифия», 2015. - 440 с.
30. КривошеевВ. Управление банковскими рисками[Текст] /В.
Кривошеев. - М.: НОРМА, 2015. -462 с.
31. КудрявцевО.Системаснижениярисков[Текст] /О. Кудрявцев. - М.:
ЮНИТИ, 2014. -349 с.
32. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка
в современных условиях // Финансы и кредит. - 2015. - № 5. - С. 6-9
33. Курочкин А.В. Критерии оптимальности структуры источников
ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2015. - № 9. - С. 7-
11
