стабилизацией в нашей стране, с оздоровлением реальной экономики, с
повышением уровня жизни кыргызстанцев.
Стоит только навести элементарный порядок в экономике и стране,
ужесточить ответственность за невыполнение своих обязательств, ввести
строгий учёт и контроль в экономике и финансах, создать благоприятный
инвестиционный климат, установить сильную и неотвратимую материальную
и уголовную ответственность за расхищение денег, ресурсов и коррупцию, как
сразу же появятся значительные денежные средства, готовые пойти в реальную
экономику.
В качестве же перспективного направления развития кредитных
операций коммерческих банков у нас в стране могут стать, по-видимому,
операции с розничными клиентами, а именно: кредитование малого и среднего
бизнеса, ипотечное кредитование и потребительский кредит.
Проблема вложения свободных ресурсов - ещё одна актуальная
проблема для банковской системы нашей страны. Рынок государственных
заимствований при современной нестабильной политической ситуации, при
низком объёме заключаемых сделок, а значит, слабой ликвидности, к тому же
после недавнего дефолта, - весьма непривлекательный сегмент финансового
рынка.
На рынке корпоративных ценных бумаг активности инвесторов не
наблюдается. Кредитование реального сектора осложнено тем, что денежные
средства при кредитовании позволено направлять лишь на расчётный счёт
предприятия. Заблокированный недоимкой счёт вряд ли сможет стать каналом
для инвестиций. К примеру, предприятие численностью более 5 тысяч человек
выпускает продукцию, выплачивает заработную плату, перечисляет текущие
платежи в бюджет и внебюджетные фонды, но расчётный счёт его
заблокирован старыми долгами. И, если это предприятие не будет пополнять с
помощью целевого, адресного кредитования свои оборотные средства, оно
остановится. Ясно, что это неправильно. В каждом конкретном случае нужен
53
индивидуальный подход к заёмщику, поэтому необходимо внесение
существенных изменений.
Относительно долгосрочного кредитования следует заметить, что оно
жизненно необходимо для развития нашей экономики, и банки призваны
способствовать всестороннему её развитию. Сегодня современный банк
должен выступать не только кредитором, но и брать на себя роль инвестора,
заинтересованного в получении реального конечного результата и
прилагающего для этого определённые усилия. Но под существующую
процентную ставку инвестиционный цикл, даже двухгодичный, нерентабелен.
Значит, необходимо сделать ставку приемлемой, а банки заинтересовать в том,
чтобы, теряя доходность при кредитовании, они могли бы восполнить её с
помощью определённых льгот по налогообложению инвестиционной
деятельности.
Проблема кредитования физических лиц также актуальна, особенно в
последнее время - несовершенство законодательства на федеральном уровне,
отсутствие механизма реализации залогового права банков по реализации
заложенного имущества частных лиц распространяется на все кредитные
организации Кыргызстана. Многие кредитные учреждения осваивают этот
сегмент банковских услуг, даже в отсутствии чётко очерченных правовых норм
деятельности, что является дополнительным свидетельством существования
реальных возможностей расширения и углубления указанного
рынка. Несомненно, данное направление деятельности банков является весьма
приоритетным: во-первых, ёмкость рынка кредитования физических лиц
неоценимо велика; во-вторых, большое число заёмщиков увеличивает степень
диверсификации кредитных вложений банка; в-третьих, высокая социальная
значимость такого рода банковских услуг способствует усилению
экономической защищённости граждан; в-четвёртых, кредитование
физических лиц стимулирует развитие частного предпринимательства.
Для развития этого вида банковских услуг, спрос на которые весьма
высок, необходимо на законодательном уровне чётко регламентировать
54
механизм передачи в залог имущества и, в случае неуплаты процентов
или невозврата основной суммы долга, его реализации.
Обобщая и анализируя приведённые выше доводы, можно сделать
вывод, что состояние коммерческих банков нельзя оценивать в отрыве от
общеэкономического положения страны, поскольку предприятие и население
являются основными “поставщиками” ресурсов и, с другой стороны, они же
формируют спрос на банковские кредиты.
Основными направлениями совершенствования системы кредитования
малого и среднего бизнеса в «Бакай Банке» должны стать:
• разработка мероприятий по снижению рисков кредитования малых
субъектов предпринимательства;
• внедрение стандартизированных процедур, позволяющих снизить
себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения
заявок предприятий;
• увеличение срочности пассивов, что позволит снизить разрывы
между активами и пассивами по срокам востребования и погашения;
• осуществление мероприятий на федеральном и региональном уровне
по созданию «благоприятной среды» для малых субъектов
предпринимательства.
Реализация перечисленных направлений позволит к 2020 году довести
долю выданных кредитов малому бизнесу до 20 % к ВВП.
Решение всего комплекса этих вопросов возможно при наличии
продуманной государственной политики поддержки малого
предпринимательства, поддержки муниципальных программ развития малого
бизнеса. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя,
единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках.
Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с
требованиями рынка.
Должна быть обеспечена доступность денежно-кредитных ресурсов
каждому гражданину страны, каждому субъекту малого бизнеса, каждой
55
организации, для этого в каждом населенном пункте, как городском, так и
сельском, на каждом крупном предприятии должны быть условия для
деятельности микрофинансовой организации. В таких условиях оценочный
размер рынка микрофинансирования к 2025 году составит около 4 млрд. сомов.
Сегодня, сохранение положительных тенденций «Бакай Банк»,
отвечающих тенденциям мировой банковской системы и потребностям
отечественной экономики возможно только при условии наращивания объемов
кредитования. Решение указанной проблемы в значительной мере зависит от
разработки оптимальной кредитной политики, которая тесно связана с
определением стратегических целей банковской деятельности в целом.
Таким образом, укрепление ресурсной базы и соответственно задача
кредитования реального сектора экономики исключительно сложны как в силу
общеэкономических условий, так и из-за отсутствия у банков стабильных
источников (пассивов).
Поэтому главной задачей руководства нашей страны на ближайшую
перспективу должна явиться, прежде всего, стабилизация экономической и
политической ситуации в Кыргызстана.
Без экономической и политической стабилизации в стране нельзя
говорить не о каком реальном кредитном рынке, способствующем развитию
экономики и повышению эффективности её функционирования.
56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе работы были реализованы следующие пункты, соответствующие
поставленным задачам:
- раскрыты сущность и понятия кредита;
- рассмотрены виды и формы кредита;
- рассмотрены функции и законы банковского кредита;
- рассмотрена текущая ситуация по кредитам в «Бакай Банке»,
выявлены проблемы и предложены пути их преодоления.
Рассмотрев понятие кредита, было выявлено, что кредит — это
предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях
последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных
товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая оплату процентов за их
использование. Так же были рассмотрены виды и формы кредита.
Далее, были рассмотрены принципы и механизмы банковского
кредитования.
По данному разделу, можно сказать, что процесс банковского
кредитования, разделен на 5 этапов, которые вносят свой вклад в качественные
характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности.
К принципам кредитования относятся: возвратность и срочность кредитования,
дифференцированность кредитования, обеспеченность кредита и платность
банковских ссуд.
Следующим разделом, было рассмотрено нормативно-правовое
регулирование процесса кредитования в Кыргызской Республики.
Так же, была рассмотрена и проанализирована деятельность объекта
исследования, под которым выступает коммерческий банк ОАО «Бакай Банк».
Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу
(«Бакай Банк») — крупнейший частный региональный банк — крупный
сетевой универсальный банк федерального масштаба. Была рассмотрена
краткая история развития банка, его положение на разных промежутках
времени и положение на сегодняшний день.
57
По итогам 2016 года объем нетто-активов Банка составил 132,5 млрд.
сом.
Так же, был произведен анализ кредитной деятельности банка. Было
выявлено, что кредитная политика банка направлена на стабильное течение и
стабильный доход от уже имеющихся видов деятельности, здесь идет в
основном расширение круга клиентов, наблюдается и введение новых видов
предоставления услуг.
Несомненно, как и любого другого банка, возникает ряд проблем. Были
рассмотрены проблемы, связанные в первую очередь с кредитной политикой.
Были выделены основные проблемы, такие как:
1. Отсутствие экономической и политической стабильности в стране.
2. Высокий риск кредитования.
3. Отсутствие реальной ответственности заёмщиков за убыточные
результаты деятельности.
4. Недостатки в законодательных и нормативных документах, а также
инвестиционной и денежно-кредитной политике государства.
Кроме того, можно выделить и другие проблемы не менее важные, чем
четыре предыдущие, такие как:
- проблема минимизации кредитных рисков коммерческими банками;
- отсутствие экономического стимулирования банков для кредитования
материального производства;
- отсутствие надлежащих ресурсов (прежде всего речь идёт о длинных
ресурсах, потому что, главным образом, только из таких ресурсов и можно
предоставлять кредиты).
Далее были предоставлены пути решения данных проблем.
Более обобщенно, рекомендации можно представить, как:
• Более тщательное рассмотрение и оценка заемщика.
• Снижение процентных ставок по кредитам.
• Упрощение обеспечения (без навязывания лишнего приложения к
самому кредиту).
58
• Повышение объема операций.
• Повышения качества работы путем принятия
высококвалифицированных кадров.
В последние годы кредитование в Кыргызстане развивалось поистине
стремительными темпами, количество игроков на рынке росло в
геометрической прогрессии и казалось бы, что ничто не сможет остановить
этот рост, однако в недавнем времени ситуация начала меняться. Рост рынка
заметно приостановился и некоторые аналитик даже прогнозируют в
недалеком будущем отрицательную динамику развития.
На сегодняшний день учет мирового опыта в организации деятельности
кредитных организаций особенно важен для Кыргызской Республики как
государства, стремящегося выйти на мировой уровень успешного
функционирования банковской системы и экономического развития в целом.
59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от
05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) [Текст]: СЗ РФ, 21.07.2014. ч. 1,
ст.15.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.11.1996 г. №14-
ФЗ, в ред. от 05.05.2014 [Текст]: СЗ РФ 2014 г., раздел 6
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от
26.11.2001 г. №146-ФЗ, "Российская газета", №233, от 28.11.2001 г.
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1
от 02.12.1990 г. № 395-1 (в редакции от 20.04.2015г. ).
5. Федеральный закон №86-ФЗ от 10.07.2009 г. "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)", СЗ РФ от 15.07.2002 г., №28, ст.
2790. Инструкция «Об обязательных нормативах банка» № 139-И от
03.12.2012г. № 139-И.
6. Указание Банка России «Об оценке экономического положения
банков» от 30.04.2008 г. № 2005-У.
7. Aнaлиз и оценка кpедитоcпоcобноcти зaёмщикa: учебно
практическое пособие / Д. A. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М. : КНОРУС, 2013
- 272 с.
8. Азрилиян А. Н. Большой экономический словарь. 5-е изд., доп. и
перераб. М. : Институт новой экономики, 2002. 1280 с.
9. Афанасьева О. Н. Институциональные особенности современной
банковской системы России // Банковское дело. №8. 2014. с. 22-27.
10. Банковский профиль - 3 Книга менеджера по кредитам, Рубин Ю. Б.,
Солдаткин В. И. - М. : «СОМИНТЕК», 2011.-752с.
60
11. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов
вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред проф. А. М.
Тавасиева. - М. :ЮНИТИ-ДАНА. 2005. 671 с.
12. Банковское дело/под ред. Лаврушина И. О. /-М.: Банковский
биржевой научно-консультационный центр, 2010.-428с.
13. Банковское дело: Учебник/под ред. проф. Колесникова В. И.,
Кроливецкой Л. П./В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкая - М. : Финансы и
статистика, 2014. - 480с.
14. Белоглазовой, Г. Н. , Кроливецкой Л. П. Банковское дело: учебник /
Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - М. : Финансы и статистика, 2010 -
592 с.
15. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация
деятельности коммерческого банка: учебник. - М. : Высшее образование. 2008.
422 с.
16. Богатырев С.Ю. , Добрынин С.С. Информационная база
стоимостного анализа банков // Кибернетика и программирование. №3. 2013. с.
21-42.
17. Богатырев С. Ю., Добрынин С. С. Оценка стоимости российского
банка в условиях международных экономических санкций // Финансы и
кредит. №9. 2015. с.2-12.
18. Буевич С. Ю., Королев О. Г. анализ финансовых результатов
банковской деятельности: Учеб. Пособие. - М.: КНОРУС. 2005. 160 с.
19. Бухвальд, Б. Техника банковского дела: учебник / Б. Бухвальд. - М. :
«М», 2009 - 410 с.
20. Бьёрн A. Бизнес-процессы. Инструменты совершенствования: пер. с
англ. / Пер. с англ. С.В. Ариничева; науч. ред. Ю. П. Адлер. - М.: РИА
«Стандарты и качество», 2010 - 272 с.
21. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. -
М.: Эксмо, 2010.
61
22. Г арбузов, А.К. Финансово-кредитный словарь, том III. Москва,
Финансы и статистика, 2013 г.
23. Геворкян А. А. Теоретические аспекты формирования ресурсной
базы коммерческих банков // Финансовые исследования. №1. 2014. с. 36-42.
24. Глaзковa О.А. Пути и пpоблемы paзвития кpедитовaния //
Бaнковcкое кpедитовaние. 2012. №4.
25. Голубев Готовчиков И. Ф. Пpaктичеcкий метод экспресс-оценки
финансовых возможностей физических и юpидичеcких лиц // Бaнковcкое
кpедитовaние. 2011. №3.
26. Дворецкая А. Е. Долгосрочное банковское кредитование как фактор
эффективного финансирования экономического роста // Деньги и кредит. №11.
2007. с. 23-30.
27. Деминг Э. Выход из кризиса. Новaя пapaдигмa упpaвления людьми,
системами и процессами - М.: Альпина Паблишер, 2013 - 400 с. - (Модели
менеджмента ведущих корпораций).
28. Джордж М. «Бережливое производство + шесть сигм» в сфере услуг:
Как скорость бережливого производства и качество шести сигм помогают
совершенствованию бизнеса: пер. с англ. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2012 - 402
с. - (Модели менеджмента ведущих корпораций).
29. Долан Э. Дж, Колин К. Деньги, банковское дело и денежно
кредитная политика: учеб. пособие / Э.Дж. Долан, К. Колин, - С-Петербург:
ПИТЕР, 2012 -456 с.
30. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика. /
Д. A. Ендовицкий. - М.: КНОРУС, 2011 - 250 с.
31. Жуков, Е. Ф. Банковское законодательство / Е. Ф. Жуков. - М. :
Вузовский учебник, 2012 - 270 с.
32. Жукова, Е.Ф. Банки и банковские операции: учеб. пособие / Е.Ф.
Жукова. - М. : ЮНИТИ, 2009 - 379 с
33. Жукова, Е. Ф. Банковское законодательство [Текст]/ Е. Ф. Жукова. -
М. , 2007.- 245 с.- ISBN 5-238-02052-5.
62