В 2017 году Банк снизил темпы роста кредитного портфеля
юридических лиц. К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим
лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) составил 27,98 млрд.
сомов (Рисунок 3).
На протяжении 2016 года Банк предпринимал активные действия по
кредитованию как крупных клиентов, так и субъектов малого и среднего
бизнеса по всей территории Кыргызской Республики. К концу отчетного
периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и
среднему бизнесу) составил 27,98 млрд. сомов.
40.0
35.0
30.0
25.0
>0,0
15.0
10.0
5,0
0,0
Рисунок 3. Динамика портфеля кредитов юридическим лицам
(включая портфель кредитов малому и среднему бизнесу), млрд.
сом.
В Банке организован электронный документооборот прохождения
кредитных заявок малого и среднего бизнеса, что оказывает существенное
влияние на развитие и сохранение объемов продаж. В 2016 году Банк
продолжил кредитование физических лиц, которое является одним из
перспективных направлений. Активизация работы Банка в сфере кредитования
физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов в 1,11 раза (Рисунок
4).
2012 2013 2014 2015 2016
43
За прошедший год был существенно расширен перечень технологий,
применяемых для выдачи потребительских кредитов, совершенствовались
механизмы оценки заемщиков и технология потребительского кредитования.
Запущена в эксплуатацию единая операция погашения нескольких кредитов в
кассе и в терминале, с целью максимально облегчить клиентам обслуживание
своих кредитов и кредитных карт. Для физических лиц ОАО «Бакай Банк»
предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями - без
скрытых процентов и комиссий.
Таким образом, Банк реализует социально- ориентированную политику,
направленную на удовлетворение различных потребностей населения.
Рисунок 4. Динамика кредитов физическим лицам, млрд. сом.
По состоянию на 01.01.2017 года список контрагентов Банка, с
которыми заключены соглашения о сотрудничестве на валютном и денежном
рынках, включает более 50 кредитных организации. В 2016 году Банк
продолжил оптимизацию своей корреспондентской сети, создавая наиболее
удобную для осуществления клиентских и межбанковских расчетов структуру.
44
Структура чистых доходов Банка приведена ниже, исходя из балансовой
прибыли до налогообложения (таблица 2.7).
Таблица 2.7
Структура чистых (сальдированных) доходов Банка в 2016 г.
Показатели
2015 г. 2016 г.
млн.
сом.
доля, % млн.
сом.
доля, %
1. Чистые доходы, в т. ч.:
23 828 100
27784
100
Процентные, в т.ч. : 19 009 80
23192
83
По кредитам юридическим
лицам
5 892
25
6641 24
По кредитам физическим лицам
11 500 48 15126
54
По ценным бумагам
1 476 6 1196
4
По размещенным МБК 141 1
229
1
Непроцентные, в т. ч.: 4 819 20
4592 17
По операциям с иностранной
валютой
241 1
240
1
Комиссионные доходы 4 463 19 4226 15
Прочие доходы 115 0 126
1
За отчетный год сумма чистых доходов составила 23 828 млн. сомов,
чистых расходов - 13 592 млн. сомов, сальдо резервов - 7 024 млн. сомов.
В структуре чистых доходов за отчетный период 2016 г. основную долю
составили чистые процентные доходы - 23 192 млн. сомов, или 83% в их общем
объеме. Основная часть доходов была сформирована по кредитам физическим
лицам - 54%. По сравнению с 2015 г. , их доля в чистых доходах Банка
увеличилась на 6% вследствие сложившейся динамики увеличения объемов
данного направления бизнеса Банка. Величина чистых доходов по ценным
бумагам составила в абсолютном выражении 1 196 млн. сомов. Объем чистых
комиссионных доходов в 2016 году составил 4 226 млн. сомов, или 15% в
общем.
Банком были созданы дополнительные резервы, в связи с увеличением
кредитного портфеля, в размере 10 663 млн. сомов, что свидетельствует о
взвешенной политике Банка в области управления рисками и адекватном
покрытии резервами возможных потерь по ссудам.
45
Банки активно идут в регионы, находят новых заемщиков.
Прежде всего, это относится к таким формам потребительского кредитования,
как кредиты наличными, РОS-кредиты, кредиты на приобретение товаров в
торговых сетях, карточные кредиты.
Чрезмерно агрессивная политика на рынке потребительского
кредитования со стороны некоторых коммерческих банков имеет не только
негативную экономическую, но и опасную социальную составляющую.
Темпы розничного кредитования уже близки к докризисным показателям и
составили в середине 2016 г. почти 42%.
Доля розничных кредитов в совокупном кредитном портфеле
коммерческих банков к началу 2016 г. превышала 21%. У отдельных банков
удельный вес потребительских кредитов достигал 70% от активов банка.
Достаточно высокая доходность розничного кредитования даже при
сравнительно высокой частоте дефолтов снижает волатильность финансового
результата по сравнению с корпоративным портфелем, где дефолт одного
крупного заемщика может оказать существенное влияние на финансовые
показатели деятельности банка.
Кроме того, у розничного кредитования сохраняется достаточно высокое
соотношение риск доходность. Следует отметить, что больше половины
выданных потребительских кредитов можно отнести к категории дорогих,
полная стоимость которых составляет более 25% годовых (с учетом комиссий,
страховок и других платежей).
По данным Национальный банк Кыргызской Республики на 1 июля 2016
г. объем необеспеченных розничных кредитов составил 5,5 трлн. сом. На долю
необеспеченных кредитов приходилось 63,5% всех розничных ссуд.
При этом полная стоимость необеспеченных кредитов в сегменте
кредитных карт составляла в среднем 61,9% годовых, в сегменте POS-кредитов
- 60,9% и у кредитов наличными - 49%.
Дорогие кредиты снижают главный для банков норматив достаточности
капитала - отношение собственных средств к активам. Чтобы сдуть пузырь на
46
рынке потребительского кредитования НБКР в середине 2016 г. ужесточил
требования к резервированию таких кредитов. Чем дороже кредит, тем выше
резервы и требования к капиталу.
Для выдаче кредита с годовой ставкой свыше 60% банку придется
иметь капитал в 6 раз больше обычного.
Проблема усугубляется тем, что повышенный рост потребительского
кредитования не обеспечен ростом реальных доходов населения. Кроме того,
растет долговая нагрузка на различные слои население страны. По
существующим оценкам на выплату долгов банкам тратится в среднем до 20%
дохода реальных доходов населения.
По оценкам экспертов в ближайшие годы сохранится тенденция к росту
просроченной задолженности на балансах банков, который может возрасти в
2016 г. до 4,1%, и до 4,8% к 2017 г.
При этом по классификации НБКР доля ссуд IV категории качества
(проблемные ссуды) и низшей V категории качества (безнадежные ссуды) в %
от кредитного портфеля банков может увеличиться до 6,7% - 7,7% в 2017 г.
Доля кредитов "под стрессом" (IV-V категории ссуд + часть категории III)
может возрасти до 15,5% - 16,5% к 2017 г.
Такая ситуация в области банковского кредитования порождена
множеством проблем мешающих нормальному развитию кредитных операций
у нас в стране, а так же в исследуемом коммерческом банке «Бакай Банк»:
1. Отсутствие экономической и политической стабильности в стране.
2. Высокий риск кредитования.
3. Отсутствие реальной ответственности заёмщиков за убыточные
результаты деятельности.
4. Недостатки в законодательных и нормативных документах, а также
инвестиционной и денежно-кредитной политике государства.
5. Высокие ставки.
6. Принудительное обеспечение (навязывание страховки).
7. Оценка заемщика, которая не полно рассматривает заемщика.
47
8. Высокая просрочка.
9. Малый объем операций.
Кроме того, можно выделить и другие проблемы не менее важные, чем
четыре предыдущие, такие как:
- проблема минимизации кредитных рисков коммерческими банками;
- отсутствие экономического стимулирования банков для кредитования
материального производства;
- отсутствие надлежащих ресурсов (прежде всего речь идёт о длинных
ресурсах, потому что, главным образом, только из таких ресурсов и можно
предоставлять кредиты).
Но это довольно неполный перечень проблем, которые стоят сегодня
особняком перед системой банковского кредитования Кыргызстана.
В целом, можно сделать следующие выводы: при анализе кредитной
политики ОАО «Бакай Банка»: кредитная политика банка направлена на
стабильное течение и стабильный доход от уже имеющихся видов
деятельности, здесь идет в основном расширение круга клиентов, наблюдается
и введение новых видов предоставления услуг.
2.3 Рекомендации по развитию кредитной политики банка
Каждая из проблем, требует своего специфического подхода к её
решению.
Проблема минимизации кредитных рисков коммерческими
банками решается с помощью следующих методов (путей) минимизации
кредитных рисков: диверсификации ссудного портфеля; анализа и оценки
кредитоспособности, платежеспособности заемщика и кредитуемого проекта;
применения методов обеспечения возвратности кредита (залога, поручительств,
гарантий, цессии, страхования) и их оценка; формирования резервов для
покрытия возможных потерь по ссудам; способов работы с “проблемными”
кредитами, включая кредитный мониторинг; способов реализации
дополнительных мер по возвратности кредита.
48
Такая система методов управления кредитными рисками
предусматривает меры, с помощью которых могут быть спрогнозированы,
преодолены и компенсированы потери от невозврата кредита.
Так, специфический подход к решению проблемы
возвратности выданных кредитов, заключается, в первую очередь, в устранении
угроз невозврата долга, для этого решаются три основные группы задач,
определяющих гарантии возвратности:
а) полнота и корректность оформления договорной документации;
б) наличие системы сопровождения договоров;
в) степень обеспеченности кредита
а) Юридическая служба практически любого банка является достаточно
компетентной в разработке и оформлении любого вида договорной
документации. В то же время практика работы с кредитными договорами
показывает, что именно качество формулировок по юридическим, финансовым
и техническим условиям сделки является основой возникающих впоследствии
проблем.
б) Самые корректные и всеобъемлющие договорные формулировки не
могут обеспечить отсутствия у кредитора проблем по возврату кредита, если у
него отсутствует чётко фиксированная и так же чётко соблюдаемая система
сопровождения и контроля за ходом выполнения договорных обязательств.
Если же все-таки возникает сама проблема, связанная с возвратностью
выданных кредитов, то в практике Кыргызстане существует несколько
способов, или основных методов, возврата кредита.
Достаточно тривиальны и не заслуживают описания силовой метод
выбивания долгов и инициирование арбитражных процессов по
имущественным искам. Г ораздо эффективнее в отношении должников -
промышленных предприятий зарекомендовали себя процедуры, связанные с
инициированием исков о банкротстве должника.
Практика работы на этом направлении кризис-консалтинговых фирм
показывает эффективность применяемых методик. От 70 до 90 процентов
49
должников предпочитают возвращать долги в согласованном с кредитором
порядке, не дожидаясь объявления их банкротом.
Можно отметить и побочные результаты. Должники
с инвестиционно привлекательными активами могут быть (после их очистки от
долгов) предметом купли-продажи для стороннего инвестора, на чём кредитор
имеет возможность дополнительно заработать.
На этом направлении есть и ограничения: методика применима и даёт
результат лишь для должников с ликвидными активами.
Особо обстоит вопрос о взыскании задолженности с мощных
предприятий - “священных коров” (металлургические комбинаты,
нефтегазовые, автогиганты и т. д. ).
Безусловно, для этой категории должников угрозы прямого банкротства
не могут являться инструментом давления на них. Однако практика работы с
такого рода предприятиями показала эффективность применения сложных
механизмов системного характера, например, разработка и реализация
сценариев политического характера, где такие инструменты, как банкротство,
работа со СМИ и прочее, являются лишь компонентами сложных схем
реализации поставленных задач.
На современном этапе становления и развития банковской системы, в
условиях нестабильной экономической и политической обстановки
в Кыргызской Республики проблема обеспечения своевременной возвратности
кредита является одной из наиболее важных практических задач, стоящих
перед коммерческими банками.
Возвратность кредита - это фундаментальное свойство кредитных
отношений, и, поскольку экономическую основу возвратности кредита
составляет кругооборот и оборот фондов участников воспроизводственного
процесса, то можно сказать, что именно возвратность кредита и выступает
необходимым условием функционирования всей кредитной системы.
Возвратность кредита имеет ряд качественных уровней. Как с точки зрения
экономики в целом, так и с точки зрения конкретного банка желательно, чтобы
50
возвратность была своевременной и реальной, ибо такая возвратность
показывает положительное состояние дел ссудополучателей, которое
достигнуто за счет реального вложения средств в экономику. Возвратность
кредита тесно взаимосвязана с его обеспечением, то есть зависит от
способности заемщика предоставить необходимые и достаточные гарантии
своевременного возврата ссуженной стоимости.
В целом, обеспечение возвратности кредита это многоплановый
процесс, заключающийся в получении банками максимально полной, точной и
актуальной информации о заемщике, оценке его кредитоспособности путем
анализа его финансового состояния и анализа цели, на которую берется кредит,
а также в определении необходимости дополнительных гарантий погашения
кредита и анализе этих гарантий. После проведения такой работы банк
принимает решение о предоставлении (или непредоставлении) кредита и
определяет его размеры, процентную ставку по кредиту, порядок погашения
ссуды и уплаты процентов, а также всевозможные льготы и штрафные санкции.
Кроме того, обеспечение возвратности кредитов включает в себя умелое
управление активами, соблюдение принципа диверсификации активов (и
пассивов) во избежание больших финансовых потерь и банкротства банка.
Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей
банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное
значение для стабильного функционирования всей экономики.
Проблема, связанная с отсутствием реальной ответственности
заёмщиков за убыточные результаты деятельности должна решаться в
законодательном порядке, для этого необходимо внести изменения в
законодательные документы, определяющие очередность платежей
предприятий по их обязательствам, с отнесением погашения банковских ссуд к
первоочередным платежам, расширив права банков по распоряжению залогами
для реального обеспечения возврата выданных средств.
51
Так, специфический подход к решению проблемы, связанной с
отсутствием надлежащих ресурсов (длинных ресурсов), прежде всего для
кредитования реальной экономики выглядит следующим образом.
Активизация операций банков с реальным сектором экономики
невозможна без создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы.
В связи с этим стратегической задачей развития банковского сектора
является создание условий для расширения деятельности банков по
привлечению сбережений населения.
Предпосылками увеличения сбережений населения в банках являются:
Укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского
сектора в целом;
• Укрепление правовых основ защиты интересов кредиторов и
вкладчиков; повышение уровня доверия экономических субъектов к
государству и партнерам по бизнесу, в том числе доверия населения к
финансовым посредникам;
• Повышение реальных доходов населения; сохранение института
банковской тайны, тайны вклада;
• Расширение состава банковских продуктов для привлечения средств
населения.
Создание эффективно действующей системы гарантирования вкладов
граждан будет способствовать восстановлению доверия к банковскому сектору
со стороны населения, позволит расширить ресурсную базу банков, в том
числе для кредитования реальной экономики.
Развитие системы гарантирования вкладов укрепит конкуренцию на рынке
привлечения вкладов населения.
Что же касается перспектив развития кредитных операций в
Кыргызстане, то они прежде всего связаны с экономической и политической
52