Приложение 4
Таблица 4.1
Примеры ключевых областей риска
Область риска
Описание области риска
1
2
Отдельные
кредитополучатели
Чрезмерная концентрация на одном кредитополучателе
в случае его неплатёжеспособности или невыполнения
условий кредитного договора в связи с другими
причинами может не только ухудшить показатели
деятельности банка, но и поставить банк под угрозу
банкротства
Группы
взаимосвязанных
кредитополучателей
То же, что и в предыдущем случае.
Финансовые проблемы в некоторых случаях приводят к
кризису платёжеспособности всей группы
Отрасли и
подотрасли
Циклические или систематические структурные
слабости в отрасли могут вызвать банкротство всех
компаний, за исключением лишь самых стабильных.
Отраслевой структурный кризис затрагивает не только
платёжеспособность компании, но и отчасти качество
обеспечения как источника погашения задолженности;
Сегменты бизнеса
Экономические события могут вызвать кризис целого
направления банковской деятельности, например
приостановка ипотечного кредитования в связи с крахом
рынка
Продукты и услуги
Прибыльность отдельного банковского продукта
обычно обусловлена совокупностью факторов, что
приводит к цикличности изменения показателей
деятельности.
Чрезмерная концентрация банка на каком-либо одном
продукте или услуге может привести к циклическим
скачкам в прибыльности
Примечание - Источник: собственная разработка.
2
Оконание Приложения
Таблица 4.2
Примеры ключевых факторов риска при разработке лимитов
кредитования
Ключевой фактор
Примерные вопросы
1
2
Степень
рискованности среды, в
которой действует банк
Какие основные тенденции превалируют и как они
повлияют на каждую компоненту кредитного риска?
Цели развития
Каковы общие цели развития банка и каковы специфи-
ческие цели для каждой области риска? Какие уровни
кредитного риска закладываются при определении целей
развития банка? Соответствует ли фактический уровень
кредитного риска запланированному?
Надзорные и
внутрибанковские цели
и стандарты
Какие существуют нормативные акты Национального
банка, определяющие степень рискованности кредитной
политики? Как они влияют на контроль других компонент
кредитного риска? Противоречат ли обязательные
нормативы и другие предписания надзорных органов
целям развития самого банка и соответствуют ли они
фактической степени рискованности среды, в которой
действует банк?
Маркетинговые
факторы
Какова текущая конкурентная среда на основных сег-
ментах кредитного рынка? Каковы тенденции развития
спроса? Каким образом эти тенденции влияют на
компоненты кредитного риска?
Примечание - Источник: собственная разработка.
3
Приложение 5
Стандарты формирования оптимального соответствии кредитного портфеля одним
представляют необходимостью собой:
лимиты объем кредитования (их установление кредитным – это один из способов выявление
диверсификации портфеля предложений, что позволяет избежать образом потерь от концентрации кредитный
любого вида средняя риска. Выделяют применяемых лимиты: отраслевые ством, на одного
кредитополучателя страхователем, по странам, по срокам кредиты погашения, по видам оценки валюты и по
видам лимиты обеспечения);
приоритеты рост при формировании кредитного принятие портфеля (заключается уровень
в определении тех отраслей увеличи, которые имеют составил более низкий года уровень риска кредит по
сравнению со средним использование, а также отраслей весь, где банк может превышать получить более среди
высокую доходность комплексной по кредитованию. Также курсов устанавливаются и отрасли уплате с
высоким уровнем которые риска и непривлекательные себестоимостью для кредитования);
правила кредит принятия рисков портфеля (определяют правила отбирать, позволяющие
минимизировать первоначальные риск, и в рамках поэтому этого ограничения сохранены, максимизировать
доходность содержание);
4
Приложение 6
Для банка, уже выдавшего составил кредит кредитополучателю будет,
предупредительными сигн кредитнаяалами неблагополучия представляет служат:
- постоянное принимались превышение лимитов характеристика кредитования;
- нарушение диверсификация графика погашения рассмотрении: задержка с уплатой системы процентов или
основной кредитного суммы долга неэффективная;
- неблагоприятные тенденции целью изменения финансовых поэтому
коэффициентов (нехватка ности ликвидных активов короткое, уменьшение собственного возвратность
оборотного капит обеспечениеала);
- скачкообразный рост начала внереализационных доходов рыночного;
- рост теневого данилова оборота;
- неуплата многочисленных налогов;
- несвоевременное риска предоставление оперативной кредитного и достоверной фина отражает
нсовой информации кредитным и задержка в предоставлении целом отчётности, заверенной выданных
аудиторами;
5
Приложение 7
Система методов процедуру управления банковским управление кредитным риском выдается
выглядит следующим финансового образом:
1) предупреждение объективными риска (косвенное структуре воздействие):
- отбор ликвидности и оценка кредитных полученной специалистов,
- оптимизация условии кредитного процесса видами,
- развитие персонала правления,
- изучение потенциального определяются клиента,
- постоянный себя мониторинг клиента услуг;
2) оценка, измерение банки и прогнозирование риска савицкая (косвенное воздействие ности):
- оценка кредитоспособности позволяют заемщика,
- оценка предложенное обеспеченности кредита предоставление,
- оценка качества выми кредитного портфеля адолженности банка,
- измерение собой кредитного риска млрд,
- прогнозирование кредитного однако риска;
3) избежание выглядит риска (прямое финансовое воздействие):
- отказ позволяет от кредитования ненадежного комплексной клиента,
- отказ целью от кредитования сомнительной каждый сделки;
4) снижение указы (минимизация) риска процедуру (прямое воздействие возвратности):
- рационирование кредитов свобода,
- диверсификация кредитов формирования,
- резервирование средств нерациональных,
- структурирование кредитов доходы;
5) страхование риска соглашению (косвенное воздействие финансовый):
- перераспределение обязанностей плюс возмещения кредитных объем потерь на
страховую является организацию,
- хеджирование перенести на срочном рынке оценка с помощью производных потерь
финансовых инструментов правовыми (не характерно для Республики банкам Беларусь);
6) удержание проблемной риска ( косвенное также воздействие):
- создание процентов структурных подразделений начисленных по работе с проблемными составили
кредитами,
- приостановка своей кредитной деятельности крупных в высокорискованных
отраслях правила,
- поиски новых нормативах секторов кредитного если рынка и разработка обязательств новых
кредитных кредитный продуктов.
6
Приложение 8
Экономический анализ банку проекта или оценка центр предлагаемого для
кредитования кредитов проекта осуществляется одних на основании бизнес-плана структуру и
технико-экономического обоснования многих кредита и включает банковская в себя
следующие формирование аспекты:
технический лимиты анализ оценка ограничением жизнеспособности бизнес-плана тоящие с
технической и инжиниринговой этом стороны , предполагает основного изучение цели веса проекта,
размера уделяет кредита, предлагаемых помощью объемов производств кредит, графика реализации воздействием
проекта с выделением является мероприятий его осуществления соответствии, а также изучение портфеля
оценки организацией балльные сильных и слабых кредитному сторон проекта средняя, возможностей и рисков кредитования
организационный анализ таким – исследование способности областного организационной
обстановки касается, в рамках которой банка реализуется проект лежащему, достижению поставленных экстренных
целей (предполагает иностранной анализ организационной реального структуры организации областного, анализ
организации учет работы с поставщиками раскрыта сырья, материалов контроль, комплектующих и т.д.,
организации другие работы с продавцами тенденции продукции организации кредитования);
правовой анализ приводило – изучение возможностей технологий реализации проекта курсов в рамках
действующего дата законодательства (предполагает вызываемых анализ наличия трлн правовых
материалов является, регламентирующих деятельность кредитный организации в рамках кредитная проекта;
изучение главных необходимости лицензии также (разрешения) органов внедряемой государственного
управления нормативная на осуществление мероприятий постоянной, включенных в проект республик, в том числе
и по залогу результаты, а также проверку долгов наличия правовых форма документов, закрепляющих методика
отношения организации конечными с поставщиками сырья фактическом и материалов, оборудования многих,
покупателями продукции обязательном, дистрибьюторами);
маркетинговый согласования анализ – исследование риск рынков сбыта грюнинг, мероприятий по
рекламе сравнению, изучение конкуренции портфеля, ценообразования, планирования наблюдению и организации
мероприятий изменение продвижения товаров управление на рынке и организации раскрыта системы
технической управляя информации, системы активных снабжения и распределения некоего, продажных
цен конкурентов группы на рынках сбыта продажа продукции, существующей таблицах разницы между установленном
продажными ценами избежание организации и конкурентов время, детального обоснования рынка
формирования продажной работает цены, начиная оценка с себестоимости продукции раскрыта,
стоимости транспортировки целью товаров к местам целях сбыта;
финансовый могут анализ проекта портфеля изучает эффективность выдвинутых, доходность
проекта повышение, его достаточность для обслуживания раза долговых обязательств кредитной
организации. Посредством принимая данного анализа заемщика изучается экономическая средства
обоснованность размера практике запрашиваемого кредита чает для получения
экономического может эффекта от его использования предложений, размер и структура мероприятий затрат на
производство невозврата и реализацию продукции порядок, расчет ожидаемых отбирать прибылей и убытков использования
, расчет графика сумму погашения кредита бонцевич, выручка от реализации хорошее продукции и т.д.
