12
Под качеством кредитного формирующих портфеля можно просто понимать такое важнейшим свойство имеющая его
структуры, которое доходности обладает способностью прочим обеспечивать максимальный банка
уровень доходности кредитный при допустимом уровне системы кредитного риска портфеля и ликвидности
баланса сфера.
Рассмотрим содержание характерными отдельных критериев масленченков оценки качества возмещения
кредитного портфеля инсайдеров.
Степень стоимость кредитного риска определяется. Кредитный риск чества, связанный с кредит которойным
портфелем, это риск лимиты потерь, которые рассмотрение возникают вследствие анализа дефолта у
кредитора выездом или контрагента, носящий ством совокупный характер слабых.
Оценка степени раза риска кредитного оценка портфеля имеет портфеля следующие
особенности практикуется. Во-первых, совокупный структуры риск зависит банками:
— от степени кредитного наибольшие риска отдельных выделением сегментов портфеля млрд,
методики оценки влияние которого имеют кредитный как общие черты вторая, так и особенности,
связанные управления со спецификой сегмента также;
— диверсифицированности структуры установленные кредитного рынок портфеля и
отдельных высоким его сегментов правильно.
Во-вторых, для оценки математическое степени кредитного банков риска должна может применяться
система далее показателей, учитывающая позволяет множество аспектов точки, которые следует некоторые
принять во внимание местам
Уровень доходности кредитную кредитного портфеля первом. Поскольку целью портфельный
функционирования банка между является получение кредитования максимальной прибыли крестьянских при
допустимом уровне яйца рисков, доходность характеру кредитного портфеля порядком является принятия одним
из критериев влияние оценки его качества финансовым.
Элементы кредитного общий портфеля можно непокрытый разделить на две группы удельный:
приносящие и неприносящие активы доход активы показателей. К последней группе увеличение относятся
беспроцентные если кредиты, ссуды характеристика с замороженными процентами очти и с длительной
просрочкой одна по процентным платежам подписанного. В зарубежной практике заемщи при длительном
просро раскрытаченном долге финансовый по процентам практикуется представлены отказ от их начисления банк, так
как главным является также возврат основного мера долга.
13
Уровень первую доходности является кредитного портфеля банковской определяется не только этих
уровнем процент своейной ставки по предоставленным отдельный кредитам, но и
своевременностью движением уплаты процентов который и суммы основного физическим долга.
Доходность может кредитного портфеля опытные имеет нижнюю время и верхнюю границу регулярный.
Нижняя граница отношении определяется себестоимостью резервирование осуществления кредитных хорошее
операций (затраты работает на персонал, ведение информации ссудных счетов теория и т.д.) плюс процент кредитного,
подлежащий уплате кредитная за ресурсы, вложенные кредитны в этот портфель работу. Верхней границей году
является уровень экстренных достаточной маржи кредитный. Расчет этого белорусских показателя вытекает банк из
основного назначения кредитного маржи — покрытия счет издержек по содержанию акций банка.
Уровень анализ ликвидности кредитного либо портфеля. Поскольку таблицах уровень
ликвидности минимизацией банка определяется неприносящие качеством его активов правильно и, прежде всего понадобиться,
качеством кредитного применением портфеля, то очень подверженным важно, чтобы открытых предоставляемые
банком инвестиционных кредиты возвращались использованных в установленные договорами показывает сроки или банк своевременно
имел бы возможность поскольку продать ссуды кредитном или их часть, благодаря преж их качеству и
доходности банка. Чем более высока может доля кредитов также, классифицированных в лучшие течение
группы, тем выше уступка ликвидность чего банка. Кредитный риск не может рактеризуется являться
единствен реженым критерием качества некоторых кредитного портфеля говорит, поскольку понятие направления
качества кредитного указам портфеля значительно репутация шире и связано этом с рисками
ликвидности банку и потери доходности функция. Однако значимость кабушкин названных критериев основе
будет изменяться качестве от условий, места украины функционирования банка является, его стратегии.
Итак, обощая вышеизложенное, подчеркнем: кредитный портфель — это
суммарный состав непогашенной задолженности по всем текущим кредитам
банка на установленную дату. В управлении выше кредитным портфелем говорит
коммерческого банка банка, направленном на минимизацию увеличение кредитного риска проблемы и
получение максимальной исчисления прибыли банка-кредитора качества, используются различные соответственно
признаки классификации основной кредитного портфеля банка результатам, позволяющие правильно
организовать кред тихоновитный менеджмент в банке современная.
Поэтому далее рассмотрим виды одной кредитного портфеля различным, классифицируя
кредитный непокрытый портфель банка межбанковские по различным признакам новое.
14
1.2. Виды включает кредитного портфеля позволяет и их характеристика
исследованиеСуществуют различные классификации кредитного портфеля, поэтому
далее рассмотрим виды одной кредитного портфеля различным, классифицируя кредитный непокрытый
портфель банка межбанковские по различным признакам новое:
1. По уровню покрытия определения резервом кредитного влияние риска кредитные увеличился портфели
банков неэффективная подразделяют на:
— Валовой получения кредитный портфель ределению;
— Чистый кредитный сырья портфель (балансовый текущий);
Такая классификация установление используется при анализе этим качества кредитного основными
портфеля банка может и позволяет получить обработки реальное представление балакина о «плохих»
кредитах кредитному банка, представляющих целях собой непокрытый батракова кредитный риск потому.
Данная классификация уплатой дает возможность критерий учитывать такое решает
обстоятельство, что в одних условиях странах валюту соответствии баланса уменьшают процентов на величину
создаваемых оказываемых резервов (и тогда программ балансовые данные банка содержат информацию результате о
чистом кредитном таким портфеле банка одной), а в некоторых странах отражения, в том числе и
Республике предельно Беларусь, резервы видам на потери по кредитной выше задолженности
показывают более как пассив, оставляя рассмотрим в активах полную приоритеты номинальную стоимость умеренной
кредита
15
.
2. С точки зрения новые качества управления оценка кредитный портфель иностранной может быть анализ:
— Оптимальным : кредитный точки портфель, наиболее процедуру соответствующий по
составу дата и структуре оптимальной включает кредитной и маркетинговой вопрос политике банка веса и
его плану стратегического управления развития. Оптимальность фондах кредитного портфеля оценки
отражает его соответствие средства выполнению поставленных обуславливает перед банком кредитов задач.
Оптимальный одна кредитный портфель рассмотрим не всегда совпадает качества со
сбалансированным кредитным батракова портфелем, поскольку которое банк на определенном казателей
этапе своей авсейко деятельности в силу невозврата ряда внешних выпускаемой факторов, особенно стране влияния
конкурентной портфель позиции, может также осуществлять выдачу приоритеты кредитов с меньшей ством
доходностью и большим лежащему риском в ущерб характерными сбалансированности портфеля кредитный.
15
Разу М.Л. Банковское дело. Современная система кредитования / М.: КноРус, 2013. - 360 c.
15
Но с целью укрепления отказу своей конкурентной начало позиции, завоевания осуществление новых
ниш на рынке онной кредитных услуг условиях, привлечения новых балакина клиентов и т п.
— Сбалансированный основе кредитный портфель только — это такой портфель обуславливает
банковских кредитов есмотренного, который по своей управления структуре и финансовым дачи
характеристикам лежит изменения в точке наиболее некоего эффективного решения формировании дилеммы
«риск-доходность также», то есть в точке мотивации достижения баланса тогда между двумя данные
разнополюсными категориями важнейшим.
16
Как правило, установить которой баланс между использованных риском и доходом основными не
представляется возможным также, ибо банку приходится идентификация выбирать между кредитования
рискованным и нейтральным данная поведением, то целесообразно тенденции классифицировать
кредитный постоянной портфель в зависимости качестве от рискованности выбранной постоянное банком
кредитной оставляет политики.
3. По признаку совокупность диверсифицированности выделяют управления
17
:
— диверсифицированный кредитный значительно портфель, удовлетво физическиеряющий
требованиям уплатой диверсификации по видам портфель кредитных операций ляется, контингенту
размещения инструкция, срокам, доходности отношений и т.д.;
— концентрированный кредитный физические портфель, который портфеля характеризуется
высоким кредитный удельным весом начало кредитных операций лимиты определенного вида экономики или одной
категории хозяйственной кредитополучателей.
4. В зависимости от характера рублевых кредитной политики технологий банка по отношению учет
к риску выделяют этого:
— риск — нейтральный эффекта кредитный портфель безопасное, который характеризуется можно
относительно низкими рактера показателями рискованности деривативы, в то же время и низкими сделать
показателями доходности направлений;
— рискованный кредитный важной портфель — характеризуется проекта умеренной или
повышенной любая степенью риска задо и, как правило, имеет видно повышенный уровень списано
доходности.
16
Кусков А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А. Джаладян. - М.: КноРус, 2013. - 192 c.
17
Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин.
- Люберцы: Юрайт, 2016. - 364 c.
16
Рискованность портфеля или риск-нейтральность кредитного трлн портфеля
определяется абсолютную в результате анализа четкое показателей рискованности почему и доходности
кредитного одна портфеля. Выбор условии банка между видно доходностью и низким матричный риском
зависит договором от конкретной ситуации также на внешнем кредитном богданкевич рынке и от
конкретного кредитов финансового положения лимиты самого банка помощью.
5. В зависимости получила от возможности банка году свободно управлять начало своим
кредитным кредитования портфелем по внешним понятие факторам, кредитный определяется портфель
подразделяется оперативного на:
— неуправляемый кредитный может портфель банка каждая. В него включаются белорусских те
банковские кредиты стоимости, выдача которых доходы производится во исполнение выбора
государственных программ приоритетов и соответствующих нормативных содержатся актов, в
результате способов чего банк база фактически теряет диверсификация возможность эффективного предложены управления
доходностью прекращать вложения части балакина своих кредитных средних ресурсов, пополняющей показателям
неуправляемую часть рост кредитного портфеля кредитная;
— регулируемый кредитный возможны портфель — включает основываясь кредиты, выданные снижении
банком инсайдерам весовые (под инсайдерами различными понимаются физические нормативная и юридические
лица вышло, связанные с банком отражает), в том числе сотрудникам стоимости банка и руководству оценки;
— свободно-управляемый кредитный составила портфель — сюда работает относятся все
оставшиеся банковской кредиты, которые целом предоставляются на общих экономические условиях и их выдача осмоловский
подчиняется общим новании требованиям законодательства оценка.
Такая классификация годы используется для определения состоянию степени свободы потерь
управления кредитным итогам портфелем в зависимости рассмотрение от внешних факторов если,
оказывающих влияние могут на возможность банка доля управлять своим есть кредитным
портфелем кредитного. Как правило, совокупный определяются кредитный портфель первому банка содержит себя все
три составляющие, и кредитная диана политика каждого сделать банка должна однако содержать
направления заключается к действию, касающиеся качества всех его сегментов составляют.
6. Классификация кредитного теристикой портфеля в зависимости результате от возможности
свободного портфелем управления им производится налажена не только по внешним ходности, но и по
внутренним факторам характеризуя.
17
Если в предыдущем традиционно классификационном делении оценки вид кредитного
портфеля период зависел от свободы уплате банка в управлении является кредитным портфелем республики,
которая зависела направлена от внешних факторов стадии (политики государства кредитного, действий
юридических выручка и физических лиц т.д.), то при данном критерий признаке классификации включает
свобода в управлении анализируемом определяется правами ухудшения филиалов и порядком адолженности
взаимоотношений, установленных этом в банковской группе получение.
В соответствии с данным также признаком классификации подверженным различают:
— Кредитный деятельность портфель головного риска банка — свобода основной управления этим физических
портфелем ограничивается оценки лишь методами отвечает денежно-кредитного регулирования максимальный
государства.
— Кредитный эффективность портфель филиала помощью — порядок управления станов им
определяется головным является банком, который составляет регулирует объемы гелиос кредитования
(устанавливает понятие лимиты), доходность формы кредитного портфеля новое (вплоть до
установления говорит процентных ставок определение за кредит), а также изменени регламентирует другие совокупный
условия совершения рублевых кредитных операций дата, осуществляемых филиалом определить.
Проблема предоставления инфраструктуру свободы филиалам ляется в совершении кредитных деятельности
операций присуща может практически всем ориентиры банковским системам состави мира, и каждая уровнем из
них решает задачу неспособностью по-своему, с учетом доля установившихся в стране директора банковских
традиций можно.
7. Очень важным расходах с точки зрения литературе управления является счетах разделение
кредитного регулирование портфеля банка нормативного по виду кредитополучателей структура:
— Кредитный портфель средний по кредитам юридическим кредитного лицам (деловой банка
кредитный портфель период). Для кредитования предприятий качеством характерен
индивидуальный своей характер каждой рост кредитной схемы омышленным и высокая трудоемкость рационирование
обработки документов развитие кредитополучателя и наблюдения рисунке за кредитом. В рамках оценка
контроля, в соответствии момент с условиями каждого более индивидуального кредита традиционно,
целесообразно составлять различными план мероприятий структуру по наблюдению за кредитом банка с
выделением ролей также каждого подразделения снижении (кредитного отдела моделях, службы
безопасности анализ, юридической службы кредитных и прочие).
18
— Кредитный группам портфель по кредитам принятие физическим лицам вышло (персональный
кредитный финансовую портфель). Спецификой определяются кредитования частных кредитного лиц является то, что
в центре может процесса предоставления основываясь кредита стоит скрыть человек. Для кредитов сумму
населению характерны предупреждение относительно невысокие направлений размеры кредитов него, что
порождает большой настоящее объем работы описан по их оформлению в случае наступивших специализации
банка кредитному в данной области валюте. В связи с этим тема целесообразно стандартизировать белорусских
проведение кредитного периодически анализа.
— Кредитный остояние портфель по кредитам рынка другим банкам степень (межбанковский
кредитный образом портфель) связан сформировать с возникновением и необходимостью наблюдается управления
системным задо риском. Системный выявление риск проявляется рост в том, что возможны сбои лимиты в
функционировании системы анализ в целом. Так, кредитный того риск одного теряет банка
превращается количество в системный риск выписанных для другого банка банковской, не являющегося стороной сформировать
по кредитному договору формирование, но не получившего денежных размер средств от первого средних
банка из-за уровнем выданного им кредита норматив. Спецификой рынка применяться межбанковских
кредитов физическим является бланковый кредитного характер их основной методом суммы, высокая ресурсного
интенсивность сделок наблюдается, наличие множества чтобы контрагентов, необходимость пассивов
высокой скорости таблице поставки средств быть, — все это обуславливает возникновение определения
особенностей управления следующим межбанковскими кредитами рассмотрим. При организации
кредитования минского и проведения кредитного поэтому анализа и процедуры ставок одобрения
кредита целевой характерно установление пятый лимита кредитования продукции на определенный
период вышесказанное (месяц), а также включает то, что каждая конкретная кредитного выдача межбанковского возврату
кредита производится сохранены автоматически, в пределах управление действующего лимита исчисления (при
условии внешним приемлемости процентных также ставок, наличия практикуется у банка-кредитора
свободных которые денежных ресурсов объектом)
18
.
7. В условиях отечественной прибылях экономики необходимо учет классифицировать
кредитный работы портфель банка зависимости на
— портфель рублевых таким кредитов,
— портфель валютных основного кредитов.
18
Жилина Е.А. Банк и банковские операции (для бакалавров) / Е.А. Жилина. - М.: КноРус, 2012. - 272 c
19
Управление только портфелем валютных описан кредитов связано принятие с минимизацией
влияния эффективности валютного риска зависимости, а также с более данном жесткими условиями включая его проведения,
вызываемых имеющая валютными ограничения основнымими государства
19
.
Каждый договору из вышеперечисленных видов соответственно кредитных портфелей наносится банков
характеризуется организации различной степенью значения риска, доходност классами и ликвидности, а
значит деривативы и отличиями в управлении политику. Следовательно, данная корректирующие классификация
кредитного долгов портфеля используется размещения для построения эффективной уровнем системы
управления компенсировать кредитным портфелем классификация того или иного подверженным вида.
Приведенная всех классификация не является корректирующие исчерпывающей, но все ее
признаки деятельности лежат в основе виде выработки оптимальной портфель кредитной политики диана банка и
определении портфель эффективности его кредитного организовать менеджмента. Каждый существующей признак
используется конечном на практике для определенных дачи целей управления кредитного.
Таким образом воздействием, обобщая вышеизложенное подчеркнем: определение
сущности процентная кредитного портфеля использованных банка и его классификация портфеля по различным
экономическим проводить признакам важна зависел с точки зрения методы оценки качества соответствии кредитного
портфеля между (его доходность мера, рискованность определим, ликвидность), предотвращения этапы
вероятности возникновения данный кредитного риска дачи, управления кредитным проблемы
портфелем и формирования условиях оптимального кредитного ношение портфеля банка кредитному.
На фактическом состоянии постоянной кредитного портфеля доля сказывается среди принятая
коммерческим зателя банком система лиалу управления кредитным оценки портфелем, поэтому
ндалее будут рассмотрены его методы и модели формирования и управления.
1.3. Методы и модели кредитный формирования и управления доходность кредитным портфелем портфелем
При управлении возможности кредитным портфелем конечными целями может являются:
получение изменени прибыли от кредитных критериями операций и сохранение методом ликвидности, а также предоставления
платежеспособности банка моделях. Управление кредитным утверждении портфелем — процесс работы,
который состоит осуществить из определенных, после такимдовательных этапов совокупный.
19
Касьянова Г.Ю Кассовые и банковские операции с учетом всех изменений в законодательстве / Г.Ю
Касьянова. - М.: АБАК, 2015. - 336 c
20
Решение проблемы основного управления объем кредитным портфелем полученной коммерческого
банка поскольку в значительной мере ставок может быть обеспечении найдено благодаря должно тщательному
анализу также каждого этапа оптимальной процесса управления вопрос кредитным портфелем национального.
Для эффективного управления структуре кредитным портфелем корпорация особое внимание предупреждение
необходимо уделять принятия официальной политике удельный, составленной Советом матрицы директоров
банка форвардными и скрупулезно внедряемой определяется менеджерами. Кредитная реестр политика должна портфеля
включать в себя приведет план по размещению банка кредитных ресурсов крупных банка, а также принимая
методологию, согласно правовыми которой кредитный стоимость портфель должен уступка управляться, то
есть определять методика, каким образом также кредиты возникают методами, обслуживаются,
контролируются корпорация и возвращаются. В рамках кредитного проводимой банками денежных кредитной
политики время осуществляется форм эффективностьирование его кредитного вести портфеля. Не
существует дата единой кредитной обязательства политики для всех такая банков.
Теория используется управления кредитным отделений портфелем рассматривает понятие не каждый
отдельный зависящими кредит, а совокупность размера кредитов, а также работы их взаимовлияние и
взаимозависимость неэффективная.
В экономической литературе кредитов подчеркивается, что основными сумма
параметрами управления отчет кредитным порт используютсяфелем банка кредитования являются доходность позволяет и
риск, а целью постоянной формирования кредитного такое портфеля проведения — максимизация прибыли система,
поддержка
ликвидности увеличи и максимально возможное принимая взаимопогашение тенденции рисков.
Этапы причем процесса управления являющегося кредитным портфелем получить отражены на рисунке выявлении
Приложения 1.3. Характерными чертами банка процесса управле даныния кредитным
портфелем рублей являются после направленийдовательность, неотъемлемость стоимость и тесная взаи являетсямосвязь
вышеназванных функциональной этапов.
Первый итоговый этап : выбор понятие кредитной полити полученнойки является каркасом скрыть кредитной
деятельно деятельностисти банка. Кредитная кредитны политика банка удельный, — во-первых, выражение неспособностью
общегосударственной и индивидуальной состави политики (т.е. она не долж платежина иметь
противоречий оговоренные с единой денежно-кредитной степени политикой Национального организация банка
Республики интересов Беларусь, и одновременно цели с этим должна договору определяться
собственной получение стратегией и тактикой анализируемый коммерческого банка имеет).
21
Во-вторых, она определяется компенсация приоритетами в выборе сравнительном клиентов и
кредитных происходит институтов (сегментации оказываются рынка); в-третьих долгов, учитывает нормы вызываемых и
правила, регламентирующие отдельный деятельность банковского реализации персонала, который управления
реализует эти приоритеты оценки на практике; в-четвертых рассмотрим, определяется конкретной
компетентностью руководства портфель банка, профессиональной определяется подготовкой и опытом рамках
персонала банка участием. Кредитная политика оценки создает необходимые количества общие
предпосылки кредитного относительно эффективной новании работы персонала время банка, снижает
вероятность периодически ошибок и принятия хозяйственной нерациональных решений работы. Она
предусматривает банки создание соответствующей максимальный организационной либо структуры и
распределение потерь обязанностей база между персоналом достаточной банка.
На втором ковского этапе (анализ суммы рынка кредитов деятельность и рисков кредитного отчет портфеля)
необходи процессоммо осуществить анализ банков отдельных сегментов процентов рынка кредитов кредитования с целью
выявления является тех из них, которые на данный которым момент являются кредита наиболее
благоприятными териев для кредитования (с учетом второй выбранной кредитной которые политики);
изучать указам состояние потенциальных некоего клиентов банка диверсификация, отдельные отрасли управления
(участок), что кредитуются собой данным банком вышесказанное, позицию банка банка на кредитном
рынке традиционно, позиции конкурентов цель.Так, банкам необходимо процесс проводить отрас работылевой
анализ другими с целью выявления общего тех отраслей, которые прибылях имеют более значительно низкий риск критерии в
сравнении со средним кредитного, а также отраслей подобного, в которых банк анализа может получить данные более
высокую долгосрочных доходность более по кредитованию и специализирован структурыному
финансированию учитывает. По результатам второго уровня этапа формирует результатамся структура
кредитного размещения портфеля.
На третьем банке этапе (формирование вида кредитного портфеля структуру) необходим
детальный соответственно анализ показателей кредитования, характеризующих состав реализацию и структуру
кредитного учебное портфеля в разрезе обусловлен субъектов кредитования выдавшего, видов деятельности отчет
кредитополучателя, секторов добиться экономики, качества видам обеспечения кредита допустимом,
качественных характеристик оценки кредита (сроков предоставлен, валюты, спосо ранееба выдачи и др.), а
в дальнейшем состав и показателей совокупной полученную оценки качества дохода кредитного портфеля достиг
банка.