64
Таблица 16
Приблизительная структура выданных образовательных кредитов
Сумма
кредитования,
руб.
Процентная
ставка, %
Срок
кредитования
Количество
выданных
кредитов
50 000
11,5
До 1 года
2
13,5
2
15,5
5
100 000
11,5
До двух лет
3
13,5
1
15,5
3
200 000
11,5
До трех лет
7
13,5
5
15,5
8
250 000
11,5
До трех лет
7
13,5
10
15,5
10
300 000
11,5
До пяти лет
5
13,5
5
15,5
5
400 000
11,5
До пяти лет
4
13,5
5
15,5
7
500 000
11,5
До пяти лет
1
13,5
2
15,5
3
Для упрощения структуры процентные ставки (от 11 до 16 %) были
разбиты на 3 группы: 11 и 12%; 13 и 14%; 15 и 16%. В каждой подгруппе взяли
среднюю ставку (11,5%, 13,5% и 15,5% соответственно).
Сроки кредитования определяли исходя из приблизительного
соотношения к затратам и виду образования. Высшее профессиональное
образование занимает от четырех до пяти лет, средняя стоимость составляет
100 000 рублей в год; среднее профессиональное образование занимает от двух
лет до четырех лет, средняя стоимость – 50 000 рублей ежегодно; курсы
повышения квалификации, длящиеся менее года, обладают средней
стоимостью до 100 000 рублей.
В таблице 17 приведены расчеты дохода банка за первый год
предоставления продукта «Образовательный кредит», по обозначенной выше
структуре.
65
Таблица 17
Доход ПАО Банк «Возрождение» от введения «Образовательного
кредита»
Сумма
кредитования,
руб.
Процентная
ставка, %
Количество
выданных
кредитов
Годовая сумма
дохода от
выплаченных
процентов, руб.
50 000
11,5
2
11500
13,5
2
13500
15,5
5
38750
100 000
11,5
3
34500
13,5
1
13500
15,5
3
46500
200 000
11,5
7
161000
13,5
5
135000
15,5
8
248000
250 000
11,5
7
201250
13,5
10
337500
15,5
10
387500
300 000
11,5
5
172500
13,5
5
202500
15,5
5
232500
400 000
11,5
4
184000
13,5
5
270000
15,5
7
434000
500 000
11,5
1
57500
13,5
2
135000
15,5
3
232500
Итого сумма прибыли от выплаченных процентов
3549000
Исходя из расчетов, представленных в таблице 17, можно сказать, что
уже через год после введения нового банковского продукта «Образовательный
кредит» доход ПАО Банк «Возрождение» от выплаченных по кредитам
процентов составит 3 549 000 рублей.
Также необходимо учитывать расходы, которые возникают при введении
и последующем ведении нового продукта:
оплата труда операторам и экономистам 240 000 руб.;
расходы на техническое сопровождение банковских операций
60 000 руб.;
представительские расходы 100 000 руб.;
налог на прибыль 709 800 руб.;
прочие расходы 50 000 руб.;
66
итого расходы – 1 159 800 руб.
После учета расходов чистая прибыль составит 2 389 200 рублей.
Для более подробного анализа экономической эффективности введения
продукта «Образовательный кредит» рассчитаем показатели рентабельности
(таблица 18).
Таблица 18
Расчет показателей рентабельности «Образовательного кредита»
Показатель
Значение
Доходы, руб.
3549000
Расходы, руб.
1159800
Чистая прибыль, руб.
2389200
Рентабельность по доходам, %
67,32%
Рентабельность по расходам, %
206,00%
Проанализировав расчеты рентабельности можно сказать, что рост
доходов от нового продукта существенно опережает рост расходов. Таким
образом, при любом спросе, даже при самом минимальном, новый продукт
«Образовательный кредит» принесет прибыль и поможет увеличить кредитный
портфель ПАО Банк «Возрождение».
Предложенный кредитный продукт не только доходен, но и прост в
обращении, доступен для множества потенциальных клиентов, ведь в
современных условиях получение образования является неотъемлемой частью
жизни.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Сегодня коммерческие банки предоставляют множество услуг
населению. Это и ипотечные кредиты, и кредиты на приобретение автомобиля,
и кредиты потребительские, наиболее популярные среди граждан. В
современных экономических условиях, банковская система испытывает острые
проблемы в сфере кредитования. Успешными коммерческими банками
доказано, что для решения этих проблем необходимо эффективное управление
кредитными продуктами, напрямую влияющие на размер получаемой прибыли.
Кредитная политика – основополагающее звено в развитии и эффективной
деятельности коммерческих банков.
Кредитная политика коммерческого банка – это объединение различных
параметров, факторов, стандартов, управленческих решений и процедур,
определяющих поступательное развитие банка в сфере кредитования.
Кредитная политика должна четко определять цели и задачи кредитной
деятельности банка, а также средства и методы их достижения и реализации.
Следует отметить, что кредитная политика коммерческого банка – это
совокупность его кредитной стратегии, реализуемой в процессе управления
деятельностью в сфере кредитования.
Основным этапом реализации кредитной политики коммерческого банка,
является формирование качественного кредитного портфеля. Грамотное и
эффективное управление качеством кредитного портфеля, обеспечивается за
счет регулярного и полноценного его анализа. Это необходимо для снижения
совокупного кредитного риска путем выявления наиболее рискованных
сегментов кредитования и последующей диверсификации кредитных вложений.
Практическое исследование было проведено на примере ПАО Банк
«Возрождение». Данный банк является одним из ведущих финансовых
институтов России с многолетней историей. На основе анализа основных
экономических показателей деятельности банка выявлено, что чистая прибыль,
заработанная банком в 2017 году, составила 3,6 млрд рублей против 0,8 млрд
68
рублей по результатам 2016 года. Банк соблюдает все требования Банка России
к нормативам ликвидности. Кредитный портфель банка до вычета резервов
сохранился практически на уровне 2016 года и составил 193 млрд рублей по
состоянию на 1 января 2017 года.
По анализу кредитного портфеля ПАО Банк «Возрождение» видно, что в
структуре кредитного портфеля банка преобладают корпоративные кредиты.
Однако по сравнению с предыдущим годом наблюдается некоторое снижение
их доли в пользу кредитов физическим лицам. Преобладающая доля кредитов –
производство и физические лица. Доля непросроченных и необесцененных
кредитов в общем объеме совокупных кредитов банка достаточно высока –
91,15 %, доля обесцененных кредитов – 7,97 %, что свидетельствует о высоком
качестве его кредитного портфеля. Наименее обеспеченные кредиты – это
потребительские кредиты физическим лицам» (около 80 %). Стоит отметить,
что в течение отчетного года было выдано более 30 тыс. потребительских
кредитов на общую сумму более 9,9 млрд рублей.
К одной из самых востребованных банковских услуг ПАО Банк
«Возрождение» относится потребительское кредитование. По структуре
линейки потребительских кредитов видно, что в банке отсутствует такой вид
потребительского кредита, как образовательный. В связи с этим предлагается
внедрять на рынке банковских услуг такие кредиты, которые могут
заинтересовать молодое население. Именно поэтому в ПАО Банк
«Возрождение» предлагается введение такого нового банковского продукта,
как «Образовательный кредит». На основе расчета эффективности внедрения
предлагаемого нового кредитного продукта можно сделать выводы, что его
внедрение целесообразно.
69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативные правовые акты
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.93 // Российская газета.
1993. № 197.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.94 № 51-Ф. Часть
первая // Собр. законодат. РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федер.
закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в редакции от 31.12.2017 г.) (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 28.01.2018 г.) // Собр. законодат. РФ. 2002. № 28. Ст. 2970.
4. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990 г.
№395-1 (в редакции от 31.12.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с
28.01.2018 г.) // Собр. законодат. РФ. 1996. № 6. Ст. 492.
5. О потребительском кредите (займе): федер. закон от 21.12.2013 г.
№ 353-ФЗ (в редакции от 03.07.2016 г.) // Собр. законодат. РФ. 2013. № 51.
Ст. 6673.
6. О защите прав потребителей: закон РФ от 07.02.1992 г. №2300-1 (в
редакции от 01.05.2017 г.) // Собр. законодат. РФ. 1996. – № 3. Ст. 140.
7. О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав
потребителей: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012 г.
№17 // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2012. № 9.
Литература
8. Агафонова М.В. Формирование кредитного портфеля современного
коммерческого банка // Современные наукоёмкие технологии. – 2017. – № 14. –
С. 52-55.
9. Андрианова Л. Понятие и содержание кредитной политики
коммерческого банка // Предпринимательство. – 2013. – № 6. – С. 146-150.
70
10. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] /
Под ред. О. И. Лаврушина. 10-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2015. –
800 с.
11. Банковское дело / Г.Г. Коробова. – М.: Экономистъ, 2014. – 766 с.
12. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка:
учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.:
Издательство райт, 2016. – 422 с.
13. Банковское дело: стратегическое руководство / под ред. В. Платонова,
М. Хиггинса. – М.: Консалтбанкир, 2016. – 432 c.
14. Болдышев А.С., Гребеник В.В. Управление качеством кредитного
портфеля коммерческого банка РФ в современных условиях // Интернет-
журнал Науковедение. – 2015. – Т. 7. – № 5(30). – С. 12-15.
15. Васильева А.С., Васильев П.А. Особенности потребительского
кредитования в России в современных условиях // Банковское дело. – 2016. –
№ 39. – С. 27-30.
16. Гаджиева Б.А., Дьякова Ю.Н. Сущность и понятие кредитного
портфеля коммерческого банка // Новое слово в науке: перспективы развития. –
2015. – № 1(3). – С. 185-186.
17. Галимова Д.И. Управление кредитным портфелем коммерческого
банка // Символ науки. – 2015. – Т. 1. – № 4. – С. 74-75.
18. Дивина Л.Э. Проблемы потребительского кредитования в России //
Вестник научных конференций Москва. – 2015. – № 2-1 (2). – С. 41-43.
19. Звeрев О.A. Современные инновации в области организационно–
экономического развития коммерческого банка. – M.: Палеотип, 2016. – 234 с.
20. Краснова А. Образование в долг: где взять кредит на
учебу [Электронный ресурс]. – URL: http://money.rbc.ru/news/
5615466c9a7947095c7dc493
21. Красовская Т.В., Растащенова А.А., Жабина О.А. Проблемы
потребительского кредитования на современном этапе в РФ // Молодой ученый.
– 2017. – № 6. – С. 355-357.
71
22. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность
коммерческих банков. Учебное пособие / Л.П. Кроливецкая. – М.: КноРус,
2015. – 277 с.
23. Кугаевских К. В. Теоретические подходы к определению банковского
кредитования населения // Молодой ученый. – 2016. – № 9. – С. 604-609.
24. Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки. – М., 2016. – 656 с.
25. Магомедов В.Н. Роль кредитной политики банков в развитии
экономики // Банковское право. – 2014. – № 1. – С. 25-27.
26. Максутов Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты –
составляющая кредитной политики коммерческого банка // Финансы. – 2017. –
№ 3. – С. 24-27.
27. Пановa Г.C. Кредитная политика коммeрческого банка. – M.: ИКЦ
«ДИC», 2014. – 464 с.
28. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. –
М.: Финансы и статистика, 2014. – 319 с.
29. Банковское дело: стратегическое руководство / под ред. В. Платонова,
М. Хиггинса. – М.: Консалтбанкир, 2016. – 432 c.
30. Пономаренко Л.А. Правовые основы регулирования потребительского
кредитования в России и за рубежом // Наука и образование: хозяйство и
экономика; предпринимательство; право и управление. – 2017. – № 9. –
С. 53-59.
31. Рогалева А.В. Перспективы развития образовательного кредитования
// Nauka-rastudent.ru. – 2016. – № 02 (26) / [Электронный ресурс]. – Режим
доступа. URL: http://nauka-rastudent.ru/26/3221/
32. Рожкова М.А. Антипотребительский законопроект «О
потребительском кредите» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. – 2012.
– № 6. – С. 82-85.
33. Савина О.А., Амелин Д. И. Совершенствования кредитной политики
коммерческих банков // Изв. Орловского гос. техн. ун-та. Серия: Информ.
системы и технологии. – 2017. – № 1 (7). – С. 55-58.
72
34. Cеврук B.Т. Бaнковские риски. – M.: Дело Лтд, 2011. – 343 с.
35. Скорнякова Е.Н., Калашникова Е.Б. Проблемы кредитования на
современном этапе//Актуальные вопросы экономики и финансов в условиях
современных вызовов российского и мирового хозяйства. – 2017. – №5. –
С. 411.
36. Спиридонова Л.В. Оценка кредитного портфеля коммерческого банка
// Вестник ДГТУ. – 2017. – Т. 11. – №5. – С. 743-748.
37. Сытников Д.А. К вопросу об экономической природе и элементном
составе кредитной политики современного коммерческого банка // Научно-
техн. ведомости Санкт-Петербург. гос. политехн. ун-та. – 2016. – № 48. –
С. 144-148.
38. Тавасиев А.М. Банковское кредитование. – М.: ИНФРА-М, 2016. –
656 с.
39. Терехова Н. В. Кредитная политика банка как элемент оптимизации
кредитного портфеля // Вестн. Оренбургского гос. ун-та. – 2013. – №10. –
С. 121-127.
40. Цвырко А.А. Развитие потребительского кредитования в России //
Фундаментальные и прикладные исследования в области экономики и
финансов. Ч. 1. – Орел: Орловский филиал РАНХиГС, 2016. – С. 73-74.
41. Шапошников М. К. Механизм разработки кредитной политики банка
// Молодой ученый. – 2016. – № 16. – С. 292-293.
42. Шевчук Д.А. Кредитная политика банков: цели, элементы и
особенности формирования (на примере коммерческого банка) / Д.А. Шевчук. –
М.: Электронная книга, 2014. – 48 с.
43. Официальный сайт Банк «Возрождение» [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: URL: http://www.vbank.ru/