72
45.Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». Web: http://www.sber-
bank.ru/ (дата обращения 21.03.2018)
10. Азманова Е.Г. Роль банков в развитии российского малого бизнеса //
Финансы и кредит. 2010. № 45 (429). С. 31-35.
11. Азманова, Е.Г. Роль банков в развитии российского малого бизнеса //
Финансы и кредит. 2010. № 45 (429). С. 31-35.
12. Азманова, Е.Г. Специфика кредитных потребностей предприятий ма-
лого бизнеса// Финансы и кредит. 2011. No 46 (478). С. 54-58.
13. Воробьева, И.Г. Проблемы, препятствующие устойчивому развитию
российской банковской системы на современном этапе / И.Г. Воробьева, Х.Р.
Горчханова // Проблемы и перспективы развития науки в России и мире: Сбор-
ник статей по итогам Международной научно-практической конференции
(Пермь, 17 июня 2017 г.). - Пермь: АМИ, 2017. - С. 85-88.
14. Готовчиков, И. Ф. Роль и место экспертных методов в системах управ-
ления банковскими рисками. /И.Ф. Готовчиков // Банковские технологии. 2016. -
№ 2. - С.38
15. Гришина, Е.А. Банковские продукты и услуги: современное состояние
и перспективы развития в России // Финансы и кредит. 2017. Т. 23. Вып. 39. С.
2346-2360.
16. Гурова, Ю.Н. Достоинства и недостатки мобильного банкинга для кли-
ентов - физ. лиц // Информационные технологии в науке, управлении, социаль-
ной сфере и медицине: сборник научных трудов II Международной конферен-
ции. - 2015. - №5. - С. 317-318.
17. Гурова, Ю.Н. Инвестиционный банкинг в России: направления дея-
тельности на современном этапе // Проблемы управления рыночной экономикой:
межрегиональный сборник научных трудов. - 2016. - №11. - С. 136-139.
18. Долгушина, А.Я. Цифровая модель банковского обслуживания // Ведо-
мости СПбГПУ. - 2016. - №6. - С. 206-219.
19. Евдокимова, В.Э., Шишкина, Д.А. Современные проблемы банков-
73
ского кредитования предприятий аграрной сферы // Вестник Саратовского госу-
дарственного социально-экономического университета. 2018. № 3 (72). С. 116-
120.
20. Иванов, А. П. Оценка влияния динамики кредитов физическим лицам
на показатели эффективности деятельности банка [Электронный ресурс] / А. П.
Иванов, А. С. Михалёв // Экон. анализ. - 2015. - № 40. - С. 2-10. - Документ Adobe
Acrobat. - Лит. в конце ст. - Web: http://www.ebiblioteka.ru
21. Кажаева, М.В. Статистический анализ развития кредитования юриди-
ческих лиц в Российской Федерации // Синергия Наук. 2018. № 19. С. 483-493.
22. Ковалев, В. В. Корпоративные финансы и учет [Текст] : учеб. пособие
/ В. В. Ковалев, Вит. В. Ковалев. - М.: КноРус [и др.]. - 2014. - 768 с.
23. Козлов, С.В. Некоторые аспекты правового регулирования дистанци-
онного банковского облуживания // Банковское право. - 2014. - №3. - С. 57-65.
24. Коробов, Ю.И. Развитие банковской системы: модернизация или транс-
формация? // Наука и общество. 2015. № 3 (22). С. 39^11.
25. Котляров, И.Д. Основы эффективного управления отношениями банка
с проблемными заемщиками // Деньги и кредит. - 2014. - №12.
26. Кудрявцева, Ю.В. Состояние интернет-банкинга в России сегодня:
оценка, перспективы и возможности // Финансовая аналитика. - 2016. - №47. - С.
48-60.
27. Курдюмова, Г.Ж. Алгоритм управления банковскими рисками при кре-
дитовании инвестиционных проектов // Наука и общество. 2011. № 2. С. 166-169.
28. Курдюмова, Г.Ж. Проблемы оценки банковских рисков при кредитова-
нии инвестиционных проектов // Вестник Саратовского госагроуниверситета им.
Н.И. Вавилова. 2010. № 8. С. 79-81.
29. Можанова, И. И. Мониторинг в управлении кредитным портфелем ре-
гионального коммерческого банка [Текст] / И. И. Можанова // Наука - пром-сти
и сервису. VIII междунар. науч.-практ. конф. - Тольятти: ПВГУС, - Ч. 1. - С. 127-
130
30. Морозова, Ю.В. Арт-инвестиции и private equity как нетрадиционные
74
направления инвестирования в российскую экономику // Наука и общество. 2013.
№ 6. С. 164-169.
31. Омельченко, А. Н. Методы повышения кредитно-инвестиционного по-
тенциала банковской системы России. / А.Н. Омельченко, О.Е. Хрусталев // Фи-
нансы и кредит. 2015. -№ 17. - С. 30.
32. Официальный сайт Summary of the Top 1000 World Banks [Электронный
ресурс]. Web: http://www.thebanker.com/ (дата обращения 21.03.2018)
33. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации.
Web: http://mmfm.rU/m/_ (дата обращения 21.03.2018)
46. Пашков, А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И.Пашков //
Бухгалтерия и банки, 2016. - №3. - С.29
34. Поклонова, Е.В., Шейнгалъц, М.В. Банковский сектор: статистическая
оценка кредитования юридических лиц // Достижения вузовской науки. 2016. №
20. С. 260-268.
35. Свободчикова, А.В. Преимущества и недостатки интернет-банкинга //
Вектор экономики. - 2017. - №1. - С. 16-25.
36. Солнышкова, Ю Н. Перспективы развития системы ответственности за
совершение налоговых правонарушений // Наука и общество. 2013. № 6 (15). С.
101-105.
37. Стоянова, Р.А. Факторы и тенденции развития рынка кредитования
юридических лиц в России // Экономические системы. 2017. Т. 10. No 1 (36). С.
70-72.
38. Ткаченко, К.В. Банковское кредитование юридических лиц: анализ со-
стояния и перспективы развития // Молодой ученый. 2017. № 24 (158). С. 300-
302.
39. Травкина, Е.В. К оценке устойчивости современного состояния россий-
ского банковского сектора // Вестник Саратовского государственного соци-
ально-экономического университета. 2012. № 3 (42). С. 114-117.
40. Травкина, Е.В. Факторы, обуславливающие необходимость проведения
мониторинга рисков российского банковского сектора // Финансы и кредит.
75
2013. No 1 (529). С. 29-33.
41. Шишкина, Д.А., Темирбулатов, Н.М. Современное состояние конку-
ренции на рынке потребительского кредитования//Наука и общество. 2012. No 4
(7). С. 174-177.
42. Якушев, Н И. Процедура кредитования юридических лиц в коммерче-
ском банке // Центральный научный вестник. 2018. Т. 3. No 5 (46). С. 24-25.
76
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Основные дочерние компании
Наименование дочерней
компании
Страна
Основная деятельность
Доля
собственности,
%
DenizBank AS
Турция
банковские услуги
99,8
Sberbank Europe AG
Австрия
банковские услуги
100,0
АО «Негосударственный
Пенсионный Фонд
Сбербанка»
Россия
финансовые услуги
100,0
АО «Рублево-
Архангельское»
Россия
услуги по
строительству
100,0
АО «Сбербанк Лизинг»
Россия
услуги лизинга
100,0
Группа компаний «Тройка
Диалог»
Каймановы
острова
финансовые услуги
100,0
ДБ АО «Сбербанк»
Казахстан
банковские услуги
100,0
ОАО «БПС-Сбербанк»
Республика
Беларусь
банковские услуги
98,4
ООО «Аукцион»
Россия
банковские услуги
100,0
ООО «ПС Яндекс.Деньги»
Россия
Телекоммуникационны
е услуги
75,0
ООО «Сбербанк
Инвестиции»
Россия
финансовые услуги
100,0
ООО «Сбербанк Капитал»
Россия
финансовые услуги
100,0
ООО «Сбербанк
Факторинг»
Россия
финансовые услуги
100,0
ООО «Сетелем Банк»
Россия
банковские услуги
79,2
ООО Страховая компания
«Сбербанк страхование
жизни»
Россия
финансовые услуги
100,0
Сбербанк Швейцария
(Sberbank Switzerland AG)
Швейцария
банковские услуги
99,3
Приложение 2
Анализ кредитов и резервов под обесценение коммерческого
банка ПАО «Сбербанк России» по состоянию
на 31 декабря 2018 года
Показатель
Кредиты до вычета
резерва под обесценение
Резерв под обесценение
Кредиты за вычетом
резерва под обесценение
Отношение к сумме
кредитов до вычета
резерва
1
2
3
4
5
Коммерческое кредитование юридических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды
9 196,5
(103,0)
9 093,5
1,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок
до 30 дней
68,2
(8,2)
60,0
12,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
31 до 60 дней
28,0
(6,2)
21,8
22,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
61 до 90 дней
13,6
(5,2)
8,4
38,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
91 до 180 дней
37,9
(20,7)
17,2
54,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок
свыше 180 дней
202,2
(180,2)
22,0
89,1%
Итого кредитов, оценка обесценения
которых производится на
9 546,4
(323,5)
9 222,9
3,4%
Индивидуально обесцененные кредиты
Непросроченные ссуды
444,2
(100,6)
343,6
22,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок
до 30 дней
16,4
(7,1)
9,3
43,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
31 до 60 дней
16,4
(8,3)
8,1
50,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
61 до 90 дней
11,8
(4,1)
7,7
34,7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
91 до 180 дней
53,9
(41,1)
12,8
76,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок
свыше 180 дней
278,9
(211,5)
67,4
75,8%
Итого индивидуально обесцененных
кредитов
821,6
(372,7)
448,9
45,4%
Итого коммерческих кредитов
юридическим лицам
10 368,0
(696,2)
9 671,8
6,7%
Продолжение приложения 2
1
2
3
4
5
Итого потребительских и прочих ссуд
физическим лицам
1 681,8
(135,3)
1 546,5
8,0%
Кредитные карты и овердрафты
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды
491,1
(2,9)
488,2
0,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до
30 дней
27,9
(1,8)
26,1
6,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
31 до 60 дней
6,5
(1,9)
4,6
29,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
61 до 90 дней
4,0
(2,2)
1,8
55,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
91 до 180 дней
9,8
(6,7)
3,1
68,4%
Ссуды с задержкой платежа на срок
свыше 180 дней
47,9
(43,1)
4,8
90,0%
Итого кредитных карт и овердрафтов
587,2
(58,6)
528,6
10,0%
Автокредитование физических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды
124,0
(0,2)
123,8
0,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок до
30 дней
3,3
(0,3)
3,0
9,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
31 до 60 дней
1,4
(0,4)
1,0
28,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
61 до 90 дней
0,9
(0,4)
0,5
44,4%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
91 до 180 дней
2,0
(1,3)
0,7
65,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок
свыше 180 дней
10,4
(9,6)
0,8
92,3%
Итого автокредитов физическим лицам
142,0
(12,2)
129,8
8,6%
Итого кредитов физическим лицам
4 965,6
(263,4)
4 702,2
5,3%
Итого кредитов и авансов клиентам по
состоянию на 31 декабря 2015 года
19 924,3
(1 196,5)
18 727,8
6,0%
Жилищное кредитование физических
лиц
2 554,6
(57,3)
2 497,3
2,2%
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам
Непросроченные ссуды
1 489,2
(7,9)
1 481,3
0,5%
Ссуды с задержкой платежа на срок до
30 дней
38,7
(4,0)
34,7
10,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
31 до 60 дней
13,1
(4,4)
8,7
33,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
61 до 90 дней
8,1
(3,8)
4,3
46,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от
91 до 180 дней
19,6
(13,1)
6,5
66,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок
свыше 180 дней
113,1
(102,1)
11,0
90,3%
Приложение 3
Основные показатели для расчета коэффициентов кредитного
портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»,
млрд. руб.
Наименование показателя
Значение на
2017 г., млрд.
руб.
Значение на
2018 г., млрд.
руб.
Кредитные вложения (ссудная задолженность)
12502, 05
16633, 36
Активы
21712.46
22998,13
Темп прироста кредитных вложений, %
21,27
33,05
Темп прироста активов, %
18,91
33,28
Привлеченные средства
14130,05
18850, 79
Собственные средства
1950,18
1945,90
Резервы на возможные потери по ссудной
задолженности
285,13
402,47
Проблемная часть кредитного портфеля (сумма
счетов 20317, 20318, 32401, 32402, 458, 918)
398,57
511,82
Погашенные просроченные кредиты (сумма счетов
32402 и 458)
267, 12
321, 30
Объем обеспечения кредитного портфеля банка
(сумма счетов 907, 908,909, 911 ,913)
15 957,44
18 413, 01
Имущество, принятое в обеспечение по
размещенным средствам, кроме ценных бумаг и
драгоценных металлов (счет 91312)
8963,53
10072,45
Процентные доходы, полученные по
предоставленным кредитам (см. Ф.102)
1146,63
1 441,01
Средняя сумма кредитных вложений
14027,54
16383,41
Проценты, полученные по предоставленным
кредитам юридическим лицам (по Ф. 102)
648,25
802,54
Средняя за период сумма кредитов,
предоставленная юридическим лицам
11078, 87
10581, 16
Проценты, полученные по предоставленным ИП
кредитам (по Ф. 102)
34, 67
41, 20
Средняя за период сумма кредитов,
предоставленная ИП
281,30
269,62
Проценты, полученные по предоставленным
кредитам физическим лицам (поФ. 102)
449,88
576,76
Средняя за период сумма кредитов,
предоставленная физическим лицам
3 522,28
3 855,12
Проценты, недополученные банком вследствие
появления просроченной задолженности (сумма
счетов 459, 325, 916, 91703, 91704)
42,32
55,61
Приложение 4
Формулы для расчета коэффициентов качества кредитного
портфеля коммерческого банка
Наименование
коэффициента
Формула расчета
Условные обозначения
1
2
3
Уровень кредитной
активности банка
Уркредит.акт. = КВ/А
КВ - кредитные вложения банка; А -
величина активов банка
Коэффициент
опережения
Коп = Тр(КВ)/Тр(А)
Коп - коэффициент опережения;
Тр (КВ) - темп роста все кредитных
вложений; Тр(А) - темп роста активов
банка.
Коэффициент
«агрессивности-
осторожности»
Ка=КВ*100%/ПС
КВ - все кредитные вложения;
ПС - привлеченные средства банка.
Коэффициент
соотношения
кредитных
вложений к
собственным
средствам банка
Кск=КВ * 100%/СС
КВ - кредитные вложения банка; СС -
собственные средства банка.
Коэффициент
риска кредитного
портфеля
К
Р
= (КВ - ПрП)/КВ
Р - коэффициент риска кредитного
портфеля; ПрП - прогнозируемые
потери банка;
КВ - кредитные вложения банка.
Показатель доли
просроченной
задолженности в
активах банка
d=КВпр/А
d - доля просроченной задолженности в
активах; КВ
пр
- величина просроченной
кредитной задолженности;
А - суммарные активы.
Коэффициент
проблемности
Укв(пр)=КВпр/КВ
КВпр - величина просроченной
кредитной задолженности;
КВ - все кредитные вложения.
Коэффициент
покрытия убытков
по ссудам
Кпс = РВПС/КВпр
РВПС - фактически созданный резерв
на возможные потери по ссудам;
КВ
пр
- величина просроченной ссудной
задолженности
Коэффициент
темпов погашения
просроченных
кредитов
Кт=КВп/ КВпр
КВп - погашенные просроченные
кредиты в анализируемом периоде;
КВпр - общая сумма просроченной
задолженности.
Общий
коэффициент
обеспеченности
кредитного
портфеля
Ко = ОБ/КВ
Ко - общий коэффициент
обеспеченности кредитного портфеля;
ОБ - объем принятого обеспечения;
КВ - кредитные вложения банка.
Общий
коэффициент
обеспеченности
кредитного
портфеля
Ко = ОБ/КВ
Ко - общий коэффициент
обеспеченности кредитного портфеля;
ОБ - объем принятого обеспечения;
КВ - кредитные вложения банка.