75
Проведенная оценка эффективности кредитной политики ПАО
«Сбербанк России», можно сформулировать основные проблемы
формирования и реализации кредитной политики
29
:
проанализировав кредитный портфель коммерческого банка, можно
сказать, что кредиты юридическим лицам являются основным
источником прибыли банка, но и главным источником риска, от
которого зависит устойчивость и перспективы развития ПАО
«Сбербанк»;
стремительные темпы роста кредитования физических лиц в условиях
клиентоориентированной кредитной политики неизбежно приводят к
росту кредитных неплатежей в результате чего растет доля
просроченной задолженности в области потребительского
кредитования, это свидетельствует о необходимости
совершенствования действующей методики оценки
кредитоспособности заемщика - физического лица;
кредиты выданы в основном на долгий срок, поэтому высокие риски
невозврата кредитов, что свидетельствует о слабом разнообразии
кредитного портфеля.
Таким образом, ПАО «Сбербанк», формирую кредитную политику,
сталкивается с рядом проблем. Являясь крупнейшим банком, ПАО
«Сбербанк» проводит ряд мероприятий по ее улучшению.
Поэтому от кредитной политики зависит эффективность деятельности
банка, так как кредитные операции более выгодны. Кредитная политика
является основным рычагом реализации планов банка. От его успешной
реализации формируется финансовый результат коммерческого банка. Даже
в условиях нестабильной экономической ситуации банку необходимо создать
эффективную кредитную политику, позволяющую повысить рентабельность.
29
Интернет-ресурс: Текущий сайт Ассоциации российских банков – http://arb.ru. (Дата обращения
25.01.2019)
76
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
ПАО «Сбербанк России» имеет собственные стандарты
предоставления кредитов, на которые банк опирается при формировании
кредитной политики управления рисками. Следует отметить, что кредит
выдается после полного изучения кредитоспособности заемщика,
рассмотрения способов погашения кредита, бизнес-плана и экономического
обоснования проекта.
Одним из направлений кредитной политики Сбербанка является
минимизация кредитного риска. Для достижения этой цели Банк
дополнительно использует программы с обеспечением по кредиту. В
качестве обеспечения можно предоставить ценные бумаги, недвижимость,
готовую продукцию, оборудование, товарно-материальные запасы, гарантии
и поручительства отечественных и зарубежных компаний и банков. Банк
постоянно следит за использованием кредитных средств, стоимостью и
состоянием обеспечения, а также оценивает бизнес крупнейших заемщиков.
В своей кредитной политике ПАО «Сбербанк» основным принципом
выделяет клиентоориентированность. Так, в 2018 г. банк был направлен на
работу с населением, с малым и средним бизнесом. Крупным клиентам
предлагаются специально разработанные персональные схемы и технологии,
которые помогают оптимизировать и расширить их бизнес с помощью банка
и реализации этих программ для того, что минимизировать собственные
риски.
Сегодня российская экономика при формировании кредитного
договора между банком и клиентом сталкивается с рядом проблем. Наличие
этих проблем дает возможность говорить о обязательном изменении, как
кредитной политики банков, так и методики координации их деятельности со
стороны Центрального банка.
Корпоративный сектор бизнеса является необходимым элементом
развитой хозяйственной системы, без которого экономика и общество в
целом не сможет полноценно развиваться и существовать. Здесь создается и
77
эксплуатируется значительная масса национальных ресурсов. Однако
сегодня многие проблемы, связанные с развитием кредитования
юридических лиц, остаются нерешенными.
Каждый корпоративный клиент нуждается в дополнительных
финансовых ресурсах, как для создания новых предприятий, так и для
оптимизации существующих. Рациональная форма кредитования
способствует формированию и увеличению своей доли в экономике региона,
где она действует в стране в целом.
Основными мерами по оптимизации системы кредитования
юридических лиц должны стать:
создание и исполнение программ и мероприятий по понижению рисков
кредитования малых предприятий;
введение стандартных процедур, позволяющих уменьшить
себестоимость операций в области кредитования и сократить сроки
рассмотрения заявок организаций;
повышение срочности пассивов, позволяющее сократить разрывы
между пассивами и активами по срокам погашения и востребования;
реализация программ и мероприятий на федеральном и региональном
уровне по формированию «благоприятной среды» для ведения бизнеса.
Решить весь комплекс этих вопросов можно будет только при
наличии стабильной политики государственной поддержки и программ на
муниципальном уровне развития этого сектора экономики. Необходимо
четкое изменение законодательной базы, которое будет соответствовать
требованиям рынка.
Основная концепция любого коммерческого банка: стабильный банк -
надежный клиент. Вся деятельность банка должна быть
клиентоориентированной. Работа по удержанию клиентов в банке должна
быть направлена, прежде всего, на создание необходимых клиенту
банковских продуктов. Особое внимание следует уделить качеству
обслуживания клиентов. Следует отметить, что для удержания клиентов банк
78
должен проводить регулярный мониторинг: уровня качества обслуживания,
уровня напряженности общения с клиентом, уровня лояльности клиентов к
банку, уровня информированности клиентов о банковских продуктах,
морально - психологического климата в коллективе и офисах банка.
Подводя итоги анализа эффективности действующей кредитной
политики в ПАО «Сбербанк России», можно сделать вывод о необходимости
ее совершенствования. Следует отметить, что основными путями
совершенствования кредитной политики должны стать меры, направленные
на расширение сферы и условий кредитования частных и корпоративных
клиентов для обеспечения гарантированного погашения и
платежеспособности заемщиков по кредитам.
Таким образом, для того, чтобы кредитная политика Сбербанка
России, была успешной, необходимо учитывать все факторы, влияющие на
реализацию кредитного потенциала. В современной экономике
Центральному Банку необходимо выработать единые, стандартизированные
требования к качеству документов, которые определяют кредитную политику
банков и создают эффективную оценку ее реализации. Если банк будет
учитывать влияние всех внешних факторов на кредитные риски, создавать
дополнительные резервы для покрытия потенциальных убытков, четко и
эффективно разрабатывать механизм реализации, осуществлять
корректировку кредитного риска, то коммерческий банк сможет
сформировать эффективную кредитную политику, позволяющую банку
сформировать кредитный портфель, что позволит повысить прибыльность
банка.
Кроме того, необходимо усилить государственную защиту интересов
населения и других кредиторов банков, реструктуризации крупных кредитов
и клиентов с соответствующим уровнем платежеспособности, а также
укрепления взаимодействия коллекторских агентств и служб банка.
Развитие и оптимизация процесса организации кредитной
деятельности способствует повышению эффективности кредитной политики
79
ПАО «Сбербанк России» и ее влиянию на устойчивое развитие российской
экономики. Рассмотренные проблемы и предлагаемые решения позволяют
повысить качество предоставляемых банками услуг, повысить лояльность и
удовлетворенность клиентов, что позволит сохранить и увеличить
клиентскую базу.
Оценив кредитный портфель ПАО «Сбербанк России», ликвидности
банка стоит отметить, что дефицит ресурсов присутствует по статье до
востребования и составляет на 6527005 тыс. руб. По позициям на срок от 2-х
до 7 дней, на срок до 30 дней и на срок от 1 года до 3-х лет присутствует
излишек ресурсов.
Для того чтоб оптимизировать политику потребительского
кредитования, рассмотрим ликвидность портфеля и предложим новые
продукты. Излишек ресурсов составляет: по статье на срок от 2 до 7 дней
595805 тыс. руб.; по статье на срок до 30 дней 5481901 тыс. руб.
В данной ситуации можно предложить следующие банковские
продукты кредиты «Легкий» и «До зарплат» для физических лиц.
Отличительной особенностью данного кредитного продукта процентная
ставка.
Произведем расчет экономического эффекта от услуг:
Излишек ресурсов по статье - по статье на срок от 2 до 7 дней 595805
тыс. руб., процентная ставка по данному кредита составляет 15% годовых,
процентная ставка по депозиту на данный временной период равна 6,9% на
срок до 30 дней составляет 287937 тыс. руб., процентная ставка по данному
кредита составляет 19% годовых, процентная ставка по депозиту на данный
временной период (на срок до 30 дней) равна 3%.
595805 х 15% =89371 тыс. руб.- процентный доход;
595805 х 6,9% = 41110,55 тыс. руб.- процентный расход.
По статье по статье на срок до 30 дней излишек составляет 5481901
тыс. руб., процентная ставка по данному виду кредита составляет 16%
80
годовых, процентная ставка по депозиту на данный временной период равна
3 %.
5481901 х 16% =877104,2 тыс. руб.- процентный доход;
5481901 х 6,9% =378251,2 тыс. руб.- процентный расход.
Таблица 22
Расчет маржинального дохода по кредитам «Легкий» и «До
зарплаты»
Наименование
кредита
Процентный
доход тыс.
руб.
Процентный
тыс. руб.
расход
Маржинальный
доход, тыс.
руб.
1
2
3
4
5
«До
зарплаты»
на срок от 2
до 7 дн.
89371
41110,55
48260,45
«Легкий» на срок до
30дн.
877104,2
378251,2
498853
Итого
-
-
547113,45
Маржинальный доход банка от внедряемых кредитов «Легкий» и «До
зарплаты» по всем срокам составит 547113,45 тыс. руб.
Внедрение нового продуктов даёт не только повышение
маржинального дохода, но и уменьшение просроченной ссудной
задолженности, как показывает практика банка, наиболее вероятно
взыскание 80% задолженности сроком до 30 дней.
Размер резерва на возможные потери по ссуде зависит от качества
ссуд, которые делятся на пять категорий в соответствии с Положением о
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности
30
.
На ссуды первой категории качества банк создает 0% резервов, второй
– от 1 до 20% от суммы основного долга, третьей - от 21% до 50%, четвертой
- от 51% до 100%, пятой (безнадежные ссуды) - все 100%. Банк
30
Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. №590-П
81
классифицирует ссуды и относит их в ту или иную категорию качества,
исходя из оценки риска.
Предложенные кредитные продукты будут относится к первой
категории качества, а следовательно, банку не нужно будет формировать
резервы на возможные потери, тем самым есть возможность снижения
процентных ставок.
82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком в Российской
Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской
системы страны (27%), а доля в общем объеме банковского капитала
составляет 26%.
В структуре активов доминирующими позициями в течение
анализируемого периода являются: денежные средства и кредиты и авансы
клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же
составляют общие активы.
Комплекс мероприятий и действий банка в области кредитования
органов власти, организаций и населения представляет собой кредитную
политику коммерческого банка. Она включает в себя разработку четкой
концепции организации отношений с заемщиками, установление годовых
целей в области кредитования и закладывает основу всей кредитной
деятельности банка в будущем.
Банк является самостоятельной кредитной организацией,
формирующей свою кредитную политику с учетом анализа ряда факторов.
Существуют внешние и внутренние факторы, влияющие на кредитную
политику коммерческого банка. Цели кредитной политики коммерческого
банка являются: совершенствование состава банковских кредитов,
необходимости ускорения оборачиваемости кредитов, увеличение доли
обеспеченных кредитов.
Внешние факторы характеризуются объективно. Коммерческий банк
должен максимально учитывать их и научиться к ним адаптироваться.
Внутренние факторы во многом определяются эффективностью
менеджмента банка, уровнем финансового менеджмента, качеством
внутреннего контроля, эффективностью работы персонала банка.
В ПАО «Сбербанк России» кредитный портфель сформирован из
кредитов физических и юридических лиц. В связи с ростом
обанкротившихся банков клиенты больше стали обращать внимание на
83
надежность банка при размещении средств. В результате, позиции банка в
привлечении средств значительно укрепились. Так, за 2018 год доля банка на
рынке средств частных клиентов выросла с 35,9 до 38,7 %, а на рынке
средств юридических лиц – с 35,0 до 32,2 %.
Обязательные нормативные акты информируют об адекватности
капитала банка и его ликвидности, ограничивают концентрацию активов и
возможность злоупотреблений со стороны инсайдеров и собственников
банка. Анализ экономических нормативов осуществляется в сравнении
фактических значений индикаторов со стандартными, рассмотрение
динамики изменения анализируемого показателя выявление факторов,
которые повлияли на показатели. Анализ доходов и расходов банка показал,
что кредитная политика Сбербанка является эффективной.
Несмотря на наличие системы управления кредитным риском в ПАО
«Сбербанк» и принимаемые мероприятия по ее совершенствованию, следует
сделать вывод о повышении кредитного риска и снижении качества
кредитного портфеля физических лиц в 2017 г.
Основными путями формирования эффективной кредитной политики
должны стать меры, направленные на расширение сферы и условий
кредитования частных и корпоративных клиентов для обеспечения гарантий
возврата и платежеспособности заемщиков по кредитам.
Для успешной реализации кредитной политики ПАО «Сбербанк
России» необходимо учитывать все факторы, оказывающие воздействие на
реализацию потоков притока средств кредитного потенциала.
Таким образом, необходимо учитывать влияние внешних факторов на
кредитные риски, создавать дополнительные резервы для покрытия
возможных убытков, эффективно разрабатывать механизм реализации,
регулировать кредитный риск, только тогда коммерческий банк сможет
сформировать эффективную кредитную политику, которая позволит ему
сформировать кредитный портфель, способствующий росту прибыльности
банка.
84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принято на всенародном
голосовании 12 декабря 1993 г.) //Российская газета, 1993, № 237;
Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, № 19, ст.
2304.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 г. №14–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, №5, ст.
410; Российская газета, 1996, №23,24,25,27.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 №146-ФЗ //
Собрание законодательства РФ 03.08.1998 №31, ст. 3824 (ред.
03.08.2018).
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в
Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395–1–ФЗ //
Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета
РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства РФ, 1996, №6,
ст. 492; 2017, №31 (Часть I), ст. 4754.
5. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218–
ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2005. № 1 (часть 1). Ст. 44.
6. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от
21.12.2013 № 353–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2013. № 51. Ст.
6673.
7. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от
28.06.2017 № 180–И // Вестник Банка России, 2017, №65–66.
8. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. №590-П //
Вестник Банка России, 2017, № 30.
9. Актуальные направления развития банковского дела: монография /
коллектив авторов; под ред. Н.Э. Соколинской и И.Е. Шакер. —
Москва: КНОРУС, 2018 — 250 с.